海外事业部工程项目质量管理办法(试行)

第一篇：海外事业部工程项目质量管理办法(试行)

海外事业部工程项目质量管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为不断提高海外业务质量管理水平，确保所承建项目的工程质量符合合同要求，真正落实“质量兴企”的战略，将海外业务做大做强,现结合海外事业部的实际情况制定本办法。

第二条 广泛深入地开展全面质量管理，以期达到按计划工期，依据当地法律法规，用较低成本建设质量符合合同要求、顾客满意的工程项目，全面实现事业部质量管理目标。

第三条 强化项目部的质量管控力度，坚持预防为主的质量管理方针。以质量合格、顾客满意为目标，实施品牌战略，树立企业良好的社会形象，加大市场占有份额，获取良好经济效益。

第四条 本办法适用于海外事业部所属各项目的工程质量管理工作。

第二章 质量方针及质量目标

第五条 质量方针

1、保证产品质量，为顾客创造价值；

2、动态管理，持续改进；

3、协同各方改进质量，提高效率；

4、持续培训，提升雇员综合能力；

5、实施管理评估。第六条 质量目标

1、过程产品一次验收合格率90%以上，最终产品一次验收合格；

2、产品质量合格率100%；

3、合同履约率100%；

4、顾客满意度95%以上。

第三章 质量管理组织机构

第七条 海外事业部依据ISO9000质量管理体系，对各个项目质量管理工作实施“宏观管理、重点控制”、“总体把握、宏观指导”，对重点项目实施重点指导和管控。

第八条 海外事业部成立质量管理委员会。各项目部成立质量管理领导小组，由项目经理（组长）、总工程师（副组长）、有关职能部门负责人组成，质量管理领导小组是本工程项目质量管理的最高机构，对项目部的质量管理工作行使职权，其主要责任是：研究和审定重点工程质量保证措施及各项质量管理制度；审定质量管理先进部门、个人；定期或不定期召开质量会议，掌握质量动态，分析、研究、制定改进措施和对重大问题做出处理决定等。

第九条 各级质量管理、检查人员上岗条件必须符合所在国法律法规要求及合同要求；对工程质量有直接监督，检查把关的责任；坚持“公正、公平、公开”的办事原则，高标准、严要求；要不断提高自身素质，提高管理水平和业务能力；要对质量管理及检查人员定期进行培训和考核；要保持质量管理队伍相对稳定，并充分发挥各级质检人员的工作积极性，创造性。

第四章 质量管理职责

第十条 海外事业部总经理质量职责

总经理是海外事业部质量管理第一责任人，全面负责海外事业部 的质量管理工作，并对海外事业部的质量管理工作负领导责任。

第十一条 海外事业部质量分管领导（总工程师）质量职责 质量分管领导（总工程师）协助总经理开展质量管理工作，对海外事业部质量管理工作负直接领导责任。

1、认真贯彻执行公司质量方针和各项质量管理制度；

2、严格执行现行国家和行业规范，负责组织建立各级质量监督体系，建立和完善质量保证措施和质量管理制度；

3、负责组织定期对工程项目进行质量检查，做好检查记录，发现隐患及时通知项目部整改，消除质量隐患；

4、负责提出工程质量通病防治措施，对工程的质量事故进行分析，提出整改意见；

5、实行全面质量管理，支持帮助开展QC小组攻关活动；开展争创样板工程活动。

第十二条 海外事业部经营管理部质量职责

经营管理部是海外事业部质量管理工作的主管部门，对海外事业部所属各项目质量工作实施统一监督管理：

1、贯彻落实党和国家关于质量工作的方针、政策和法律、法规、规章、强制性技术标准和要求；

2、建立健全海外事业部质量管理体系，并指导、监督各项目质量管理体系的建立和有效运行；

3、检查、监督各项目质量方针和质量目标的贯彻落实情况；

4、按照“宏观管理、重点控制”的原则对海外事业部质量管理

工作进行指导、监督、检查和服务，组织开展质量活动；

5、组织或指导海外事业部质量事故的调查、处理工作，协调解决质量问题引起的重大工程事项；

6、在公司人才培训规划指导下，积极组织各项目质量从业人员参加培训工作；

7、组织各项目积极参加公司开展的质量管理“创优争先”工作、公司优质工程评选工作和行业与国家优质工程创优工作；

8、引进和推广先进的质量理念，组织开展海外事业部重大质量技术课题的研究，推进质量管理信息化与标准化工作；

9、对所属项目进行年终质量考核工作。第十三条 项目经理质量职责

各项目的工程质量实行项目经理负责制，项目部是项目工程质量责任的主体，项目经理是第一责任人，领导项目部一切质量工作，全权负责项目部所承担的生产质量活动，并负责质量保证体系在本项目的有效运行；负责贯彻质量方针，确保质量目标的实现。

第十四条 项目副经理质量职责

负责分管项目和分管部门的质量工作，协助项目经理完成质量计划，实现质量目标；对生产质量活动进行检查监督。

第十五条 项目总工程师质量职责

对工程质量负领导责任；保证内部质量审核和质量体系正常运行，使项目部的质量方针顺利贯彻执行；对施工过程中的产品质量、检查和试验、进场物资和设备、不合格品的控制、竣工交付、内部验

收、质量记录负领导责任；协助项目经理搞好质量保证体系运行工作及人员培训工作。

第十六条 质量管理部门质量职责

接受质量第一负责人项目经理的直接领导，是具有单独行使质量控制、监督的机构，负责生产过程的质量控制、监督，有权对不符合质量保证体系运行要求的事项及活动采取制止行动，有关部门和人员必须无条件执行；负责对质量记录的控制、监督和作好质量记录；负责施工过程检验和试验，以及对检验和试验状态进行控制；负责对施工过程中工序和单元工程进行监督检查和验收；负责对不合格品的调查和处置，以及对较大不合格品（包括质量事故）的上报工作；负责监督产品标识和可追溯性的实施，以及检验、测量、试验设备的控制，不合格品的纠正、预防，搬运、贮存、包装、防护和竣工交付的施工，质量部负责内部质量审核控制；负责编制及上报反映工程质量的报表。

第五章 项目质量管理

第十七条 工程质量检查制度

1、开工前检查 其检查内容包括： 1）承包合同是否签订；

2）设计文件，施工图纸是否经过审核（要做记录），是否满足开工需要；

3）施工前的工地调查及复测是否进行；

4）各级技术交底及现场施工测量，计算复核是否完成，桩橛是否按规定执行交接；

5）采用的新技术、新工艺、新设备是否进行上岗培训并能掌握使用；

6）施工准备是否充分，是否具备开工条件；

7）组织机构及人员名单是否建立，职责划分是否清楚。

2、施工过程中经常检查

项目部专职质检员在现场进行施工质量日常检查。其检查内容包括：

1）是否严格按施工图纸和施工规范要求进行组织施工； 2）施工测量、放样是否经过复核无误。项目部测量队应反复复核，确认其数据的可靠性，防止发生测量事故；

3）是否按规定进行原材料检测，结果是否合格，资料是否齐全； 4）是否按工艺设计及要求操作； 5）是否严格执行“三检制”； 6）计量是否准确；

7）验收资料是否完善，记录是否详实；

8）对违反规定的施工操作方法，要求及时采取措施直至纠正后才准继续施工。

3、定期质量检查 其检查内容包括：

1）项目部质量管理部门每年不少于一次进行质量检查评比；

2）质量检查应由项目部总工程师主持，有关部门、专职质检人员参加，可采取分组检查，也可采取共同检查方法；

3）质量检查采用灵活多样的方式，可以逐个区域进行检查，也可组织多个协作单位互检；

4）检查中发现的问题，要认真分析，找准主要原因及时提出整改措施和处理意见，并要求限期纠正；

5）检查中，应对质量管理和工程质量先进的协作单位、个人的给予表彰奖励。反之，给予通报批评和惩罚。

4、对协作队伍的质量管理工作

1）进行质量教育，积极开展“一学、五严、一追查”（一学：学规范、标准、操作规程；五严：严守设计标准、严格操作规程、严格使用合格产品、严格程序办事、严格履行合同；一查：追查责任者）活动。

2）进行技术培训。组织学习有关规范、规则和操作技术，考试合格后录用，特殊工种和技术性强的工种须持证上岗。

3）协作队伍要落实项目部制定的管理办法，规范施工行为，按规范、规程、操作标准、工艺标准施工，并严格“三检制”。

5、与质量相关资料的保存及收集

原始记录要齐全，如：施工日志、材料成品（构件）合格证、材料实验报告单、技术交底记录、设计文件审查记录、设计变更签证、定位复测及各项工程观测记录、质量评定记录、历次质量检查和讲评记录、质量事故报告及处理记录等。各项记录应真实准确，手续完备，有专人负责汇总整理、分类、存档。

第六章 工程质量事故处理制度

第十八条 在工程建设活动中，由于管理、设计、施工或其它意外等原因造成工程质量不符合规程规范和合同规定的质量标准，影响工程使用寿命和正常运行，需返工或采取补救措施的称为工程质量事故。工程质量事故按对工程的耐久性、可靠性和正常使用的影响程度，以及检查、处理时对工期的影响时间长短和直接经济损失的大小，分为一般质量事故、较大质量事故、重大质量事故、特大质量事故四类，质量事故分类标准以公司印发的《中国水利水电第三工程局有限公司质量管理办法》中质量事故分类标准为准。

第十九条 事故报告

1、项目在施工期间发生工程质量事故后，项目部要立即报告海外事业部经营管理部，并及时将质量事故发生经过作好记录，根据需要对事故现场进行摄像，为事故调查、处理提供依据。海外事业部经营管理部及时以书面形式报告公司安全生产监察管理部。

2、工程重、特大质量事故发生后，事故发生项目必须立即以电话方式上报海外事业部经营管理部，并在事故发生24小时内以书面形式上报海外事业部经营管理部，由海外事业部经营管理部负责在12小时内以电话方式快速上报公司安全生产监察管理部，并在3天内提出书面报告。报告内容包括：

1）事故发生的地点、时间、工程项目； 2）事故发生的简要经过，损失情况；

3）发生原因的初步分析；

4）采取的应急措施及事故控制的情况； 5）处理方案及工程计划； 6）事故报告单位。

3、一般质量事故发生后，在事故发生3天内书面上报海外事业部经营管理部，并在当季度质量季报中详细说明。

第二十条 事故处理

根据事故大小不同，分别由海外事业部或公司的主管部门组织事故调查组，进行事故调查处理。项目部派人参加配合事故调查的全过程。处理事故要按“四不放过”（即原因不查清楚不放过，责任人和群众没有受到教育不放过，无防范措施不放过，不吸取教训不放过）的原则，提出书面报告，对事故责任者根据情节给予处理。对因失职渎职而造成严重的重大质量事故者，要追究责任人的法律责任。

第二十一条 对工程质量事故隐瞒不报、擅自处理的，对事故责任项目和项目领导要加重处罚。有下列情况之一者，按隐瞒事故论处。

1、发生了事故，不按规定时间上报；或上报的未按“四不放过”原则处理者；

2、事故发生后，自行修改设计变更或使用其他掩饰手段不如实上报者；

3、有意缩小事故返工损失，降低事故等级者。

第七章 工程质量奖惩制度

第二十二条 参加公司组织的质量管理评审活动的项目将由海外事业

部进行初审，上报公司终审后公布终评结果，海外事业部根据公司反馈信息对获奖项目进行奖励；未参加公司评审的项目，由海外事业部根据项目当年完成产值及工期情况选择项目进行评审，评审结果报公司相关部门备案，作为项目领导班子年终考核奖上下浮动的依据；未要求参加评审的项目，其项目领导班子年终考核奖不浮动。

第二十三条 质量管理评审将从项目实施过程中质量管理控制目标、质量责任书、管理（质量、环境、职业健康）计划、质量管理体系及计划、内审及整改、施工组织设计（质量控制）内部审查、质量报表及质量事故台帐、资料整理及归档、质量管理系统录入、质量专题会议及质量检查纪录、质量人员培训计划和质量先进表彰等方面进行评审考核。

