第一篇：关于印发《四川省第十一届运动会经费开支标准和财务管理办法》的通知
四川省第十一届运动会组织委员会文件
川十一运组发„2010‟9号
关于印发《四川省第十一届运动会经费开支
标准和财务管理办法》的通知
各市、州体育（文体）局，省级各训练单位：
现将《四川省第十一届运动会经费开支标准和财务管理办法》印发你们，请遵照执行。
二○一○年五月五日
四川省第十一届运动会经费开支标准
和财务管理办法
四川省第十一届运动会（以下简称省十一运会）将于2010年8月9日至19日在自贡市举行。为加强财务管理，提高资金使用效益，保证省十一运会各项工作顺利进行，使赛会办得既隆重热烈又勤俭节约，根据国家体育总局、财政部关于《全国综合性体育运动会财务管理办法》有关规定，结合省十一运会的实际情况，特制定本办法。
一、会期及人员
大会会期是指按照省十一运会竞赛规程总则及各项目竞赛规程规定的报到至离会时间；人员是指按规程规定的符合报名资格的各代表团（队）在编人数。
二、经费开支标准、开支内容
（一）食宿费
1.各代表团团部在编人员，每人每天向大会交纳100元；各代表队在编运动员、教练员、领队和工作人员，每人每天向大会交纳50元。运动队伙食标准每人每天不得低于50元。食宿由大会统一安排，不足部分由大会负担。
2.大会聘请的裁判员食宿费用由大会负担。
3.各代表团（队）提前到会、延期离会及超编人员的食宿费由代表团（队）自理。
（二）交通费 1.各项目竞委会安排住宿应尽可能在赛场附近。如需车辆接送，由各竞委会统一安排。
2.各市、州代表团团部用车，原则上由各代表团自备车辆，大会对各代表团给予3000元交通补助费。
3.各市、州代表团若需大会提供车辆，须提前与大会组委会联系，不再享受交通补助费。
（三）差旅费
1.大会聘请的外埠裁判员及在编的工作人员往返差旅费由大会负担。差旅费标准参照国家工作人员差旅费规定执行。上述人员往返一律乘坐火车（硬卧）、轮船（三等舱），中途无故停留、绕道所增加的费用不予报销。因特殊情况需要乘坐飞机，须经大会批准后方可报销。
2.各代表团（队）所发生的差旅费自理。
（四）公杂费
1.一般办公用品，包括文具、纸张等，由组委会或竞委会统一购置并在包干经费中列支。
2.各代表团（队）、观摩团、裁判员及技术人员、新闻记者等发生的电话、传真等通讯费自理。
（五）医药费
运动员住地及比赛场馆设立医务室，配备常用药品。大会在编人员在比赛期间到医务室就诊者，医药费由大会负担；去医院就诊和住院所发生的费用自理。
（六）裁判员酬金
裁判员（含仲裁委员、技术代表）酬金由大会支付。支付天数按裁判员报到至离会时间计算。国家级及其以上等级裁判员酬金标准每人每天120元；一级及其以下等级裁判员酬金标准每人每天100元。
（七）兴奋剂检测费用
大会会期内，由组委会指定的兴奋剂检测人员的食宿费和检测设备的运输费、检测费等有关费用，由大会统一安排。
（八）大会不予负担的费用
1.参观人员、各代表团（队）超编人员,非组委会邀请的来宾、新闻记者等所发生的费用。
2.各代表团（队）在大会会期以外，提前到会、延期离会发生的费用。
3.非组委会组织的参观费用。
4.各代表团（队）旅游费用。
5.各代表团（队）人员到医院就诊的费用。
6.未经组委会同意开支的其它费用。
三、财务管理办法
省十一运会财务管理工作在省十一运会组委会领导下由财务部统一负责，建立健全各项财务管理制度，合理编制预算，依法组织收入，科学安排支出，并接受省财政、体育、审计、监察等部门的指导、监督和检查。
（一）预、决算管理
1.组委会各部门和各竞委会根据各自的工作任务、承办比赛 项目和上述各项开支范围、标准，应本着勤俭节约的精神，编报经费收支预算，用款计划，由财务部审核汇总平衡，报组委会批准后执行。
2.编制预算要列出具体项目、数量、规格、单价、费用标准等计算依据。预算经组委会确认后，一般不予变更。经费包干使用，超支不补。确有特殊情况需调整预算时，必须提出调整预算报告，经财务部审核同意并上报组委会批准后，方可调整预算。
3.组委会各部门和各竞委会在使用经费时，要严格按照国家规定的财务制度、大会制订的开支标准、核定的预算内容和用款计划执行。要明确一位负责人主管财务工作，负责掌握本部门的预算执行情况，统筹安排好经费，并贯彻“一支笔”管理经费原则，严格审核各项支出。
4.组委会各部门和各竞委会经费专款专用，账证单独设置。省十一运会结束后，要迅速做好财务清算工作，及时、完整、准确地编报财务决算报告，由组委会财务部汇总编报省十一运会财务总决算报告，经同级监察审计部门审计并报组委会批准后，报省体育局、财政厅和自贡市政府备案。
（二）收支管理
1.收支管理工作必须坚持“收支两条线”的原则，由组委会和各竞委会依据国家有关财务会计法规制度，依法进行会计核算。
2.省十一运会的收入主要包括：
（1）政府补助收入，即组委会直接从财政、体育主管部门 取得的各项经费。
（2）开发收入，即组委会开发省十一运会资源取得的各类收入。主要指省十一运会通过市场开发取得的赞助招商收入、特许经营收入、门票销售收入、电视转播权收入以及其它商业开发收入。
（3）财产处置收入，即组委会处置各类财产取得的收入。
（4）其它收入，即组委会在上述规定范围之外的其它各项收入，如社会捐赠收入、利息收入以及租金收入等。