第二十四条 质量管理奖惩办法

1、根据公司要求，一年进行一次评审，设置一、二、三等奖，得分为≥90分，为一等奖，奖励单位4000元，项目经理1000元；80分≤得分＜90分，为二等奖，奖励单位3000元，项目经理800元；70分≤得分＜80分，为三等奖，奖励单位1500元，项目经理500元。2、60分≤得分＜70分的项目，不奖不罚；

3、得分小于60（不及格）分，罚单位3000元，项目经理1000元。

第八章 附 则

第二十五条 本办法由海外事业部经营管理部负责解释。

第二十六条 本办法自发布之日起执行。

第二篇：海外事业部营销部工作总结

海外事业部营销部工作总结

一、工作目标

开发海外项目市场，不断增加海外项目储备，与一批具有海外工程的中资机构建立联系，完成海外工程项目的投标组价工作，总结现有海外工程经验。逐步积累海外工程信息，维护现有客户及新客户开发，为海外项目生产提供持续不断地发展动力。

二、关于项目的投标和组价工作

1、安纳巴酒店

安纳巴酒店是中建阿分公司的酒店装修项目，投标时间是在今年的5月份，投标工程属于该项目的第二标段，之前已经有其他公司中标在施并且继续投标二段工程。我公司投标相对优势不明显，开办费较高，不具有优势。经过与甲方沟通，我们的报价较高，仍然需要我方降价才能中标。综合评估后，该项目工程风险较高而利润低，所以我并没有继续降价而中标。

2、新景酒店和希尔顿酒店顺利签约

新景酒店和希尔顿是我公司直接与阿尔及利亚东方酒店管理集团签约的酒店改造项目，合同总产值近6亿人民币。今年8、9月份两个项目顺利签约，两个项目非常重要，当地政府也很重视这两项目，阿国的总理或省长经常亲临现场检查工作。新景酒店是为了召开世界阿拉伯大会召开而装修的酒店，工期紧。希尔顿是知名的酒店，工程量大，造价高。两个项目的顺利施工为我公司进一步开拓海外市场具有举足轻重的作用。

3、埃塞酒店项目

埃塞俄比亚凯悦酒店项目经中间人介绍的基础上，由我公司直接与业主方沟通联络的海外项目。业主是中东重要的财团，实力雄厚，在世界各地有多个酒店项目，在埃塞俄比亚具有重要实力，承接该项目对我公司海外市场开拓具有重要意义。甲方提供 了图纸和技术卡片，根据技术卡片做了国际询价和国内询价工作，并按着甲方要求完成了样板间的组价工作。由于价格和工期的原因，我们未能中标，是件非常遗憾的事。在这个项目中我们海外施工经验不足，无法满足当地的用工管理要求，同时我们在国际贸易方面也需要提高适应这种海外项目。

4、科威特大学城

科威特大学城项目是中建科威特公司的投标项目，我公司负责配合投标工作，组价完成了科威特大学城装饰部分的报价工作。

5、其他一些投标组价工作：中东沙特大学城项目、尼日利亚幕 墙、哈萨克斯坦项目等。

6、客户维护及开发

客户维护和开发是海外工程事业不断积累的重要过程，我部门主要承担了维护中建、商务部对外工程承包商会、北京市商委和海关等方面关系的职责。行成了节假日拜访，及时跟进项目信息，在工作上建立联系和沟通机制，推动业务持续不断地进行。

接待业主方、甲方及其他合作伙伴考察公司，我们负责安排客户行程，准备公司资质资料和其他方面的安排，圆满完成了科威特王子、阿尔及利亚业主、哈萨克业务等几次考察接待工作。

三、经验及需要改进的地方

一、进一步建立与中资机构海外工程部的联系工作，储备项目信息。

二、海外工程风险比较大，在某一国的海外工作经验不可复制到 其他地区。主要的风险来自汇率风险、施工风险、海运及材料报审风险及当地法律风土人情方面因素。需要我们应该建立健全人才培养机制，不断学习经验。

三、在现有海外工程经验的基础上，总结成功与失败的经验，尽 快形成一套工作思路和方法，以便尽快适应我公司海外工程业 务发展。

四、工人管理及用工指标是我们海外工程管理的关键，各国法律

不同，但是都有对本土劳工的保护政策，所以用工指标会对我们的成本和工期具有重要影响。另外本地工人的管理也是需要我们公司能力提高的地方，比如印巴工人队伍是我们海外工程中强有力的竞争对手，竞争海外工程必然要面对印巴工人的管理和分包的问题。3

第三篇：中国建设银行海外代表处财务管理办法(试行)

【法规标题】中国建设银行海外代表处财务管理办法（试行）

【颁布单位】建设银行

【发文字号】

【颁布时间】1996-6-6

【失效时间】

【全文】

中国建设银行海外代表处财务管理办法（试行）

建设银行

中国建设银行海外代表处财务管理办法（试行）

建设银行

第一章总则

第一条为了加强对海外代表处的财务管理，特制定本办法。

第二条海外代表处的财务管理包括经费管理和固定资产管理。海外代表处的帐务核算原则是海外代表处与总行国际业务部共同进行各项费用支出的帐务核算。具体操作方法是海外代表处负责日常的往来帐核算，按月报送各种规定报表，总行国际业务部根据海外代表处报表进行各项海

外费用支出及固定资产的明细核算，并汇总编制国际业务部统一的会计报表。

第二章经费管理

第三条经费开支范围

根据总行外汇会计制度，海外代表处经费开支范围包括费用支出和其他支出两大类，费用支出包括业务宣传费、公杂费、旅差费、外事费、印刷费、邮电费、修理费、工资、低值易耗品摊销费、律师费、审计公证签证费、房租水电租费、保险费、租赁费、税金、其他费用等16项，其

他支出包括违约金及罚款等。各费用项目的核算内容如下：

业务宣传费：填报宣传建行业务方面支出的费用；

公杂费：分项填报报刊订阅费、小费、办公用品购置费；

旅差费：填报因公务在代表处所在城市支出的市内交通费和从海外代表处所在城市到驻在国其他城市、回国往返、去第三国公出的交通、住宿等费用（不含因私事外出的交通费）； 外事费：填报外事接待费用支出和礼品支出；

印刷费：填报各种文件、印刷品的印刷费、运杂费等项费用；

邮电费：填报电话、电传、国际函件等支付费用；

修理费：填报固定资产修理中发生的费用；

工资：分项填报外派人员基本工资、外派人员各项津贴、当地雇员工资、临时佣工支出及其他工资性的支出；

低值易耗品摊销费：填报领用低值易耗品摊销的费用；

律师费：填报聘请律师支付的费用；

审计公证签证费：填报因审计、评级、公证、调查等业务聘请会计师、资信调查公司、评估公司等支付的费用；

房租水电费：填报所支付的办公室及住所的租金和办公室的水、电、暖、气等项费用（不含住所）；

保险费：填报海外代表处及外派人员在当地的各项保险费及按规定可列支的外派人员零星医药费；

租赁费：填报租赁汽车、办公设备、数据传输终端机等支付的租赁费；

税金：填报海外代表处及外派人员在所在地缴纳的各项税款；

其他费用：填报所列各项费用项目以外的其他费用支出。

其他支出项下：

违约金及罚款：填报海外代表处发生的违约金与罚款。

第四条计划、审批权限与拨付

各海外代表处应于每年1月15日之前将本年经费计划上报总行国际业务部海外处，该经费计划应列明各项费用开支预算。总行国际业务部海外处报经国际部分管总经理批准后于每年1月预拨部分经费。各海外代表处经费计划经总行分管行长批准后，由总行国际部拨付其余经费（经费

计划表参照“经费收支月报表”格式）。在执行中，因特殊需要，经费开支超过年初计划时，应提前向总行国际部提交经费追加报告。如追加的费用是租赁费，或者是追加额超过2000美元的其他任何费用，总行国际部报经分管行长批准后予以增拨。其他费用的增拨，则由总行国际部根

据情况审核后，调整计划，增拨经费。

海外代表处的经费由总行通过“预拨费用”（外汇会计科目代号4510）科目核算，按海外代表处设户，每个代表处分别设置“日常费用”和“固定费用”两个户，经费拨付时，借记“预拨费用——××代表处日常费用”科目。

第五条支出与核销

海外代表处日常经费支出由各机构负责人批准支付，并由经手人和批准人在各项支出的原始单据背面双签。海外代表处不设专职会计与完整帐簿，但日常设专人（兼职）登记银行往来帐与现金日记帐，月末按费用支出项目分类装订原始单据，并加具月结单封面（月结单格式附后），按

照月结单金额填报“经费收支月报表”。

总行国际部海外处收到各海外代表处“经费收支月报表”，经审核并经部领导批准后，由国际部财会处做为原始凭证，借记“营业费用——外事费”，贷记“预拨费用——××代表处日常费用”。

第三章固定资产管理

第六条固定资产管理范围

海外代表处固定资产包括金额在300美元以上，使用年限在2年以上的下列项目： 房屋：包括办公用房与外派人员居住用房；

购置房屋附属设备：包括桌、椅、床、柜；

汽车：包括新车与二手车；

办公设备：包括计算机及其外部设备、传真机、复印机、电传机、打字机、电话机系统等； 贵重物品：包括电视机、音响设备、录像机等。

第七条审批与购置

海外代表处购置房屋、汽车及其他单位价值在2000美元以上的固定资产，需事先向总行国际部上报采购计划，经总行分管行长或总行党组批准后，由各海外代表处根据审核批准的计划购置。其他固定资产由各海外代表处根据总行批复的经费计划进行购置。

海外代表处购进固定资产后，在当季“固定资产季报表”中反映购进价格与日期，并将购进发票与有关费用凭证复印件做为当季固定资产季报表附件，一同上报总行国际部，总行国际部收到海外代表处“固定资产季报表”及发票复印件后，经部领导签批后，建立固定资产卡片帐，借记

“预拨费用——××代表处固定费用”，贷记“预拨费用——××代表处日常费用”。

第八条管理与折旧

各海外代表处负责所购进固定资产的管理和维护，并按季向总行国际部报送“海外代表处固定资产季报表”，反映在用固定资产的名称、数量和购进原值。

总行国际业务部根据“海外机构固定资产季报表”计算应摊销金额，计入当季成本，借记“营业费用——外事费”，贷记“预拨费用——××代表外固定费用”。

第九条报废及清理

海外代表处固定资产发生报废，应于当季“海外代表处固定资产季报表”中填报，并附情况说明。报国际部领导签批。

海外代表外应抓紧固定资产报废后的保险理赔、残值处理等项工作，保险赔款、残值收入与各项清理支出应在当季“海外代表处固定资产季报表”中分项填报，同时计算轧差额，作为总行拨入经费的调增或调减数，列入当月的经费收支月报表。

总行国际部领导签批当季固定资产报表后，由总行国际部根据轧差额调整海外代表处“预拨费用”科目。

第四章帐簿与报表

第十条帐簿与报表种类

各海外代表处应按不同开户行设立银行存款（含信用卡存款）日记帐，并设立现金日记帐，逐笔记载所有的款项收付事项，手中存有的旅行支票、银行本票等随时可以兑付等额现金的票据视同现金，记入现金日记帐。

每月根据银行存款日记帐与现金日记帐的记载及有关开支的原始单据和凭证，编报“经费收支月报表”，于每月的5日前将上月的报表传真报送总行国际部，报表原件随后寄总行国际部。

每季编报“海外代表处固定资产季报表”，于季度末最后一天前传真报总行国际部，原件随后邮寄总行国际部。

第十一条经费收支月报表编报说明

经费收支月报表是以经费结存的月初余额与月末余额为主线，分项反映当月款项收付的明细表，不是一张资产负债表式的平衡表，经费收支月报表的用途，一是供总行及时掌握海外代表处经费收支情况，二是作为总行国际部进行帐务处理，列支外汇成本的原始凭证。经费收支月报表的编报要求如下：

1．编报口径

银行存款（行次1）栏目下的期初余额和期末余额，应分别填报各开户行银行往来日记帐的月初余额与月末余额。

现金（行次6）栏目下的期初余额和期末余额应按现金日记帐月初余额与月末余额填报。收入（行次10）栏目下本期发生栏中要分别填报；

本期总行拨付的款项金额，包括预拨的经费和专项下拨的款项；

本期收入的经费存款利息；

其他的收入金额，如固定资产清理收入。

本年累计栏中填报以上三项收入本以来的累计金额，表中数字要与以前各期的经费收支月报表数字相衔接。

暂付款（行次14）栏目下分别填报租房押金，设备购置预付定金等项暂付、垫付、抵押等项临时性的、日后可以收回的经费支付。本期的支付数填入本期发生栏，本期的收回数以负数填入本期发生栏。期末余额栏填报截止到本期末尚未收回的暂付款金额。

当期固定资产购置（行次18）栏目下填报本期内发生的固定资产购置支出，只填本期发生

数。

费用支出（行次19）和其他支出（行次44）栏目要按有关费用项目月结单金额逐项填报，月结单应与所附单据装订在一起。

2．货币折算

以所在国货币支付的各项支出、所在国货币现金和所在国币种银行存款要同时填报原币种金额和折合美元金额，当月所用的美元对所在国货币汇率要在表中规定栏目内加以注明。

3．表间平衡关系

经费结存期末余额合计数（第9行Ｄ列）

应等于：

经费结存期初余额合计数（第9行Ｂ列）

加：各项收入本期增加数（第10行Ｂ列）

减：各项暂付款本期增加数（第14行Ｂ列）

减：当期固定资产购置本期发生数（第18行Ｂ列）

减：经费支出本期发生额合计数（第46行Ｂ列）

第十二条固定资产季报表编报说明

固定资产季报表是一张综合反映海外代表处固定资产的购置、使用、折旧、报废及清理情况的报表，报表用途有两项：一是用于总行及时掌握海外代表处固定资产的增减情况和在用状况；二是做为总行进行外汇固定资产的购进、折旧、清理、核销等项帐务处理的原始凭证。固定资产季报表的编报口径如下：

固定资产名称及件数栏目内要逐项填报，同一日期内以同一单价购进的同种固定资产可以归并填报，并注明数量。填报时应按新购固定资产、清理中固定资产和在用固定资产的顺序依次归类填报。新购固定资产填报购进价格和购进日期项目，在用固定资产填报购进价格、购进日期和已

用年数项目，清理中固定资产填报购进价格、购进日期、已用年数、报废日期项目。清理结束的固定资产，在清理结束当季一次性填报购进价格、使用情况、清理情况、净残值等栏目下的全部项目，经总行批准核销后，下期报表即不再填报该项固定资产。

购进价格栏目内要分别填报以当地货币表示的实际购进价格和按购进当时汇率折算的等值美元价格，折算的等值美元价格一经确定，在以后季度的报表中不能再作改变。直接以美元购进的，不必再折算等值的当地货币价格。

使用情况栏目内要分别填报购进日期和已经使用的年数。

清理情况栏目内除填报报废日期外，还要填报保险赔款、残值收入、清理费用的实际发生币种和金额。

净残值栏目按下列公式计算填列：

保险赔款＋残值收入－清理费用＝净残值

第五章审计与会计档案管理

第十三条海外代表处会计档案包括月结单及其所附原始单据、银行存款日记帐及银行对帐单、现金日记帐、各月的经费收支月报表和各季的固定资产季报表。会计档案应长期保存，超过所在国（地区）规定的会计档案保存期限后，应移交总行国际部保存。有关人员调任时应办理清点

交接手续。

第十四条海外代表处的日常帐务审计由总行审计部委托国际部比照总行现有规定进行。日常审计可随时进行，除各海外代表处每月经费收支月报表由总行国际部领导审核批准外，每季度由国际部分管总经理组织对各海外代表处经费开支审查一次。

海外代表处负责人的离任审计由总行人事部、审计部和国际部组织进行，具体办法由总行另行规定。

第十五条本办法由中国建设银行国际业务部负责解释。

第十六条本办法自1996年7月1日起执行。

附件略。

第四篇：工程项目成本责任制管理办法(试行)

兰州新区科技文化旅游集团有限公司 工程项目责任成本管理办法(试行)

兰州新区科技文化旅游集团有限公司

2017年12月

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第一章 总 则.....................................1 第二章责任成本管理组织体系及工作职责................1 第三章责任成本管理预算编制..........................2 第四章 责任成本管理核算............................3 第五章 考核内容、方法和时间........................5 第六章 考核结果与奖惩..............................5 第七章 附 则.....................................6

第一章 总 则

第一条 目的为加强兰州新区科技文化旅游投资集团有限公司（以下简称“集团”）责任成本管理，规范工程项目管理行为，提高项目管理水平，有效降低目标成本，强化责任意识，结合集团及项目实际，特制定此办法。

第二条 适用范围 本办法适用于集团公司、各子公司、各项目建设管理部。

第三条 定义责任成本：按照责任者的可控程度所归集的应由责任者控制的成本。它划清了企业成本管理中的经济责任，体现了责权利一体、分级控制的思想。责任成本管理是指将直接发生成本和费用的各生产单位和业务部门，划分成若干个责任中心，然后根据各中心的责任范围，依据统一的编制办法编制各中心的责任预算，按照责任层次逐级签订责任预算承诺书。

第二章责任成本管理组织体系及工作职责 第四条 集团公司责任成本管理小组设臵

责任成本管理小组由集团领导班子组成，对项目责任成本管理工作进行督查指导。企业管理部负责责任成本管理的具体管理工作，包括筹划、组织、落实、协调等。

第五条 责任成本管理工作职责

（一）责任成本管理工作职责

1、制定责任成本管理办法及相关考核措施。

2、对项目管理部上报的责任成本预算进行审核，提出修改意见并提交责任成本管理小组审批，最终确定责任成本预算定 额。

3、在项目实施期间，定期考核项目管理部责任成本额完成情况，提高责任预算的执行能力，指导督促项目管理部加强责任成本管控。

4、项目完工后，对项目管理部责任成本完成情况进行考核，提出奖励或处罚措施，落实责任。

（二）项目建设管理部责任成本工作职责

1、根据设计施工图、施工方案等项目资料，编制项目责任成本预算。

2、制定和完善具体项目的责任成本管理实施细则，并完成责任成本预算的二次分解。

3、根据责任成本费用额，建立责任成本分析制度，控制成本费用，逐月检查成本费用预算完成情况。

4、建立责任成本档案管理制度，完成项目责任成本的相关资料的归集、整理。

5、根据确定的责任成本目标，在规定的期限内完成。

第三章责任成本管理预算编制

第六条 编制责任成本预算是开展责任成本管理工作的基础。项目建设管理部负责编制责任成本预算，明确项目总体目标成本和分项目标成本，对整体成本管理的控制指标做到心中有数。编制责任成本预算也是成本管理各类台账、报表、内部责权利分工及月成本考核分析等工作的先决条件。

第七条项目建设管理部将编制的责任成本预算提交至集团2 总经理办公会审定批准后，集团与项目管理部签订责任成本预算责任书。

第八条项目建设管理部要切实履行已经签署的责任成本预算责任书，严格控制和约束项目责任成本，并将责任成本层层分解，逐级落实。

第九条责任成本预算调整及修改。考核指标一经设定，原则上不得调整，如发生特殊事项须由项目管理部提交正式文件形式的责任成本定额变更书，说明情况。企业管理部要及时严格审查，并提交集团公司责任成本管理小组审议，方可确定新的责任成本预算定额。

第四章 责任成本管理核算

第十条项目管理部进行责任成本核算，负责组织开展项目内部各责任中心的责任成本进行归集和界定。核算内容及要求:

1、项目管理部建立责任中心分类成本台账，计量验收每个责任层和责任中心的工作量，进行责任预算内部计价，确定责任中心成果,力求实际完成工作量，杜绝由于计价原因导致成本不实，核算不实的现象发生。

2、项目管理部要及时、准确的对考核期内发生的成本费用进行归集，编制成本报表；定期进行成本分析，查找节超原因，严格控制成本预算。

第十一条 责任成本的过程控制与监督管理

（一）企业管理部建立工程项目责任成本分析报告制度。分析 项目的经营成果、材料节超、资金流向、工程超拔款、项目本级费用责任预算及执行、对上期整改措施的落实、资金动态等方面情况定期进行精细分析，形成分析报告，总结成本节超原因，及时调整偏差，防止成本失控，保证责任成本目标实现。

（二）企业管理部帮助协调项目管理部建立责任预算的动态调整制度。随着项目的推进，受工程材料价格及设备的市场波动和设计变更等因素影响，可以建立责任预算的动态调整制度，根据责任预算调整的范围、条件及程序，对其动态变化并符合调整条件的责任预算及时进行相应的调整，以确保责任预算的合理性与可操作性。

第十二条 贯彻落实安全生产、工程质量、工期目标任务。

安全生产、质量、工期目标是工程项目管理的重要内容，也是责任成本管理的重要内容。

（一）安全生产目标，贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，切实防止重大、特大安全事故发生，避免和减少各类事故，落实安全生产责任制，确保本工程施工安全无伤亡等级事故发生，达到文明施工要求。

（二）工程质量达到国家现行的有关法律、法规、技术标准、设计文件及工程合同中对工程的安全、使用、经济、美观等特性的综合要求。

（三）工程工期，根据竣工验收标准，按期完成项目建设及移交手续等。责任成本管理需正确处理工期与成本的关系，综合各种因素，找出工期成本理想点，达到工期最短、成本最低。项目管理中，要把安全生产、工程质量、工程工期与责任成本控制有机结合起来，找到四者之间的最佳结合点。

第五章 考核内容、方法和时间

第十三条采用“月度成本分析，项目竣工后最终考核”的考核方式，以达到对责任成本管理过程监控和结果控制。

责任成本过程考核指标包括当月责任成本费用、工程工期、工程质量及安全生产目标完成情况共4项内容，总分为100分。

考核内容及评分标准见《项目责任成本过程考核评分表》（附件一）考核结果将直接影响项目人员当月岗位工资和绩效。

第十四条项目竣工后最终考核内容和流程：

1、项目竣工后，法务审计部牵头对项目进行审计，审计完成后锁定项目责任成本，企业管理部负责收集、整理、汇总项目责任成本控制台账，拟定考核意见。将考核意见提交集团总经理办公会审核，经总经理办公会批复后兑现。

2、项目虽未最终结算审计完成，但在责任成本锁定的前提下，项目可申请预考核，考核方式参照最终考核，待正式确定后，进行最终考核。

第六章 考核结果与奖惩

第十五条 月度绩效考核兑现

考核评分85-100分，项目管理部按照已核实的岗位工资和绩效全额发放。

考核评分75-84分（包括75分），项目管理部岗位工资不 变，每降低一分，月度绩效总额降低5%。

考核评分74分及以下取消当月绩效，只发放基本工资。对于考核评分在74分及以下的，项目管理部必须以书面形式汇报项目管理情况，制定相应整改措施并及时进行整改。

因项目责任成本考核而扣减的绩效工资，不算做项目管理部工资总额的结余，不计入最终责任成本结余。

第十六条 项目竣工后最终考核

项目责任成本完成率=项目实际责任成本/项目目标责任成本。

1、根据最终考核结果，项目责任成本完成率小于100%时，按照项目节约成本的10%给与项目建设管理部奖励；项目责任成本完成率超过100%时视为不合格，按照项目超额成本的10%作为项目管理部的罚款金额。成本完成率每多超过10%，按照项目超额成本的多超出的比例作为项目管理部的罚款金额；

2、奖金来源，在项目成本中列支，抵减项目上交款。

第七章 附 则

第十七条 本管理办法自下发之日起施行。

第十八条 本管理办法由集团公司企业管理部负责解释。

第五篇：《工程项目精细化管理办法(试行)》学习指南

《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》

学习指南

为帮助各级管理人员深刻领会《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法(试行)》的精髓和要点，学习指南按章节提炼出重点，并对重要内容采取选择题、填空题、判断题、简答题题型方式进行练习，加深对其的理解和记忆，以达到提高学习效率的目的。

注：带“★”的题是需重点掌握的内容。

第一章 总 则

一、本章重点

制定《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》的目的是为加强中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力。办法适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外各类工程项目。