3.组委会各部门和各竞委会的收入须全部上交财务部，纳入省十一运会预算，由财务部统一安排、核拨、管理和使用。不得随意分配、截留、挪用和隐匿账外。
4.组委会各部门和各竞委会以省十一运会名义筹集的资金和实物，由财务部负责管理，及时办理相关验收入账，并全部纳入预算管理。
5.大会期间组委会各部门和各竞委会要积极组织各项收入。6.省十一运会的办赛支出，主要指在省十一运会筹办及比赛 期间的各项支出，主要有：
（1）组委会日常公用及人员补助支出，即为筹办省十一运会开展各类活动而发生的经常性公用及人员支出，包括办公费、差旅费、交通费、食宿费、专家咨询论证评审费、有关人员劳务费等。
（2）大型活动支出，主要指省十一运会开、闭幕式，群体活动等。
（3）新闻宣传支出，主要指为办赛需要开展的各种宣传活动、新闻发布、新闻报道等支出。
（4）竞赛费用，指省十一运会各竞委会有关比赛业务费、兴奋剂检测费用以及有关专用竞赛器材购置费等。
（5）行政接待、安全保卫费用，主要指省十一运会比赛期间的食宿接待、交通、安保、医疗服务等后勤保障支出费用。
（6）其它支出，指为筹办省十一运会而又不在上述支出范围的其它各项支出。
7.组委会各部门和各竞委会要严格按照经费开支标准执行。特殊情况必须超标准的，事先要征求财务部的意见，报组委会领导批准后执行。
（三）财产物资管理
1.为做好财产物资的管理工作，组委会各部门和各竞委会要有一位负责人分管财产物资，并落实一名财产物资保管员，具体负责这项工作，保管好本部门的财产物资。
2.省十一运会所需的物资器材属于政府集中采购范围的，应全部纳入政府集中统一采购，按照政府采购有关规定办理采购手续。
3.组委会各部门和各竞委会需要购买的物资，由各部门提出计划，经财务部审核后报组委会领导批准。一般物品由组委会办公室和财务部办理采购入账，专业物品由相关部门和财务部办理采购入账，手续完备后，由各部门管理使用。各部门应对所购买的器材物资造册登记，竞赛结束后会同财务部门提出器材物资分 配方案，共同做好财产物资的清理、处置工作。
4.为节约支出，凡一次性使用的大型设备、物品，尽量采用借用或租用形式，由使用部门与有关方面完善借用或租用相关手续，使用完毕后完好归还。
5.建立健全财产物资管理制度。管理部门对固定资产要分别记账，互相制约，账物分管，经常核对。做到账账相符，账物相符。
6.大会结束时，组委会各部门和各竞委会要对省十一运会相关财产物资进行清理。所有财产物资要造出清册，由组委会统一调配处理。
四、财务监督
（一）省十一运会的各项财务收支活动、财产物资管理等工作按规定接受财政和审计等部门的监督检查。
（二）组委会各部门、各竞委会要建立健全内部审计制度、岗位责任制度和财务控制、监督机制，加强自我控制与监督。
（三）组委会监察审计部要对各部门和各竞委会实行过程跟踪审计，各部门和各竞委会要自觉接受组委会监察审计部的审计与监督管理。
（四）对违反财务管理规定的部门和人员，依照国家有关规定进行严肃处理。
五、本办法适用至四川省第十一届运动会结束。
主题词： 体育 省运会△财务 通知9
第二篇：关于印发《在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法》的通知
关于印发《在华举办国际会议费用开支标准和财务管
理办法》的通知
财行〔2012〕1号
党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体：
为了规范和加强在华举办国际会议的财务管理，提高资金使用效益，我们制定了《在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法》，现印发给你们，请认真遵照执行。
附件：在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法
财政部
二○一二年一月十九日
附件：
在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法
第一章 总
则
第一条 为规范和加强在华举办国际会议的财务管理，提高资金使用效益，依据相关规章制度，制定本办法。
第二条 本办法适用于中央部门与外国有关组织、团体、机构共同在华举办或受其委托承办年会、例会及其他以国际问题为主要内容，且申请中央财政拨款的会议（以下称国际会议）。
第三条 按照会议正式代表（不含工作人员，下同）的人数，在华举办国际会议分为三类：会议正式代表在300人以上的，为大型国际会议；会议正式代表在100人以上、300人以下（含300人）的，为中型国际会议；会议正式代表在100人以下（含100人）的，为小型国际会议。
第四条 在华举办国际会议的财务管理应遵循以下原则：
（一）厉行节约，严格开支。会议承办单位应本着“勤俭办外事”的原则，科学、规范、合理地编制和申报国际会议预算，严格控制会议规格，努力压缩会议规模，认真执行各项费用开支标准，力求会风简朴，务实高效。
（二）参照惯例，规范管理。根据国际惯例，不为会议代表配备生活用品，不组织公款游览、参观等，不得借举办国际会议的名义向地方政府或企业强行摊派或变相摊派会议费用。
（三）单独核算，专款专用。国际会议经费应纳入单位财务统一管理，单独核算。举办大型国际会议应设有专门为会议服务的临时财务机构，举办中型、小型国际会议也应配备专职的财务人员。