工程项目管理遵循 “集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”的原则。项目管理集约化突出体现在“12大集中”管控，包括：物资集中采购配送、设备集中采购和租赁、劳务分包集中管理、资金集中管理、施工组织设计集中管理、限价集中管理、管理策划集中进行、责任成本集中管控、二次经营集中组织、合同集中管理、业务流程集中制定、督导检查集中进行。增强公司对项目的控制力，实现项目管理由前台管理向后台管控转变，提高项目运行质量；标准化、精细化突出体

现在项目管理层级化等“13化”管理内容。

工程项目实施分级管理。股份公司是工程项目管理的指导层，二级公司是工程项目管理的管控层，三级公司是工程项目管理的主责层，项目部是工程项目管理的执行层，作业层是工程项目管理的操作层。公司成本管理部是组织指导工程项目精细化管理的归口部门。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.中国中铁股份有限公司《工程项目精细化管理办法（试行）》适用于股份公司、二级公司和三级公司（统称公司）在建的国内外()项目。(B)A.铁路工程 B.各类工程 C.直管工程 D.公路工程 ★⑵.工程项目实施分级管理。二级公司是工程项目管理的(C)。A.主责层 B.指导层 C.管控层 D.操作层 ★⑶.工程项目实施分级管理。三级公司是工程项目管理的（A）。A.主责层 B.指导层 C.管控层 D.操作层

2、填空题

★⑴.中国中铁股份有限公司推行《工程项目精细化管理办法（试行）》的主要目的是：为加强中国中铁股份有限公司（以下简称股份公司）工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力。

★⑵.工程项目管理遵循“集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”原则，标准化、精细化突出体现在项目管理层级化、要素管控集约化、资源配置市场化等“13化”管理内容。

3、判断题

★⑴.工程项目管理遵循“集约化、标准化、精细化、全员、全过程、全覆盖”原则。(√)★⑵.项目管理集约化增强了公司对项目的控制力，实现项目管理由后台管理向前台管控转变，提高项目运行质量。(×)

4、简答题

⑴.股份公司推行《工程项目精细化管理办法》（试行）的主要目的是什么？

答：为加强中国中铁股份有限公司工程项目管理，规范项目管理行为，健全项目管理体系，提高工程项目管理水平和盈利能力。

★⑵.项目管理集约化突出体现在“12大集中”管控，增强公司对项目的控制力，实现项目管理由前台管理向后台管控转变，提高项目运行质量。主要包括那些内容？（至少写出6项）

答：物资集中采购配送、设备集中采购和租赁、劳务分包集中管理、资金集中管理、施工组织设计集中管理、限价集中管理、管理策划集中进行、责任成本集中管控、二次经营集中组织、合同集中管理、业务流程集中制定、督导检查集中进行。

第二章 投标管理

一、本章重点

投标管理主要包括标前调查、投标评审、项目投标总结、合同签订四个方面内容。

公司在投标前应进行标前调查，详细了解项目的工程情况、标段划分、招标条件与资格要求等信息，认真分析,并形成调查报告；同时，组织相关部门对投标项目进行投标评审。

工程开标后，公司应收集汇总开标信息，建立并完善投标信息数据库，及时对项目投标进行总结，未中标项目即行终止，中标项目进入项目实施阶段。

项目中标后，公司组织相关部门进行合同评审，重点是合同条款与招标文件的一致性，根据评审意见与建设单位商谈，按程序签订正式合同。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.工程开标后，公司应收集汇总开标信息，建立并完善投标信息数据库。公司应及时进行项目（），未中标项目即行终止，中标项目进入项目实施阶段。（C）

A.营销交底 B.标前策划 C.投标总结 D.后评价

2、填空题

⑴.公司在投标前应详细了解项目的工程情况、标段划分、招标条件与资格要求等信息，认真进行分析,并形成调查报告。有条件时，应安排拟任项目经理参与标前调查和投标工作。

★⑵.公司标前调查结束后，应根据《中国中铁股份有限公司关于加强国内施工项目投标评审管理的指导意见》，组织相关部门对投标项目进行投标评审。

⑶.项目中标后，公司应组织合同评审，重点是合同条款与招标文件的一致性，根据评审意见与建设单位商谈，按程序签订正式合同。

3、判断题

★⑴.公司在投标前应详细了解项目的工程情况、标段划分、招标条件与

资格要求等信息，认真进行分析,并形成调查报告。（√）

4、简答题

★⑴.公司在标前调查的主要内容？

答：公司在投标前应详细了解项目的工程情况、标段划分、招标条件与资格要求等信息，包括对所在地市场调查、建设方情况调查、施工场地情况调查、供应商调查以及竞争对手调查等，认真进行分析,并形成调查报告。

第三章 前期策划

一、本章重点

前期策划过程主要包括营销交底、施工调查、管理交底、项目管理策划书四个方面内容。

项目中标后投标主责单位市场营销部及时就投标过程情况、不平衡报价实施情况、后期变更索赔方向、相关资源情况等向公司相关部门进行书面交底，同时移交招投标文件。

营销交底后，公司分管领导牵头，工程管理部门组织技术部门、市场营销部门、安全质量部门、人力资源部门、成本管理部门、物资机械部门和项目部进行施工调查。施工调查结束后，编制施工调查报告，经分管领导审批后发至其他领导、相关部门、参与施工的子（分）公司及项目部，作为管理交底、编制项目管理策划书和实施性施工组织设计的依据。施工调查内容主要应包含：工程概况、工程地质水文自然条件、施工现场勘察、施工方案的选择、重点工程情况、成本要素的调查、项目管理策划的基础信息、材料供应情况等。

施工调查结束后公司应及时组织对新中标项目进行施工阶段管理交底。交底内容包括：技术管理、工经管理、安全质量环保管理、财务管

理、工程管理（包括产品清单和责任矩阵）、法律事务管理、业绩考核及党群工作交底。相关业务部门应将股份公司下发的作业指导书作为交底内容之一。

项目部根据合同、施工调查报告和公司管理交底及时组织有关人员研究编制《项目管理策划书》，经公司相关部门评审，分管领导审批后执行。《项目管理策划书》应包括（但不限于）以下内容：项目概况、管理目标、产品清单、管理责任矩阵、现金流分析及资金计划、责任成本预算、机构和部门责任书、项目部一般员工绩效考核办法、项目的管理模式及分包模式、实施要点、资源配置计划、进度计划、风险分析与对策、变更索赔、主要施工方案及大临工程布置方案、安全质量管控重点及措施、成本管理等。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.前期策划工作中，管理交底是公司层面哪个管理部门主责(D)。A.工程管理部 B.技术部 C.市场营销部 D.企业管理部

★⑵.项目部根据合同、施工调查报告和公司管理交底及时组织有关人员研究编制《项目管理策划书》，经（）审批后执行。(C)A.总工程师 B.项目经理 C.公司分管领导 D.副经理

2、多选题

★⑴.项目中标后投标主责单位市场营销部应及时向公司相关部门进行营销交底，主要内容有（），同时移交招投标文件。(ABCD)A.投标过程情况 B.不平衡报价实施情况 C.后期变更索赔方向 D.相关资源情况.3、填空题

★⑴.营销交底后，公司分管领导牵头，工程管理部门组织技术部门、市场营销部门、安全质量部门、人力资源部门、成本管理部门、物资机械部门和项目部进行施工调查。施工调查结束后，编制施工调查报告

4、判断题

⑴.营销交底后，公司应组织有关部门进行施工调查。(√)

5、简答题

★⑴.公司对新中标项目进行施工阶段管理交底的内容是什么？ 答：交底内容包括：技术管理、工经管理、安全质量环保管理、财务管理、工程管理（包括产品清单和责任矩阵）、法律事务管理、业绩考核及党群工作交底。

★⑵.《项目管理策划书》应包含哪些内容？（至少写出8种工作内容）答：《项目管理策划书》应包括（但不限于）以下内容：项目概况、管理目标、产品清单、管理责任矩阵、现金流分析及资金计划、责任成本预算、机构和部门责任书、项目部一般员工绩效考核办法、项目的管理模式及分包模式、实施要点、资源配置计划、进度计划、风险分析与对策、变更索赔、主要施工方案及大临工程布置方案、安全质量管控重点及措施、成本管理等。

第四章 组织管理

一、本章重点

组织管理主要包括项目管理委员会、项目管理机构及职责、项目管理标准流程、项目部岗位及定员、岗位责任书、项目部经济承包责任书、项目管理报告七个方面内容。

各管理层级成立以总裁（总经理或项目经理）为主任，有关分管领导为副主任，相关部门负责人为成员的项目管理委员会（简称项管会），负责项目安全管理、质量管理、成本控制、进度管理等重大事项的决策和监督。

项目管理机构及职责。公司应参照《通用项目部组织机构图》建立项目部组织机构，在项目部的职能部门及岗位设置时，应依据实际情况进行适当调整，总会计师、总经济师、安全生产总监可根据项目规模调整。项目部党组织机构按公司有关规定和程序设置。公司层面应明确各职能部门自项目投标至收尾管理全过程中的主要管理职能，项目层面应明确自项目前期策划至项目收尾管理全过程中的主要管理职能。

公司层面应建立项目管理标准流程。项目管理工作流程主要包括（但不限于）以下十二大类：项目前期控制、项目部以工程产品清单和责任矩阵为主线的各项管理、施工组织设计管理、安全质量环保管理、劳务企业管理、物资机械管理、合同管理、责任成本预算管理及考核、工程经济管理、财务管理、经济活动分析、竣工及收尾管理等流程。

项目部岗位及定员。公司按照投标承诺结合项目部定编定员的相关要求，根据实际情况确定新建项目部所需派员的数量。在满足人员基本需要的情况下，人员配备应一专多能，一岗多责，动态管理。

岗位责任书内容包括：部门目标（职能管理目标、职业水准目标、提供服务目标）、岗位职责简述、“三条红线”、“八个注意”、部门基本职能要求（包括组织实施能力、产品交付能力、指导培训能力等）、部门岗位资格要求（学历要求、专业背景要求、知识技能要求、思想素质要求）、实现目标的基本路线、产品列表等。

项目部经济承包责任书。公司在《项目管理策划书》的基础上,制定《项目部经济承包责任书》，待项目责任成本预算下达后，经公司总经理与项目经理签字后生效。公司应对项目实行经济承包管理责任制。

项目管理报告。项目经理按照管理策划书的内容和格式编制《项目月度报告》、《项目季度报告》、《项目报告》并按时上报公司，公司工程管理部组织有关部门和人员对项目管理报告进行分析并及时反馈。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.项目组织机构组建时，通常设立“五部二室”，下列部门中不属“五部二室”范畴的是(B)。

A.工程部 B.生产协调部 C.试验室 D.物机部

★⑵.公司在《项目管理策划书》的基础上,制定《项目部经济承包责任书》，待项目责任成本预算下达后，经（）与项目经理签字后生效。（C）

A.公司副总经理 B.公司书记 C.公司总经理 D.公司总工程师

2、多选题

★⑴.项目经理需根据项目实施的具体情况，按照管理策划书的内容和格式编制项目管理报告，下列属项目管理报告的是(ABC)。A.项目月度报告 B.项目季度报告 C.项目报告 D.项目完工总结报告

★⑵.在项目部主要管理职责责任矩阵中，工程部为主责的工作事项是(ABC)。

A.施工调查 B.测量复核 C.后评价 D.收尾清算

⑶.根据项目部主要管理职责责任矩阵，下列属于工经部主责的工作事

项有(BD)。

A.施工调查 B.经济承包责任书 C.后评价 D.收尾清算

⑷.在项目部主要管理职责责任矩阵中，属于财务部主责的工作事项是(ABC)。

A.资金、税务管理 B.经济活动分析、财务决算 C.收尾费用控制 D.收尾清算

★⑸在公司层面项目主要管理职责责任矩阵中，是成本管理部主责的工作事项是(ABD)。

A.分包管理限价、合同、决算审批 B.责任成本管理 C.分包准入、考核评价 D.收尾清算

⑹.在项目部主要管理职责责任矩阵中，是工程部主责的工作职责是(ABD)。

A.施工调查 B.后评价 C.文化建设 D.施工总结

(7).在项目部主要管理职责责任矩阵中，属于工经部主责的必要工作事项是(ABD)。

A.经济承包责任书 B.分包准入、考核评价 C.绩效考核 D.变更索赔

⑻.下列各项职责中，属于项目部工经部部门管理目标主要职责的是(ABC)。

A.全面负责工程经济部工作 B.负责合同与劳务管理 C.负责项目成本、计量、变更索赔、竣工结算管理 D.负责产品清单分析

３、填空题

★⑴.各管理层级成立以总裁（总经理或项目经理）为主任，有关分管领导为副主任，相关部门负责人为成员的项目管理委员会（简称项管会），负责项目安全管理、质量管理、成本控制、进度管理等重大事项的决策和监督。

⑵.公司层面应建立项目管理标准流程，主要包括（但不限于）以下十二 大类：项目前期控制、项目部以工程产品清单和责任矩阵为主线的各项管理、施工组织设计管理、安全质量环保管理、收尾管理等流程。４、判断题

★⑴《工程项目精细化管理办法（试行）》规定：项目安质部长不可由安全生产总监兼职。(×)★⑵《工程项目精细化管理办法（试行）》规定：项目总会计师可兼任财务部长。(√)⑶公司项目管理委员会（简称项管会），负责项目安全管理、质量管理、成本控制、进度管理等重大事项的决策和监督。(√)５、简答题

⑴公司层面项目管理标准流程主要有哪些。（至少写出8种工作流程）答：项目管理工作流程主要包括（但不限于）以下十二大类：项目前期控制、项目部以工程产品清单和责任矩阵为主线的各项管理、施工组织设计管理、安全质量环保管理、劳务企业管理、物资机械管理、合同管理、责任成本预算管理及考核、工程经济管理、财务管理、经济活动分析、竣工及收尾管理等流程。

第五章 产品清单和责任矩阵

一、本章重点

本章主要讲述建立项目产品清单、项目管理责任矩阵，并试点推行。项目产品是项目构成和项目预算的基本单元。项目产品清单是指利用工作分解结构(WBS)技术，制定项目分解结构标准，全面梳理项目的工程产品、组织产品、管理产品、社会产品，对构成项目的基本单元或者项目工作单元进行标识和定义，通过项目层、阶段层、产品分类层、产品包层四个层面分解，最终细化到项目产品层，形成项目产品的集合。

公司应指导项目部建立管理工作责任矩阵，运用WBS技术，全面梳理项目部职责管理和服务的具体工作，建立项目管理工作清单，形成管理责任矩阵的纵列；运用RAM的方法，将项目管理工作清单中的每一项工作指派到每一个部门及岗位，形成管理责任矩阵的横排；纵列和横排交叉部分是岗位角色对每项工作的责任关系（如主持、协助、参与、检查等）。项目部应以管理工作责任矩阵为基础，制定部门机构责任书和员工岗位责任书。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.项目产品清单是指利用工作分解结构(A)技术，制定项目分解结构标准，全面梳理项目产品。

A.WBS B.BWS C.RAM D.ARM ⑵.下列不属于项目产品清单梳理范畴的是(C)。

A.工程产品 B.组织产品 C.效益产品 D.社会产品

2、多选题

★⑴工程产品清单预算管理中，下列属于确定成本单价的主要方式的是

(ACD)。

A.参考公司数据库、公司定额或者相关行业定额分析

B.相邻标段单价 C.市场询价 D.通过施工组织分析确定工料机成本

3、填空题

⑴.项目产品 是项目构成和项目预算的基本单元。

4、判断题

⑴.项目产品清单通过项目层、阶段层、产品分类层、产品包层四个层面分解，最终细化到产品包层，形成项目产品的集合。(×)★⑵.项目管理工作责任矩阵中，纵列和横排交叉部分是岗位角色对每项工作的责任关系。(√)

第六章 后台管理

一、本章重点

公司应建立相应的后台管控体系，确定后台管控内容及工作职责，制定并完善后台管控制度，明晰前后台操作程序和运行机制，实现公司后台对项目部关键资源要素的有效管控。

公司通过制订工程项目管理手册、临时工程建设标准等标准，明确各项业务工作标准、明晰管理和作业流程、统一输出格式，规范项目各项管理行为。以项目成本控制为着力点，从标前预控、工地调查、管理策划、方案比选、成本要素量价控制、进度安全管控、变更索赔、核算分析、绩效考核等项目管理的方面，提供强有力的后台支持、服务及督导功能。

实行关键要素资源后台集中管控。公司应把项目分包单价的控制、材料采购价格的控制、材料耗用数量的控制、设备租赁价格和数量的控

制、工程量结算的控制、资金支付的控制等关键要素纳入后台控制的工作重点，通过信息管控平台或其他手段，督促项目部执行与落实合同签订、劳务分包等关键性工作。同时，大力推广使用《中国中铁项目成本管理信息化系统》，建立有效的后台卡控机制。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.公司大力推广使用《中国中铁工程项目成本管理信息化系统》，建立有效的后台卡控机制。下列不属于公司能通过后台实现的功能是(A)。

A.在线收方结算 B.在线实时审批 C.在线实时监控 D.在线实时预警

2、多选题

★⑴.公司通过把关键要素纳入后台控制的工作重点，将项目部合同签订、劳务分包等关键性工作，通过信息管控平台或其他手段，来加强审查、审批力度，督促项目部执行与落实。下列属于关键要素的是(ACD)。

A.分包单价的控制 B.资产管理控制 C.材料耗用数量的控制 D.工程结算的控制

⑵.公司建立相应的后台管控体系，确定后台管控内容及工作职责。下列属于《工程项目精细化管理办法（试行）》列举的公司后台成本管控基本职责的是(ABD)。

A.构建责任成本管理体系和业务流程； B.建立临时工程建设标准并监督执行； C.对项目管理能力评价或项目检查考核； D.定期考核项目部责任成本执行情况。

3、填空题

★⑴.公司通过制订工程项目管理手册、临时工程建设标准等标准，来规范项目各项管理行为。以项目成本控制为着力点，从标前预控、工地调查、管理策划等项目管理的方面，提供强有力的后台支持、服务及督导功能。

★⑵.中国中铁项目成本管理信息化（V1.0版本）系统中，主要通过以支付为基本控制手段，对项目实施全业务覆盖、全过程管控，通过有效控制，规范项目各项管理行为。

3、判断题

★⑴.公司建立相应的后台管控体系，目的是实现公司后台对项目部关键资源要素的有效管控。(√)★⑵.公司推广使用的《中国中铁工程项目成本管理信息化系统》，在三级公司对项目的后台控制中，二级公司起到核心作用，督导项目部依托《中国中铁项目成本管理信息化系统》信息平台，开展日常业务工作。(×)

第七章 合同管理

一、本章重点

合同管理主要包括合同管理原则、项目合同管理职责分工、合同评审和签订、合同履行、例外管理五个方面内容。

合同管理原则主要分为：公司应对合同实行分级统一管理，对项目部适当授权；分类管理原则；统一管理原则。

项目合同管理职责分工：物机部是物资、机械设备类合同管理工作的主责部门;工经部是劳务合同管理工作的主责部门，同时负责建设工程

施工合同履行过程管理;办公室是其他类合同管理的主责部门。各部门合同管理职责为：组织合同评审，负责向公司有关职能部门报送合同评审，根据评审意见订立合同，建立合同管理台账，负责合同实施工作及合同封闭工作。财务部负责合同价款的支付，并监督合同的履行。

合同评审和签订。订立合同前，承办部门应当详细掌握合作方的下列情况：主体资格是否真实、合法，资信情况是否全面、可靠，是否有履约能力，应要求对方提交《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》、《资质证书》、《安全生产许可证》、《法定代表人身份证明书》、业绩证明材料、《法定代表人授权委托书》或《代理协议》等。项目部应成立合同评审小组，项目经理任组长，班子其他成员任副组长，各部门负责人及经办人员任组员，对拟签合同进行评审，形成书面评审意见上报审批。项目部按照审批意见签订正式合同，并及时上报备案。签订合同时原则上应当让签约对方先行签字盖章，或者双方同时签字盖章。加盖骑缝章，由法定代表人或授权委托人在每页上签字。

项目部在收到司法部门或行政执法机关送达的法律文书（包括但不限于传票、应诉通知书、起诉状副本、裁定书、判决书、处罚决定书等法律文书）时，应当由所属单位法律事务机构统一签收，不得滞留

合同履行主要包括：合同交底；合同变更、转让、解除；合同纠纷；分类管理合同基础资料。

项目实施过程中，发生偏离制度、程序、计划和预算的事件，项目部需将偏离事件以“例外事件”报告给公司审批，实行例外管理。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.在项目合同管理中，特种设备租赁合同管理工作由(A)部门主责。

A.物机部 B.工经部

C.安质部 D.办公室

★⑵.在项目合同管理中，临时租车合同管理工作由(D)部门主责。

A.物机部 B.工经部 C.安质部 D.办公室

★⑶.项目部在收到司法部门或行政执法机关送达的法律文书（包括但不限于传票、应诉通知书、起诉状副本、裁定书、判决书、处罚决定书等法律文书）时，应当由所属单位(A)统一签收，不得滞留。

A.法律事务机构 B.工程部 C.责任成本部 D.办公室

⑷.在项目合同管理中，下列不属于合同履行阶段工作内容的是(A)。

A.合同评审 B.合同交底 C.合同变更、转让、解除 D.合同纠纷

★⑸.在建设施工合同签订后，项目部()及时就合同的重点内容对其他部门进行交底。其他合同由项目部责任部门对所签订的合同传递到相关部门，并就重点内容进行交底。(D)A.工程部 B.财务部 C.项目经理 D.工经部

★⑹.项目合同管理职责分工：（）是物资、机械设备类合同管理工作的主责部门;（C）

A.工程部 B.财务部 C.物机部 D.工经部

★⑺.（）是劳务合同管理工作的主责部门，同时负责建设工程施工合同履行过程管理;（D）

A.工程部 B.财务部 C.项目经理 D.工经部

2、多选题

★⑴.下列属于公司合同管理三大原则的是(ABC)。

A.分级统一管理，对项目部适当授权 B.分类管理原则 C.统一管理原则 D.特例管理原则

★⑵.在项目合同管理中，项目部成立合同评审小组，对拟签合同进行评审，分析评估合同，形成书面评审意见。下列属于分析评估合同方面的是(ACD)。

A.可行性 B.时效性 C.经济性 D.合法性

3、填空题

⑴.在公司的合同管理中规定，二级公司应根据股份公司要求制定合同范本、授权书文本，并根据合同重要程度确定分级评审办法。★⑵.在项目合同管理中，工经部是劳务合同管理工作的主责部门，同时负责建设工程施工合同履行过程管理。

⑶.签订合同时原则上应当让签约对方先行签字盖章，或者双方同时签字盖章。加盖骑缝章，由法定代表人或授权委托人在每页上签字。⑷.合同履行期间发生变更、转让、解除的，应及时签订补充合同或完善相关手续，并按要求及时进行评审和上报。项目经理变更的，应及时办理变更手续，通知合同另一方当事人。

★⑸.项目合同必须进行编号存档，按规定分类分别建立合同管理台帐，台帐中所登记的合同信息与合同内容、编号保持一致，实行“一合同一登记”原则。

⑹.项目各部门分发合同应做好《合同分发记录表》，注明分发日期、合同接收人、合同去向等情况，分发记录上应有分发人和接收人的亲笔

签名。

★⑺.项目实施过程中，发生偏离制度、程序、计划和预算的事件，项目部需将偏离事件以“例外事件”报告给公司审批，实行例外管理。

4、判断题

⑴.项目部工程部人员可兼职管理合同。(×)★⑵.在项目合同管理中，特种设备合同管理工作的主责部门是安质部。(×)★⑶.签订合同时原则上应当让签约对方先行签字盖章，或者双方同时签字盖章。特殊情况下，可将仅有我方已签字、盖章、无合同条款具体内容的合同末页，交、寄给对方签字盖章。(×)★⑷项目部在收到司法部门或行政执法机关送达的法律文书时，应当立即签收，并转送所属单位法律事务机构，不得滞留。(×)★⑸.未经公司批准，项目部不得为另一方提供任何形式的担保。(√)