第五条 凡需报请党中央、国务院批准在华举办的国际会议，会议报批文件须明确各项经费来源，如涉及申请中央财政拨款，应在商外交部同意后会签财政部，方可上报审批。
第六条 在华举办的国际会议，需申请中央财政拨款的，应按照部门预算管理程序，会议承办单位应在履行相关报批手续后编制详细的会议经费预算，报财政部审核。
第七条 在华举办国际会议经费由我方全额负担或由与会各方分担的，应按会议统一标准制定经费预算，我方负担的经费应纳入部门预算管理。各部门自行批准在华举办的国际会议所需经费，在部门预算中调剂解决，财政部不再另外安排经费预算。
第八条 除特殊情况报经批准外，国际会议工作人员人数控制在会议正式代表人数的10%以内，驻会工作人员不得超过会议工作人员的50%。
第二章 会议收入管理
第九条 在华举办国际会议的收入主要包括：
（一）会议注册费收入，指根据国际惯例，由会议承办单位向参会代表收取的用于会议支出的费用。
（二）国际组织专项资助，指国际组织拨付给会议承办单位的专项经费。会议承办单位应积极向国际组织申请专项资助。
（三）中央财政拨款，指在无会议注册费收入和国际组织专项资助，或者会议注册费收入和国际组织专项资助不足以弥补会议开支时，中央财政安排的对在华举办国际会议的补助经费。
（四）赞助收入，指境内外机构或部门、企业、个人出于自愿，无偿向国际会议提供资金或物资赞助形成的收入。
（五）其他收入，指召开国际会议时举办展览、展示、广告、旅游中介等收入。
第十条 在华举办国际会议取得的各项收入，必须统一纳入预算管理，单独核算。
第十一条 在华举办国际会议得到的赞助物资及会议期间购买的办公用品、消耗材料等应严格管理。财产物资的取得、保管、领用要有严格的报批程序，指派专人负责。
第十二条 在华举办国际会议购置或通过赞助取得的各项财产物资，应在会议结束后3个月内进行处理，具体处理方案报财政部审批，财产物资处置收入在扣除相关税费后上缴国库。以会养会的，财产物资处置收入可用于抵补会议相关支出。
第三章 会议支出管理 第十三条 在华举办国际会议应按国际惯例办事，不得承担额外的义务，要厉行节约、讲求实效，从严控制经费支出，努力做到以会养会。
第十四条 国际会议的支出项目和标准如下：
（一）场地租金。大型、中型、小型国际会议正式代表人均开支标准分别为每天100元（人民币，货币单位下同）、150元和200元。
（二）会议开幕式或闭幕式一次冷餐招待会（酒会）费用。会议正式代表人均开支标准为150元（含酒水及服务费用）。
（三）会议期间工作人员食宿费用开支标准为每人每天300元。
（四）会议期间志愿人员工作午餐费用及误餐补贴。志愿人员仅安排午餐或发放误餐补贴，开支标准为每人每天100元。志愿人员不安排住宿。
（五）同声传译人员劳务费及同声传译设备和办公设备租金。同声传译开支标准为口译每人每天5000元，笔译每千字200元；同声传译设备和办公设备租金，会议正式代表人均开支标准为每天50元。
（六）境外同声传译人员国际旅费。只承担同声传译人员乘坐经济舱的国际旅费，据实结算。
（七）交通费。租用车辆安排会议代表往返驻地与会场，租金开支标准为：大巴士（25座以上）每辆每天1500元，中巴士（25座及以下）每辆每天1000元，小轿车（5座及以下）每辆每天800元。
（八）其他会务费用。实行综合定额控制，会议正式代表人均开支标准为每天100元，开支范围包括：办公用品、消耗材料购置费用，会议文件印刷、会议代表及工作人员的制证费用等。上述各项费用之间可以调剂使用，在综合定额控制内据实报销。
（九）会议如有注册费收入，中方可承担国际组织官员及秘书处人员会议期间的食宿费用。
（十）其他经财政部批准的支出。
第十五条 会议代表往返国际国内旅费（包括往返机场的交通费）、食宿、医疗、参观游览、个人消费等费用，由个人承担。
第十六条 除劳务费及境外国际旅费外，同声传译人员的食宿、交通等各项费用，由个人承担。
第十七条 会议所有支出必须经会议承办单位财务主管签字同意方能报销。所有支出协议必须由会议承办单位财务主管签署。
第十八条 申请中央财政拨款的国际会议，未经财政部同意，一律不准购买设备。除会议场地、会议必要设备（不含消耗材料支出）外，承办单位不得擅自对外承诺提供任何免费服务。
第四章 会议经费的管理和监督
第十九条 国际会议承办单位要加强对国际会议经费的财务管理，严格执行会议预算开支项目、标准及金额，不得擅自改变会议资金用途，不得挪用、截留、侵占会议经费。要建立追踪问效机制，对于违反规定的开支项目和超过开支标准的费用，不予报销。第二十条 大型国际会议结束后，承办单位应在3个月内编制会议经费决算报告，总结会议经费明细收支情况，经主管部门审核后报送财政部。编报决算要做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
第二十一条 会议结束后，中央财政拨款经费如有结余，按照财政部结转和结余资金管理的有关规定执行。
第二十二条 对于编制虚假预算以及截留、挤占、挪用国际会议经费等行为，按照《财政违法行为处罚处分条例》和其他有关规定，追究违规单位和人员责任。
第五章 附
则
第二十三条 举办大型国际会议，承办单位应根据本办法制定具体的财务及物资管理办法，报财政部备案。
第二十四条 地方部门举办的国际会议参照本办法执行。
第二十五条 本办法由财政部负责解释。
第二十六条 本办法自发布之日起执行。财政部《关于在华召开国际会议财务管理办法的规定》（财外字〔1997〕543号）同时废止。
第三篇：第一届全国智力运动会经费开支标准（精选）
第一届全国智力运动会经费开支标准
和财务管理办法
中华人民共和国第一届全国智力运动会（以下简称智运会）将于2009年11月在四川成都举行。为保障智运会的各项工作顺利进行，规范财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据有关规定，结合智运会的实际情况，特制定本办法。
一、会期及人员
大会会期是指按照智运会竞赛规程总则及各项目竞赛规程规定的报到至离会时间；人员是指按规程规定的报名资格确定的代表团在编人数。
二、经费开支标准、开支内容
（一）食宿费
1、在温江区、双流县举办的项目，各代表团（队）运动员、教练员、领队的食宿开支标准按每人每天200元（其中伙食费不低于90元）计算;在崇州市举办的项目，各代表团（队）运动员、教练员、领队的食宿开支标准按每人每天190元（其中伙食费不低于80元）计算；在成都市区举办的项目按每人每天240元（其中伙食费不低于100元）计算；各代表团团部人员食宿费根据所确定宾馆情况据实计算。其中：各代表团（队）所有在编人员按规程规定天数和每人每天180元的标准向大会交纳食宿费，不足部分由大会负担。提前到会、延后离会及超编人员费用由代表团（队）自理。
2、裁判员及技术人员食宿费标准参照运动员标准，费用由大会负担。
（二）交通费：组委会各部门、各代表团团部所需车辆，按工作需要和人数多少由组委会配备，由组委会统一调度管理。各竞委会工作所需车辆由竞委会配备和调度管理，所需费用在各项目包干经费中支出。非大会组织的参观、游览，交通费用自理。
（三）差旅费
1、大会聘请的外埠裁判员及在编工作人员往返差旅费由大会负担，上述人员往返原则上乘坐火车（硬卧）、轮船（三等舱），所支出的交通费用按国家有关规定凭据由大会报销。中途无故停留、绕道所增加的费用不予报销。因特殊情况需要乘坐飞机的，经大会组委会批准后方可报销。
2、各代表团（队）所发生的差旅费自理。
（四）公杂费
1、一般办公用品及其他专业用品，在各部门或竞委会包干经费中列支。
2、各代表团（队）、观摩团、裁判员及技术人员、新闻记者等发生的电话、传真等通讯费用自理。
（五）裁判员及技术人员酬金：大会聘请的裁判员及技术人员酬金由大会负担，按照酬金标准乘工作日计算。裁判员及技术人员工作日在各单项规程所规定的报到至离会日内按实计算，酬金标准另行制订。
（六）大会招募的志愿者赛期误餐费、通讯费、加班费、同城交通费、公杂费由大会负担，费用标准另行制订。
（七）大型活动费：开、闭幕式等大型活动经费由大会负担，按照组委会批准的经费预算包干使用，由大会相关部门和承办单位组织实施。
（八）奖牌制作费：按照智运会竞赛规程规定的奖牌、奖杯、奖旗等费用，由竞赛部提出方案，报组委会审批后，由大会统一制作，费用由大会负担。
（九）接待费用：组委会邀请的国内外贵宾、特邀嘉宾等接待费用，按照有关接待标准由大会负担。非组委会邀请的中外来宾所需费用，分别由邀请单位负责。
（十）大会不予负担的费用
1、大会不负担观摩人员、各代表团（队）超编人员、新闻记者等开支。
2、大会不负担各代表团（队）训练、参赛器材、设备购置及运输等费用。
3、大会不负担规定以外的其他开支。
三、财务管理办法
智运会财务管理工作在智运会组委会领导下由财务部门统一负责，严格遵守各项财务管理制度，合理编制预算，依法组织收入，科学安排支出，并接受财政、体育、审计、监察等部门的指导、监督和检查。
（一）预、决算管理
1、组委会各部门、各竞委会及项目承办单位根据职责范围、工作任务及上述各项开支范围、标准，本着勤俭办会的精神，编报经费收支预算、用款计划，由财务部门审核汇总平衡，报组委会批准后执行。
2、编制预算要列出具体项目、数量、规格、单价、费用标准等计算依据。预算经组委会确认后，一般不予变更。经费包干使用，超支不补。确有特殊情况需增减变动，要提出追加和调整预算报告，交组委会财务部门审核，报组委会批准后执行。
3、组委会各部门、各竞委会及项目承办单位在使用经费时，要严格按照国家规定的财务制度、大会制订的开支标准和核定的预算内容、用款计划执行。要明确一位负责人主管财务工作，负责掌握本部门的预算执行情况，统筹安排好经费，并贯彻“一支笔”管理经费原则，严格审核各项支出。
4、组委会和各竞赛委员会在智运会举办期间和结束后，要及时做好财务清算工作，完整、准确地编报决算，由组委会财务部门汇总编报智运会财务总决算。
（二）收支管理
1、收支管理工作必须坚持“收支两条线”的原则，由组委会和各项目承办单位依据国家有关财务会计法规制度，依法进行会计核算。
2、在国家法律、法规、政策允许的范围内，大会各部门和 各竞委会要依法、积极组织各项收入。
3、大会各部门和各竞委会的收入必须全部上交财务部门，纳入智运会预算，由组委会统一安排、核拨、管理和使用。不得随意分配、截留、挪用和隐匿账外。
4、组委会各部门和各竞委会以智运会名义筹集的资金，由财务部门开具财政部门统一印制的票据，所筹集的资金和实物应及时办理相关验收入账，并全部纳入预算管理。