5、简答题

⑴.订立合同前，承办部门应当详细掌握合作方的哪些情况，并要求对方提交哪些证明材料？（至少要写出6种材料）

答：订立合同前，承办部门应当详细掌握合作方的下列情况：主体资格是否真实、合法，资信情况是否全面、可靠，是否有履约能力，应要求对方提交《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》、《资质证书》、《安全生产许可证》、《法定代表人身份证明书》、业绩证明材料、《法定代表人授权委托书》或《代理协议》等。

⑵.简述项目在合同管理中，各部门合同管理职责主要有哪些？ 答：各部门合同管理职责为：组织合同评审，负责向公司有关职能部门报送合同评审，根据评审意见订立合同，建立合同管理台账，负责合

同实施工作及合同封闭工作。

第八章 成本管理

一、本章重点

影响项目成本的主要因素有：劳务分包模式与分包价格、材料采购价格与现场消耗、机械设备租赁单价与消耗、施工技术方案与资源配置、项目工期与进度安排、质量标准与施工控制水平、施工安全状况、大小临设置方案与标准、项目外部环境、项目资金支付情况、技术创新能力与应用、项目管理体制机制与管理水平等。

二级公司负责研究制定公司成本管理制度，构建成本管理体系，建立和使用项目管理信息平台，组织、检查、督导、协调和监管工程项目成本管理工作。成本管理部是成本管理的主责部门。

三级公司负责制定公司的项目成本管理实施细则，组织项目部开展成本管理工作。组织责任成本预算编制，测定和下达项目责任成本指标，检查、指导和监控项目部的成本计划、过程控制和核算分析，审批合同、结算和支付事项，负责对项目部绩效考核和奖惩兑现。成本管理部是成本管理的主责部门。

项目部工经部是成本管理的主责部门。

项目施工调查时要做好相关成本要素的调查，进行成本测算,编制成本管控纲要,《项目管理策划书》中应包含成本策划的内容，作为项目成本管理的指导性文件。责任成本预算编制依据为：建设施工合同、施工图、企业指导价格体系、施工调查报告、《项目管理策划书》、实施性施工组织设计和施工方案、主要材料采购、周转材料租赁、机械设备租赁市场调查价、公司自有周转材料和机械设备折旧的有关规定等。数量、单价及费用确定原则为：工程数量采用施工图数量、施工组织设计和施

工方案确定的措施数量。工、料、机消耗量根据定额确定，定额缺项时，根据施工图和施工规范要求进行分析补充，结合现场实际进行调整。各种资源单价在施工调查的基础上结合企业价格体系限价确定。

责任成本预算审批和下达、分解：公司成本管理部会同项目部编制责任成本预算，报公司领导审批后下达，原则上开工后3个月内完成。公司下达责任成本预算后，项目经理组织相关部门以分部分项工程为单位进行分解，作为责任成本控制的标准。

责任成本控制的主要措施：公司下达本项目的限价，作为项目成本控制的依据；贯彻“方案决定成本”的指导思想，合理配置生产要素；加强材料的计划、采购、验收、领用、消耗、核算等各环节的管理；合理配置机械设备，充分做好机械设备租赁和购买方案的经济比选工作；组建精干高效的项目部，人员定岗定编，制定现场管理标准，严格控制现场管理费支出；以工程数量、主要材料、周转材料、租赁设备等数量总控为手段，依托成本管理信息系统，规范合同签订、结算、付款等行为。

责任成本计价与分析：项目部每季度统计实际完成的工程数量，按照公司下达责任成本预算确定的单价，编制责任成本验工计价表，上报公司审批，作为拨付项目资金的控制依据。同时，项目部应按月或季度开展责任成本分析，并作为经济活动分析的重要组成部分，责任成本分析由项目经理组织，主要分析实际成本与责任成本的偏差情况。

项目责任成本检查及预警：项目开工后三至六个月内，由公司分管领导带队，组织相关部门进行责任成本检查。对于施工组织不力、管理不善等原因造成项目实际毛利率低于下达目标毛利率的一定比例时，公司将对项目发出预警通告。

责任成本考核和奖惩：公司应按对项目责任成本进行考核，作

为项目绩效考核的重要依据。项目竣工验收、竣工决算完成后进行终期考核。

变更索赔管理：项目部要全面掌握合同条款并结合现场具体情况编制变更索赔策划书，报公司审批，作为本项目变更索赔工作的指导性文件。定期召开变更索赔例会，推进变更索赔工作。及时收集变更通知单、会议纪要等重要资料，根据合同条款满足变更条件的，应及时上报变更资料。当项目发生索赔事件的，应及时收集相关证据，按照合同约定的时间上报索赔资料。

二、主要题型

1、单选题

★⑴..项目部负责建立项目部的成本管理体系，施行以(A)为第一责任人的成本管理责任制。

A.项目经理 B.总工程师 C.总会计师 D.总经济师

★⑵.在项目责任成本管理责任矩阵中，下列哪项责任成本内容为工经部主责工作(B)。

A.分包成本结算数量 B.分包单价 C.施工方案经济性 D.现场临时设备费 ★⑶公司成本管理部会同项目部编制责任成本预算，报公司领导审批后下达，项目部付诸实施，原则上开工后(C)内完成。

A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.4个月

★⑷.公司下达责任成本预算后，项目经理组织相关部门以(A)为单位进行分解细化，作为责任成本控制的标准。

A.分部分项工程 B.单位工程

C.专业工程 D.整个标段工程

★⑸.项目部(B)统计实际完成的工程数量，按照公司下达责任成本预算确定的单价，编制责任成本验工计价表，上报公司审批，作为拨付项目资金的控制依据。

A.每月 B.每季度 C.每年 D.验工计价前

★⑹.项目部应按月或季度开展责任成本分析，并作为经济活动分析的重要组成部分，责任成本分析由(C)组织，主要分析实际成本与责任成本的偏差情况。

A.项目总经济师 B.项目总工程师 C.项目经理 D.项目分管领导

⑺.项目开工后(C)内，由公司分管领导带队，组织相关部门进行责任成本检查，发现问题及时纠正并提出整改要求。情况严重的，公司组织工作组进驻现场帮助进行成本分析并督促整改。

A.一个月 B.二个月 C.三至六个月 D.一年

★⑻.在成本管理过程中，作为公司拨付项目资金的控制依据是(C)。

A.完成产值 B.租赁指导限价 C.责任成本验工计价表 D.公司下达的成本预算单价

2、填空题

★⑴.在责任成本控制过程，应贯彻方案决定成本”的指导思想，科学制定施工方案，优化施工工艺，合理配置生产要素，进行技术经济比选，选择最优施工方案。

★⑵.在责任成本控制过程，要加强材料的计划、采购、验收、领用、消

耗、核算等各环节的管理。对用量大、规格单一的大宗物资实行招标采购，集中供应。

⑶.项目部每月或季度开展的责任成本分析中，要坚持实际产值与实际成本“同步”原则，严格划清已完工程成本与未完工程成本的界限。⑷.对于施工组织不力、管理不善等原因造成项目实际毛利率低于下达目标毛利率的一定比例时，公司将对项目发出预警通告。

★⑸.公司应按对项目责任成本进行考核，作为项目绩效考核的重要依据。项目竣工验收、竣工决算完成后进行终期考核。

3、判断题

★⑴.工程数量采用施工图数量、施工组织设计和施工方案确定的措施数量。工、料、机消耗量只能根据定额进行确定。(×)⑵.责任成本控制，应以工程数量、主要材料、周转材料、租赁设备等数量总控为手段，依托成本管理信息系统，加强机关部门的审批管理，规范合同签订、结算、付款等行为。(√)★⑶.公司对考核完成责任成本目标或目标利润的项目部要及时给予兑现，对未完成责任成本目标或目标利润的项目部根据相关办法进行经济处罚。(×)⑷.项目发生索赔事件的，应及时收集相关证据，按照合同约定的时间上报索赔资料。(√)

4、简答题

★⑴.简述项目在成本管理中，影响项目成本的主要因素有哪些？（至少要写出8种影响因素）

答：影响项目成本的主要因素有：劳务分包模式与分包价格、材料采购价格与现场消耗、机械设备租赁单价与消耗、施工技术方案与资源配

置、项目工期与进度安排、质量标准与施工控制水平、施工安全状况、大小临设置方案与标准、项目外部环境、项目资金支付情况、技术创新能力与应用、项目管理体制机制与管理水平等,要将其作为成本管控重点。

★⑵.请简答二级公司成本管理的主要职责及主责部门？

答：二级公司负责研究制定公司成本管理制度，构建成本管理体系，建立和使用项目管理信息平台，组织、检查、督导、协调和监管工程项目成本管理工作。成本管理部是成本管理的主责部门。（3）请简答三级公司成本管理的主要职责及主责部门？

三级公司负责制定公司的项目成本管理实施细则，组织项目部开展成本管理工作。组织责任成本预算编制，测定和下达项目责任成本指标，检查、指导和监控项目部的成本计划、过程控制和核算分析，审批合同、结算和支付事项，负责对项目部绩效考核和奖惩兑现。成本管理部是成本管理的主责部门。

★（4）请简答责任成本预算编制依据有哪些？（至少要写出8种影响因素）

建设施工合同、施工图、企业指导价格体系、施工调查报告、《项目管理策划书》、实施性施工组织设计和施工方案、主要材料采购、周转材料租赁、机械设备租赁市场调查价、公司自有周转材料和机械设备折旧的有关规定等。

第九章 物资管理

一、本章重点

物资管理主要包括物资市场调查、物资计划管理、物资供应商管理、物资采购、物资验收与检验、物资使用与盘点、物资核算、周转材料和

小型机具管理、物资调差资料管理、工地剩余物资和废旧物资处理等方面内容。

物资市场调查：项目进点后，物资市场调查内容包括当地及周边各种资源状况、价格、主要资源供应（生产）商情况等。

物资计划管理：项目部工程部门编制《分工号主要物资需用量明细表》，物机部据此编制《主要物资总量控制台帐》，作为整个项目物资采购、消耗的总控目标。实行季（月）度物资申请（采购）计划管理制度。对钢轨、石化产品等有特殊规定的须上报专项采购申请计划；上报区域物资集中招标采购计划；及时上传网上竞价采购计划。

物资供应商管理：供应商实行股份公司、二级公司、三级公司分级、AB分类管理。主要包括：供应商调查、供应商评价、供应商复评。

物资采购：积极推行物资集中（区域）招标采购、战略采购、网上竞价采购等方式；充分利用股份公司开发的《中国中铁电子商务平台》开展物资采购业务。二级公司负责对钢材、水泥、商砼、钢绞线、锚具等主要材料实行区域物资集中招标采购；三级公司负责对地材及其它批量物资的招标采购；二三项料、辅助材料等实行网上竞价采购。对不适宜采取招标采购的物资，项目部可采取竞争性谈判或询价采购等方式进行。招标及批量采购物资必须与供方签订采购合同，采购合同及相关补充协议签订前须进行两级合同评审，报公司审批后签订。严禁劳务企业自行采购工程实体物资。

物资验收与检验：项目部物机部负责对进场物资的数量和质量验收把关；对大宗物资、批量物资实行两人或以上共同验收制度。验收合格后，应及时办理入库手续，填制材料验收单，并对入库物资按要求进行标识。对建设方提供的物资按施工合同约定，做好物资质量、样品、价格确认手续并及时办理结算手续。

物资使用与盘点：物机部必须依据工程部提供的《主要物资需用量核算表》，建立《分工号主要物资限（定）额供应台帐》，按照材料计划执行，定额控制；根据施工进度分次、分批发放，严禁一次性超计划供应。劳务企业的物资发放。项目部实行物资月末盘点制度。

物资核算：项目部对主要物资应坚持“月核算、季分析”的核算原则，定期开展材料核算工作。项目部应对劳务企业施工用主要材料消耗月核算、定期考核。

周转材料和小型机具管理物资调差资料管理：公司建立周转材料和小型机具调剂平台，发布指导价，定期更新信息，优先从内部调剂、租赁。项目部物机部根据需用计划确定是否新购或租赁，并上报公司审批。同时，还应建立健全周转材料和小型机具的收、发、存、领、用、退、租赁台帐，加强周转材料的现场管理。

物资调差资料管理：工程设计变更及施工期间因物价变动需要进行物资调差的，工经部、物机部等部门及时收集、妥善保管本阶段物资采购资料、原始票据，以便向业主提供全面、真实的调价依据。

工地剩余物资和废旧物资处理：项目部应按要求对需处理的废旧物资、工地剩余物资清点造册、评估并提出处理意见，报公司批准后执行；禁止帐外处理。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.项目部物资管理过程中，《分工号主要物资需用量明细表》由(B)部门负责编制。

A.公司工程部 B.项目工程部 C.公司物机部 D.项目物机部

★⑵.项目部在物资使用与盘点过程中，主要实行物资(A)盘点制度。

A.月末 B.季末 C.年末 D.年初

★⑶.按照公司物资采购管理制度要求，下列(C)物资由三级公司实行区域物资集中招标采购。

A.钢材 B.水泥 C.地材 D.商品混凝土

★⑷.按照公司物资采购管理制度要求，在工程物资管理中，二三项料、辅助材料等实行(D)采购方式。

A.集中招标 B.谈判 C.询价 D.网上竞价

★⑸.每年项目部对本单位所评价的合格供应商进行一次复评。复评不合格的列入 《不合格物资供方名录》，(C)内不得使用。

A.一年 B.二年 C.三年 D.五年

★⑹.项目部设备管理过程中，《机械设备需求计划》由(B)部门负责提供。

A.公司工程部 B.项目工程部 C.公司物机部 D.项目物机部

2、填空题

★⑴.公司按照物资采购管理制度要求，积极推行物资集中（区域）招标采购、战略采购、网上竞价采购等方式；充分利用股份公司开发的《中国中铁电子商务平台》开展物资采购业务。

★⑵.项目部在对主要物资核算管理过程，应坚持“月核算、季分析”的核算原则，定期开展材料核算工作。

3、判断题

★⑴.物资供应商管理规定，供应商实行股份公司、二级公司、三级公司分级、AB分类管理。(√)★⑵.劳务企业可根据工程需要自行采购工程实体物资。(×)⑶.按照合同规定对劳务企业的物资发放，领料必须是法定代表人授权的委托人签字。(×)

第十章 设备管理

一、本章重点

设备管理主要包括编制机械设备配置计划、机械设备购置、机械设备租赁管理、机械设备进（退）场管理、机械设备现场管理、特种机械设备管理、机械设备台帐管理等方面内容。

编制机械设备配置计划：工程部根据施工组织设计和项目施工进度安排提出《机械设备配置计划》。物机部依据机械需求计划和项目施工需要提出机械配置计划，明确机械名称、规格型号、数量、使用日期、来源等，上报公司审批执行。公司根据项目施工生产需要，结合自有机械设备保有情况和使用状况对《机械设备配置计划》进行审批，确定设备配备方式。

机械设备购置：实行集中招标采购。

机械设备租赁管理：公司要建立机械设备调剂平台、定期发布租赁指导价。项目部根据项目施工需要编制《机械设备租赁计划》，并调查当地市场的机械设备租赁资源和价格情况，形成调查报告，上报公司审批。原则上内部调剂，内部资源不能满足时，通过外部租赁解决。

机械设备进（退）场管理：项目部有计划的组织设备进（退）场，要

对设备的完好状态、安全及环保性能进行验收，验收时出卖方、出租方、安装单位、项目部机械工程师要共同到场按规定验收签字，并做好机械设备进（退）场验证记录。

机械设备现场管理：项目部对本项目所有机械设备日常运转情况进行监督管理，包括自有设备、外租设备和劳务企业自带设备。实行“定人、定岗、定机”管理原则，定期对机械设备进行安全检查和设备保养，做好检查记录。机械操作人员必须经过培训并考试合格，持证上岗。

特种机械设备管理：无论是公司自有、外部租赁或劳务企业自带，均应纳入特种设备管理范畴；特种设备必须取得地方特种设备监督管理部门颁发的“安装验收检验报告”和《安全检验合格证》。

二、主要题型

1、多选题

★⑴.项目部机械设备现场管理中，实行“三定”管理原则，定期对机械设备进行安全检查和设备保养，做好检查记录。以下属于“三定”的是(ABD)。

A.定人 B.定岗 C.定目标 D.定机

★⑵.机械设备现场管理中，项目部按机械设备管理规定，对本项目所有机械设备日常运转情况进行监督管理，包括(ABC)。

A.自有设备 B.外租设备 C.劳务企业自带设备 D.临近标段设备

2、填空题

⑴.公司要建立机械设备调剂平台，定期发布租赁指导价。

★⑵公司根据自有机械设备情况对《机械设备租赁计划》进行审批。原

则上内部调剂，内部资源不能满足时，通过外部租赁解决。

3、判断题

★⑴.机械设备购置根据公司相关办法执行，实行网上竞价采购。(×)★⑵.无论是公司自有、外部租赁或劳务企业自带，均应纳入特种设备管理范畴；特种设备必须取得地方特种设备监督管理部门颁发的“型式试验报告”和《安全检验合格证》。(×)

第十一章 分包管理

一、本章重点

分包模式分为专业分包和劳务分包。分包原则是：实行专业分包与劳务分包相结合；禁止工程大包、规范专业分包、推进工序分包；积极培育有实力、讲诚信的核心型、紧密型劳务企业，合理控制使用分包方数量；统一领导，分级管理，公开公正，严格审批；和谐诚信，互利双赢。

劳务企业选择及使用：项目部必须在公司《合格劳务企业名录》内选择劳务企业，拟在项目部进行施工分包的单位未办理准入证的，提交书面申请办理准入证后方可使用。凡需进行分包的工程项目，原则上要实行公开竞标选择劳务企业，评标结果报公司领导审批确定中标单位，发出中标通知。项目部按程序进行评审报批并签订合同，组织劳务企业进场施工。原则上200万元以上的分包项目由三级公司负责组织集中招标或议标，200万元以下的分包项目由项目部组织。

劳务企业进场：劳务企业进场施工前办理进场手续。项目部安排有关现场管理人员与外部劳务企业管理人员对接，同时应对劳务企业提供的劳务人员花名册、劳动合同原件、身份证复印件、体检健康证明、技

能等级证书复印件进行审核验证。劳务人员入场前要进行现场管理制度、安全生产、遵章守纪、安全技术交底、劳动保护等内容的教育。

分包方的现场管理：主要包括技术和进度管理、物资和机械设备管理、安全、质量、环保和职业健康管理、劳务人员现场管理。

分包结算：在工程施工过程中，项目部每月必须对劳务企业完成的合格工程数量进行现场收方，按分包合同规定办理分包结算。在办理分包结算必须坚持量价控制，必须做到“三统一（统一合同文本、统一单价、统一台账）”、“四不结算”、“五不付款”，必须实行业务部门联合会签制度，并报公司审批。对已完成合同约定工作量的项目，项目部要及时与分包企业办理末次结算，按程序报公司审批后，签订合同封帐协议。

劳务企业考评：项目部每季度对劳务企业进行考评，分包工程结束时对劳务企业工作表现综合考核评定。公司每年组织对劳务企业进行考评，并根据考核结果发布《合格劳务企业名录》。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.凡需进行分包的工程项目，原则上要实行公开竞标选择劳务企业，做到公平竞争、择优录用。原则上()以上的分包项目由三级公司负责组织集中招标或议标。(B)A.100万元 B.200万元 C.300万元 D.500万元

★⑵.凡需进行分包的工程项目，原则上要实行（）选择劳务企业，做到公平竞争、择优录用。原则上200万元以上的分包项目由三级公司负责组织集中招标或议标。（B）

A.指定分包 B.公开竞标

C.转包 D.大包

★⑶.分包结算必须坚持量价控制。结算开累数量不得超过该队伍所承担任务的(A)总控数量，单价以合同单价为准，不得超过限价。

A.分项工程 B.分部工程 C.单位工程 D.整个合同工程

★⑷.分包结算必须坚持（C）控制。结算开累数量不得超过该队伍所承担任务的分项工程总控数量，单价以合同单价为准，不得超过限价。

A.数量 B.单价 C.量价 D.安全

★（5）项目部必须在（）选择劳务企业，拟在项目部进行施工分包的单位未办理准入证的，提交书面申请办理准入证后方可使用。（B）

A.社会 B.公司《合格劳务企业名录》内 C.上级指派 D.中介公司

2、多选题

★⑴《工程项目精细化管理办法（试行）》规定，必须对劳务企业进行考评，下列属于劳务企业基本情况考评内容的是(ABD)。

A.资质证照情况 B.履约情况 C.安全员、质检员配置情况 D.人员持证上岗情况 ★（2）工程分包模式分为（AC）。

A.专业分包 B.大包 C.劳务分包 D.转让

（3）项目部在办理分包结算时必须做到“三统一”是指（ABD）

A.统一合同文本 B.统一单价 C.统一付款

D.统一台账 ★(4)属于项目工程分包原则的是（ABCD）。

A.实行专业分包与劳务分包相结合 B.禁止工程大包 C.规范专业分包 D.推进工序分包

2、填空题

★⑴对已完成合同约定工作量的项目，项目部要及时与分包企业办理末次结算，按程序报公司审批后，签订合同封帐协议。

3、判断题

⑴.在工程施工过程中，项目部必须按分包合同规定每季度对劳务企业完成的合格工程数量进行现场收方，办理分包结算。(×)

4、简答题

★⑴.简述项目部对劳务企业考评周期、考评内容？

答：项目部每季度对劳务企业进行考评，分包工程结束时对劳务企业工作表现综合考核评定。

考评内容：劳务企业的基本情况、资源配置、工程进度、施工安全、工程质量、现场文明施工、综合管理及法律纠纷等。

第十二章 进度管理

一、本章重点

项目进度管理的要求：应在确保安全、质量的基础上，以均衡生产为原则，以各项管理措施为保证手段，以实现合同工期为最终目标，实行施工全过程的动态控制。建立以项目经理为责任主体，由项目部领导、各部门负责人、作业队长及班组长组成的项目进度控制体系，并明确相应职责。由项目经理牵头组织相关部门在施工组织设计中明确施工进度目标、重要节点目标，并编制总体施工计划，同时按不同阶段将施工总体计划分解为、季度、月度和周进度计划，并组织各部门落实人机

料等相应资源及时到位。施工总体、、季度、月度进度计划应报公司工程管理部门及建设、监理单位审批后，细化分解至各作业队执行。与劳务企业签定劳务合同时，应明确各阶段工期要求。

施工进度跟踪：项目部应设立专（兼）职调度，对计划的实施进行跟踪、监督、记录。各作业队现场施工员每天根据进度实施及管理情况填写《施工员日志》，并报调度。调度汇总后以《调度日报》的形式上报公司。生产副经理应以每日生产交班会、周例会或专题会等方式查找差距、落实计划，实施进度有效控制。

施工进度检查与计划调整：当进度计划执行出现偏差时，项目经理应组织相关部门研究纠偏措施，调整人、机、料、工序等安排，项目调度督促相关部门落实解决，并及时将落实情况向项目经理汇报或在周例会上通报。当月没有完成计划的部分，必须调整到次月，确保季度计划能够完成；本季度没有完成的计划，必须调整到下季度，确保计划、总体计划顺利实现。由于建设单位、工程变更、不可抗力等原因造成的关键线路上的工期延误，应及时收集资料，在合同约定的时限内向相关单位提出工期顺延申请，并及时调整各阶段工期计划。当发生月进度或重要节点进度延误时，公司应按预警等级划分及时发出相应级别预警信号，并进行重点监控与检查。

二、主要题型

1、单选题

★⑴建立以（）为责任主体，由项目部领导、各部门负责人、作业队长及班组长组成的项目进度控制体系，并明确相应职责。（B）

A.副经理 B.项目经理 C.总工程师 D.书记

★⑵.由（）牵头组织相关部门在施工组织设计中明确施工进度目标、35

重要节点目标，并编制总体施工计划，同时按不同阶段将施工总体计划分解为、季度、月度和周进度计划，并组织各部门落实人机料等相应资源及时到位。（B）

A.副经理 B.项目经理 C.总工程师 D.书记

⑶.项目部在进度管理工作中，当发生进度偏差时，应按(B)对进度偏差的状况进行总结，并分析偏差产生的原因及采取的整改措施。

A.周 B.月 C.季度 D.半

2、多选题

★⑴.在项目进度管控中，生产副经理应采取各种方式查找差距、落实计划，实施进度有效控制。以下属于所采取的方式是(ABC)。

A.每日生产交班会 B.周例会 C.专题会 D.专项安全质量大检查 ⑵.项目经理牵头组织相关部门在施工组织设计中根据合同工期，优化资源管理，明确施工进度目标、重要节点目标，并编制总体施工计划。同时按不同阶段将施工总体计划分解为（）进度计划。（ABCD）

A.周 B.月 C.季度 D.