5、大会各部门和各竞委会要严格按照国家有关法律法规、财政财务规章制度和智运会经费开支标准，本着勤俭办会的原则，依法合理安排各项支出。
6、实行“一支笔”审批制度，对下达到各项目承办单位的智运会承办经费，按相关财务制度、财务管理办法及该单位经费审批程序办理。对组委会各部门经费支出，由经办人员填报用款报销单或提出用款申请报告，经所在部门负责人和组委会财务部门审核后，由组委会主要负责人或其指定人员审批后方可支出。
（三）财产物资管理
1、为做好财产物资管理工作，组委会各部门和项目承办单位要落实人员负责财产物资的管理工作。
2、智运会所需的物资器材属于政府集中采购范围的，应全部纳入政府集中统一采购，按照政府采购有关规定办理采购手续。
3、组委会各部门需要购买的物资，由各部门提出计划，经财务部门审核后报组委会领导批准。一般物品由组委会办公室和财务部门办理采购入账，专业物品由相关部门和财务部门办理采购入账，手续完备后，由各部门管理使用。各部门应对所购买的器材物资造册登记，竞赛结束后会同财务部门提出器材物资分配方案，共同做好财产物资的清理、处置工作。
4、为节约支出，凡一次性使用的大型设备、物品，尽量采用借用或租用形式，由使用部门与有关方面完善借用或租用相关手续，使用完毕后完好归还。
5、建立健全财产物资管理制度。物资管理部门和财务部门对固定资产要分别记账，互相制约，账物分管，经常核对。做到账账相符，账实相符。
6、大会结束后，组委会各部门要对智运会相关财产物资进行清理。所有财产物资要造出清册，由大会统一调配处理。各部门具体负责财产物资管理的人员要负责将财产物资交接手续办理完毕。
四、财务监督
（一）智运会的各项财务收支活动、财产物资管理等工作按规定接受财政和审计等部门的监督检查。
（二）组委会各部门、各项目承办单位要建立内部控制制度和岗位责任制，落实内部控制监督机制。
（三）组委会审计部门要对各部门和各项目承办单位实行过 程跟踪审计，各部门及各项目承办单位要自觉接受组委会审计部门的审计和监督管理。
（四）对违反财务管理规定的部门和相关人员，依照国家有关规定进行严肃处理。
五、本办法适用至智运会结束。
第四篇：西南大学因公临时出国经费开支标准和管理办法
西 南 大 学 文 件
西校〔2014〕87号
关于印发《西南大学
因公临时出国经费开支标准和管理办法》的通知
各单位：
《西南大学因公临时出国经费开支标准和管理办法》已经学校研究通过，现印发给你们，请遵照执行。
特此通知。
西南大学 2014年3月25日
西南大学因公临时出国 经费开支标准和管理办法
第一章 总 则
第一条 为进一步规范因公临时出国经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，确保国际合作与交流规范、有序、高效地开展，根据财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号）精神，结合学校实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于教职工因公临时出国参加国际会议、学术交流、合作研究等，出国期限在12天（含12天）以内者。
第三条 因公临时出国组团坚持计划审批、预算管理、勤俭节约、务实高效的原则。
第二章 审批程序和预算管理
第四条 因公临时出国计划审批程序
（一）校内各单位每年末根据国际合作与交流处（以下简称国际处）的要求，坚持因事定人的原则，申报次年因公临时出国计划，国际处对各单位申报计划进行审核，科学制定学校因公临时出国计划，并报重庆市外事侨务办公室(以下简称市外侨办)审批。
（二）根据所批计划，各单位副处级以上人员上报因公临时出国书面申请(含出访目标和必要性、时间和国别、线路、组团人数等)至组织部。其他临时出国人员填写《西南大学因公临时出国申报表》(以下简称申报表，在国际处网页下载)，连同邀请单位的邀请信复印件和翻
译件及其他相关材料，报国际处审核。国际处对相关材料审核后，报重庆市外侨办，办理出国人员任务批件及护照、签证等，具体办理程序见国际处网页。
第五条 因公临时出国经费实行预算管理。
（一）财务部门严格控制学校因公临时出国经费总额，严格审核每笔因公临时出国经费预算开支渠道、范围和标准(含国际旅费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用)等。
（二）校内各单位在申报因公临时出国计划的同时，须相应落实因公临时出国经费预算，不得超预算或无预算安排出国任务。确有特殊需要的，按规定程序报批。因公临时出国人员填写申请表，须在经费来源栏目内注明出国经费项目名称、项目代码，并由经费负责人审签。
第六条 申报表审核通过后，出国人员还应填报《因公临时出国任务和预算审批意见表》(见附1)，交国际处和财务部门分别审签意见，以明确审核责任。出国任务、出国经费预算未通过审核的，不得出国。
第三章 经费开支范围和标准
第七条 因公临时出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。
国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。
国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。
住宿费是指出国人员在国外发生的住宿费用。
伙食费是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。
公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。
其他费用主要是指出国签证费用、必要的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。
第八条 国际旅费按照下列规定执行：
（一）选择经济合理的路线。出国人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线，由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当事先报经国际处和财务部门审批同意。不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。
（二）按照经济适用的原则，通过政府采购等方式，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。
（三）因公临时出国购买机票，须经国际处和财务部门审批同意。机票款通过公务卡、银行转账方式支付，不得以现金支付。财务部门根据《航空运输电子客票行程单》等有效票据注明的金额予以报销。
（四）出国人员严格按照规定乘坐交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。
（五）副部级人员、院士、资深教授可以乘坐飞机头等舱，轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座；司局级人员、校领导、二级教授可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一
致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设臵上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费据实报销。
（六）出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。
第九条 出国人员根据出国任务需要在一个国家城市间往来，要事先在出国计划中列明，并报国际处和财务部门批准。未列入出国计划、未经国际处和财务部门批准的，不得在国外城市间往来。出国人员的行程必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。
第十条 住宿费按照下列规定执行：
（一）出国人员严格按照规定的标准住宿，副部级人员、院士、资深教授可安排普通套房，住宿费据实报销；司局级人员、校领导、二级教授及以下人员安排标准间，在规定的住宿费标准之内予以报销。
（二）参加国际会议等的出国人员，原则上按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，要严格把关，通过询价方式从严安排，超出费用标准的，须事先报经国际处和财务部门批准。经批准，住宿费可据实报销。
第十一条 伙食费和公杂费按照下列规定执行：
（一）出国人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。
（二）根据工作需要和特点，不宜个人包干的出国团组，其伙食费和公杂费由出国团组统一掌握，包干使用。
（三）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。
（四）出国用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。
第十二条 出访团组对外原则上不搞宴请，确需宴请的，应当连同出国计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。
出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。
第十三条 出访团组在国外期间，收授礼品严格按照有关规定执行。原则上不对外赠送礼品，确有必要赠送的，事先报经国际处和财务部门审批同意，按照厉行节俭的原则，选择具有民族特色的纪念品、传统手工艺品和实用物品，朴素大方，不求奢华。
出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得以任何名义、任何方式互赠礼品或纪念品。
第十四条 出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求，出国人员必须购买保险的事先报经国际处和财务部门批准后，按照到访国驻华使领馆要求购买，凭有效原始票据据实报销。
第十五条 出国人员回校报销费用时，须凭有效票据填报有团组负
责人审核签字的国外费用报销单（在财务处网页下载）。各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。
财务部门要对因公临时出国人员提交的出国任务批件、护照（包括签证和出入境记录）复印件及有效费用明细票据进行认真审核，严格按照批准的出国团组人员、天数、路线、经费预算及开支标准核销经费，不得核销与出国任务无关的开支。
第四章 监督检查
第十六条 出国经费的支付，严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度的有关规定执行。
严格执行各项经费开支标准，不得擅自突破，严禁接受或变相接受企事业单位资助，严禁向同级单位、下级单位、下属单位、企业、驻外机构等摊派或转嫁出国费用。
除涉密内容和事项外，因公临时出国经费的预决算按照预决算信息公开的有关规定，及时公开、主动接受社会监督。
财务部门按照有关规定及时报送因公临时出国经费使用情况，加强因公临时出国经费预算绩效评价，提高预算资金的使用效益。
审计部门应对因公临时出国经费管理使用情况进行审计。组织部、国际处分别对副处级以上及以下人员因公临时出国，在内部局域网、公示栏进行事前公示。公示期限原则上不少于5个工作日。
第十七条 学校因公临时出国情况应当定期或不定期地自觉接受中央、地方外事、财政、审计等部门的监督检查。
第十八条 对因公临时出国人员违反本办法规定，有下列行为之一的，除相关开支一律不予报销外，按照《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定严肃处理，并追究有关人员责任：
（一）违规扩大出国经费开支范围的；
（二）擅自提高经费开支标准的；
（三）虚报团组级别、人数、国家数、天数等，套取出国经费的；
（四）使用虚假发票报销出国费用的；
（五）其他违反本办法的行为。
第五章 附 则
第十九条 因公临时出国审批每次出访不得超过3个国家和地区(含经停国家和地区，不出机场的除外，下同)，在外停留时间不超过10天(含离、抵我国国境当日，下同)。出访2国不超过8天，出访1国不超过5天。赴拉美、非洲航班衔接不便的国家的组团，出访2国不超过9天，出访1国不超过6天；参加境外大型演出等活动确需赴多个国家和地区的，在外停留时间最多不超过12天。
第二十条 教职工因公出国培训、进修等12天以上者，以及由学校或学院（部）派出的学生到国外参加学术交流等活动者，须在出国前持相关材料(见国际处网页)到国际处办理登记、备案手续，国际处方可在其回国报销手续上签字，未经国际处签字，财务部门不予报销因公出国费用。
第二十一条 12天以上的因公出国即培训、进修等，在途期间费用可参照本办法执行，目的地发生的费用按派出单位相关规定执行。
第二十二条 学生出访参加各种学术活动、交流等，伙食费按照教职工标准的1/3发给个人包干使用，住宿费执行其他人员限额标准内的1/2，国际旅费参照其他人员标准、其他费用等均凭票据实报销，不领取公杂费。
第二十三条 赴香港、澳门、台湾地区的，适用本办法。第二十四条 对开支标准中未列出的国家和地区，暂按照经济水平相近的邻国标准执行。
第二十五条 附属中学、附属小学、资产经营公司管辖企业因公临时出国人员经费管理参照本办法执行。
第二十六条 本办法由财务处、国际处负责解释。
第二十七条 本办法自发布之日起施行。原《西南大学临时出国(境)人员费用开支标准和管理办法》（西校〔2012〕475号）同时废止。
附件：1.因公临时出国任务和预算审批意见表
2.各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表
西南大学办公室 2014年3月25日印发
第五篇：在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法
在华举办国际会议费用开支标准和财务管理办法
第一章 总
则
第一条 为规范和加强在华举办国际会议的财务管理，提高资金使用效益，依据相关规章制度，制定本办法。
第二条 本办法适用于中央部门与外国有关组织、团体、机构共同在华举办或受其委托承办年会、例会及其他以国际问题为主要内容，且申请中央财政拨款的会议（以下称国际会议）。
第三条 按照会议正式代表（不含工作人员，下同）的人数，在华举办国际会议分为三类：会议正式代表在300人以上的，为大型国际会议；会议正式代表在100人以上、300人以下（含300人）的，为中型国际会议；会议正式代表在100人以下（含100人）的，为小型国际会议。
第四条 在华举办国际会议的财务管理应遵循以下原则：
（一）厉行节约，严格开支。会议承办单位应本着“勤俭办外事”的原则，科学、规范、合理地编制和申报国际会议预算，严格控制会议规格，努力压缩会议规模，认真执行各项费用开支标准，力求会风简朴，务实高效。
（二）参照惯例，规范管理。根据国际惯例，不为会议代表配备生活用品，不组织公款游览、参观等，不得借举办国际会议的名义向地方政府或企业强行摊派或变相摊派会议费用。
（三）单独核算，专款专用。国际会议经费应纳入单位财务统一管理，单独核算。举办大型国际会议应设有专门为会议服务的临时财务机构，举办中型、小型国际会议也应配备专职的财务人员。
第五条 凡需报请党中央、国务院批准在华举办的国际会议，会议报批文件须明确各项经费来源，如涉及申请中央财政拨款，应在商外交部同意后会签财政部，方可上报审批。
第六条 在华举办的国际会议，需申请中央财政拨款的，应按照部门预算管理程序，会议承办单位应在履行相关报批手续后编制详细的会议经费预算，报财政部审核。
第七条 在华举办国际会议经费由我方全额负担或由与会各方分担的，应按会议统一标准制定经费预算，我方负担的经费应纳入部门预算管理。各部门自行批准在华举办的国际会议所需经费，在部门预算中调剂解决，财政部不再另外安排经费预算。
第八条 除特殊情况报经批准外，国际会议工作人员人数控制在会议正式代表人数的10%以内，驻会工作人员不得超过会议工作人员的50%。
第二章 会议收入管理
第九条 在华举办国际会议的收入主要包括：
（一）会议注册费收入，指根据国际惯例，由会议承办单位向参会代表收取的用于会议支出的费用。
（二）国际组织专项资助，指国际组织拨付给会议承办单位的专项经费。会议承办单位应积极向国际组织申请专项资助。
（三）中央财政拨款，指在无会议注册费收入和国际组织专项资助，或者会议注册费收入和国际组织专项资助不足以弥补会议开支时，中央财政安排的对在华举办国际会议的补助经费。
（四）赞助收入，指境内外机构或部门、企业、个人出于自愿，无偿向国际会议提供资金或物资赞助形成的收入。
（五）其他收入，指召开国际会议时举办展览、展示、广告、旅游中介等收入。
第十条 在华举办国际会议取得的各项收入，必须统一纳入预算管理，单独核算。
第十一条 在华举办国际会议得到的赞助物资及会议期间购买的办公用品、消耗材料等应严格管理。财产物资的取得、保管、领用要有严格的报批程序，指派专人负责。
第十二条 在华举办国际会议购置或通过赞助取得的各项财产物资，应在会议结束后3个月内进行处理，具体处理方案报财政部审批，财产物资处置收入在扣除相关税费后上缴国库。以会养会的，财产物资处置收入可用于抵补会议相关支出。
第三章 会议支出管理
第十三条 在华举办国际会议应按国际惯例办事，不得承担额外的义务，要厉行节约、讲求实效，从严控制经费支出，努力做到以会养会。
第十四条 国际会议的支出项目和标准如下：
（一）场地租金。大型、中型、小型国际会议正式代表人均开支标准分别为每天100元（人民币，货币单位下同）、150元和200元。
（二）会议开幕式或闭幕式一次冷餐招待会（酒会）费用。会议正式代表人均开支标准为150元（含酒水及服务费用）。
（三）会议期间工作人员食宿费用开支标准为每人每天300元。
（四）会议期间志愿人员工作午餐费用及误餐补贴。志愿人员仅安排午餐或发放误餐补贴，开支标准为每人每天100元。志愿人员不安排住宿。
（五）同声传译人员劳务费及同声传译设备和办公设备租金。同声传译开支标准为口译每人每天5000元，笔译每千字200元；同声传译设备和办公设备租金，会议正式代表人均开支标准为每天50元。
（六）境外同声传译人员国际旅费。只承担同声传译人员乘坐经济舱的国际旅费，据实结算。
（七）交通费。租用车辆安排会议代表往返驻地与会场，租金开支标准为：大巴士（25座以上）每辆每天1500元，中巴士（25座及以下）每辆每天1000元，小轿车（5座及以下）每辆每天800元。
（八）其他会务费用。实行综合定额控制，会议正式代表人均开支标准为每天100元，开支范围包括：办公用品、消耗材料购置费用，会议文件印刷、会议
代表及工作人员的制证费用等。上述各项费用之间可以调剂使用，在综合定额控制内据实报销。
（九）会议如有注册费收入，中方可承担国际组织官员及秘书处人员会议期间的食宿费用。
（十）其他经财政部批准的支出。
第十五条 会议代表往返国际国内旅费（包括往返机场的交通费）、食宿、医疗、参观游览、个人消费等费用，由个人承担。
第十六条 除劳务费及境外国际旅费外，同声传译人员的食宿、交通等各项费用，由个人承担。
第十七条 会议所有支出必须经会议承办单位财务主管签字同意方能报销。所有支出协议必须由会议承办单位财务主管签署。
第十八条 申请中央财政拨款的国际会议，未经财政部同意，一律不准购买设备。除会议场地、会议必要设备（不含消耗材料支出）外，承办单位不得擅自对外承诺提供任何免费服务。
第四章 会议经费的管理和监督
第十九条 国际会议承办单位要加强对国际会议经费的财务管理，严格执行会议预算开支项目、标准及金额，不得擅自改变会议资金用途，不得挪用、截留、侵占会议经费。要建立追踪问效机制，对于违反规定的开支项目和超过开支标准的费用，不予报销。
第二十条 大型国际会议结束后，承办单位应在3个月内编制会议经费决算报告，总结会议经费明细收支情况，经主管部门审核后报送财政部。编报决算要做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
第二十一条 会议结束后，中央财政拨款经费如有结余，按照财政部结转和结余资金管理的有关规定执行。
第二十二条 对于编制虚假预算以及截留、挤占、挪用国际会议经费等行为，按照《财政违法行为处罚处分条例》和其他有关规定，追究违规单位和人员责任。
第五章 附
则
第二十三条 举办大型国际会议，承办单位应根据本办法制定具体的财务及物资管理办法，报财政部备案。
第二十四条 地方部门举办的国际会议参照本办法执行。
第二十五条 本办法由财政部负责解释。
第二十六条 本办法自发布之日起执行。财政部《关于在华召开国际会议财务管理办法的规定》（财外字〔1997〕543号）同时废止。
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