3、填空题

★⑴项目进度管理的要求，应在确保安全、质量的基础上，以均衡生产为原则，以各项管理措施为保证手段，以实现合同工期为最终目标，实行施工全过程的动态控制。

⑵.项目部发生月进度或重要节点进度延误时，公司应按预警等级划分及

时发出相应级别预警信号，并进行重点监控与检查。

⑶.项目部应设立专（兼）职调度，对计划的实施进行跟踪、监督、记录。(4)项目部由项目经理或副经理组织相关人员对施工进度进行日检查，周、月汇总进度管理情况。

4、判断题

⑴.公司工程管理部门应监控项目部施工进度、加强过程预控管理。(√)⑵.各作业队现场施工员每天根据进度实施及管理情况填写《施工员日志》，并报项目总工程师。(×)

5、简答题

⑴.简述项目进度管理原则及进度控制体系的建立。

答：项目进度管理应以均衡生产为原则，项目进度管理应建立以项目经理为责任主体，由项目部领导、各部门负责人、作业队长及班组长组成的项目进度控制体系，并明确相应职责。

第十三章 技术管理

一、本章重点

技术管理体系：项目部应建立技术资料管理制度、测量复核制度、试验检测管理制度、施组方案管理制度、技术资料签字、复核及检算制度、技术交底制度、技术交接制度、过程控制管理制度、重大问题请示报告制度、竣工文件管理制度等基本技术管理制度。

设计文件审核：项目部应通过组织设计文件审核，熟悉设计文件、领会设计意图、掌握工程特点及难点，规避设计风险，提前筹划变更设计；复核工程数量，建立工程数量台帐。在收到设计文件或变更设计文件后，应由项目总工程师制定审核计划，组织人员对设计文件进行现场

核对和审核，形成审核记录,并负责将审核中发现的问题及意见汇总报至监理、设计与建设单位予以确认。

工程设计变更：要本着优化设计，降低成本、增加效益和保证工程质量、结构安全、施工进度的原则进行设计变更。已批复的变更设计应及时分发至相关部门，逐级做好技术交底。工程实施过程中不得随意改变设计文件，如需要变更原设计，必须按建设单位的规定履行程序，按批复的变更设计文件组织施工；未经批准的设计变更不得据以施工。

工程测量：首次线路贯通测量、一级以上导线的控制网测量、长大隧道、桥梁控制网测量、高铁的CPI、CPII、CPIII、GRP等测量工作由公司相关管理部门负责组织；测量施工放样、沉降观测、竣工测量、控制网定期复核等测量工作由项目部负责组织；项目部应配备至少一名助理工程师以上职称人员负责测量管理工作；工程开工前，应制定贯通测量和控制网复核测量计划，复测完成后应整理测量成果书，经公司测量主管部门审批后，形成有效文件，分发技术主管使用；项目部应每季度对高程、每半年对平面控制网复核一次；测量仪器应每年检定一次，每月组织仪器自检一次。工序放样须引用经审批的复测和控制网测量成果；委托第三方监测单位实施监控量测时，应设专人负责管理。

施工组织设计和方案：所有工程项目均应编制实施性施工组织设计；所有分部分项工程均应编制专项施工方案。未编制施工组织设计或专项施工方案，或施组方案未按规定程序获批的工程不得开工。施组方案编制前需召开研讨会，施工组织设计研讨会由项目经理主持，施工方案研讨会由项目总工程师主持。施组方案编制完成后，由项目经理或项目总工程师召开自评会。项目部必须严格按批复的施组方案组织施工，不得擅自改动。临时工程的管理应按照正式工程相关管理程序执行。

实施性施工组织设计的核心是施工部署、方案比选、施工顺序、工

期安排、关键工序的工艺设计以及重点的辅助施工设施设计，要做到重点突出，简洁实用。

技术交底：类别、方式、技术复核制。所有工序实施前，应当进行书面技术交底，未进行技术交底，不得施工。技术交底前，应熟悉设计图纸、有关的规范规程及技术安全标准等，不得将设计文件、标准图不加标注、审核、分解而简单地复印下发。工序交底应交到现场管理及作业人员手中，对于涉及试验相关的内容还应交到试验人员；安全质量专项技术交底必须交到参与施工的现场管理人员、技术人员、安全质量管理人员、作业人员手中。

试验检测管理：项目部应建立试验管理体系，设置试验管理机构（或指定试验负责人），根据工程特点组建工地试验室，做好工地试验室资质认证。委托第三方检测时，应考察确认第三方检测单位的资质和检测能力，配置专职试验人员监督管理。试验人员应具备相应资质，人员配置数量应满足标准要求及现场施工需要。设置专人负责自建搅拌站的试验管理，配合物机部考察商品混凝土供应商的资质、供应能力、质量保证措施等，强化过程监控。

技术资料：制定技术资料清单，明确各类资料的编制责任人。资料员应及时收集、整理工程技术资料，确保资料与施工进度同步。

科技管理：项目部根据工程施工技术特点在上级科技部门指导下制定科研、工法及专利工作计划，积极开展“四新”技术的推广应用工作。

节能减排：项目部应明确节能减排主责部门，设置专（兼）职管理人员，常态化开展节能减排监督管理、统计监测和考核奖惩工作。

过程控制：项目部每月由项目经理带队组织一次施工管理大检查，公司每半年由公司领导带队组织一次施工生产综合大检查。

竣工文件及竣工交验：工程开工初期项目部应及时与建设单位、地

方档案馆沟通，明确竣工文件编制要求，制定编制计划，明确主责人员；施工期间同步完成资料的编制、汇总及整理工作；工程完工后按合同约定的时间交付给建设单位、所在地档案馆、公司存档。工程项目达到验收条件后，向建设单位提交验收申请，参加竣工验收，领取“竣工验收报告”。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.在技术管理中，首次线路贯通测量等测量工作由()负责组织，测量施工放样等测量工作由项目部负责组织。(D)A.工程部 B.劳务企业 C.项目部 D.公司相关部门

⑵.对重点工程：隧道、地铁、大型站场、特大桥等，要建立独立控制网，项目部应()对高程、每()对平面控制网复核一次，编制复核测量成果书报上级测量主管部门审批。(B)A.每月 每季度 B.每季度 每半年 C.每季度 每年 D.每半年 每年

★⑶.施组方案编制前项目部需召开研讨会。施工组织设计研讨会由()主持，施工方案研讨会由()主持。(A)A.项目经理 项目总工程师 B.项目总工程师 项目经理 C.项目经理 工程部长 D.项目总工程师 项目总工程师 ★⑷.项目部根据单项工程技术难度、规模、安全风险等级、工期等要素，按照《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》（建质〔2009〕87号）等文件要求，合理划分专项方案等级及编制报审计划，A等级专项方案应上报至（）审批。(B)A三级公司.B.二级公司 C.项目部公司 D.项目经理

★⑸.项目部每月由()带队组织一次施工管理大检查，检查内容包括技术、安全质量、施工进度、物资机械等方面，对存在的问题提出整改要求，并督促整改。（B）

A.总工程师 B.项目经理 C.书记 D.工会主席

2、填空题

⑴.项目开工前，项目总工程师对本项目部的技术人员按专业和技能进行详细分工，明确技术管理部门和技术管理岗位职责。

⑵.在收到设计文件或变更设计文件后，应由项目总工程师制定审核计划，组织人员对设计文件进行现场核对和审核，形成审核记录。

3、判断题

★⑴.未经项目部审核或审核问题未落实的图纸，严禁据以施工。(√)★⑵.工程实施过程中不得随意改变设计文件，如需要变更原设计，必须按建设单位的规定履行程序，按批复的变更设计文件组织施工；未经批准的设计变更不得据以施工。(√)⑶.测量仪器应每年检定一次，每月组织仪器自检一次，随时掌握仪器性能状况，发现问题及时校正检定。(√)★⑷.所有工序实施前，应当进行书面技术交底，未进行技术交底，不得施工。在应急情况下对非关键工序可先在现场进行口头交底，随后应在当日补上书面交底，并取得接受方签字确认。(√)

4、简答题

⑴.简述实施性施工组织设计的核心内容？

答：实施性施工组织设计的核心是施工部署、方案比选、施工顺序、工期安排、关键工序的工艺设计以及重点的辅助施工设施设计，要做到

重点突出，简洁实用。

第十四章 安全管理

一、本章重点

安全生产保证体系：公司必须按照要求设立安全管理部门，配足人员，二级公司应成立安全质量稽查大队及区域性稽查队。项目经理是安全生产的第一责任人，建立以项目经理为组长的项目安全生产领导小组，并层层签订安全质量责任书；项目经理、安全总监、安质部长、安全员、质检员、群众安全生产监督员、特殊工种等需按要求持证上岗。

安全生产策划：项目施工前，应对项目全过程施工安全防控重点进行统一策划，编制安全生产策划书。

安全教育：项目经理或书记为教育培训的第一责任人，综合办公室为教育培训的主责部门，所有进场作业人员必须按要求接受安全教育培训。

安全防护：及时购置、发放个人防护用品，认真执行“四口、五临边”防护、施工用电安全防护、机械设备安全防护、防火、防台风、防汛、防地质灾害等防护措施，并开展经常性的检查。

安全检查：项目经理组织月度综合安全大检查、专业安全检查、息工后和复工前安全检查、季节（节假日）安全检查等，对检查中发现的问题按照“五定”（定整改责任人、定整改措施、定整改完成时间、定整改资金、定整改验收人）原则下发检查通报。安全总监或安质部长组织开展每周例行检查和日常检查，并在交班会上进行通报。

应急救援：按照审批的应急救援预案配齐配全设备、器械、人员和物资，确定工作方法及职责，并组织演练，形成演练记录或评审报告，以检验应急救援应变及实施能力，完善应急救援预案。

安全事故报告及处理：事故发生后，项目经理应按规定上报，并迅速启动应急救援预案，积极采取措施，防止事故蔓延、扩大，并负责对现场实施保护。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.(A)是项目安全生产的第一责任人。

A.项目经理 B.项目总工程师 C.项目安全总监 D.项目安质部长

2、多选题

★⑴.项目经理组织月度综合安全大检查等，对检查中发现的问题按照“五定”原则下发检查通报，由责任部门和人员负责落实。下列属于“五定”原则的是(ABCD)。

A.定整改责任人 B.定整改资金 C.定整改完成时间 D.定整改验收人 ３、填空题

★⑴.安全生产策划：项目施工前，应对项目全过程施工安全防控重点进行统一策划，编制安全生产策划书。

★⑵.公司必须按照要求设立安全管理部门，配足人员。二级公司应成立安全质量稽查大队及区域性稽查队，加强现场安全稽查和督促整改。４、判断题

⑴.项目经理、安全总监、安质部长、安全员、质检员、群众安全生产监督员、特殊工种等需按要求持证上岗。(√)★⑵.所有进场作业人员必须按要求接受安全教育培训，建立三级安全教育卡，转序可不接受再教育。(×)

⑶.项目经理组织相关部门对综合应急预案原则上每年评审、修订一次，专项应急预案、现场处置方案原则上每半年评审、修订一次。(√)

第十五章 质量管理

一、本章重点

质量管理主要包括质量策划、三检及工程首件制、工程旁站、领导带班、隐蔽施工及质量评定、成品保护及工程创优、质量事故报告及处置等方面内容。

三检及工程首件制：工序施工前，应对作业层进行书面交底或培训，并严格执行“三检制”、“工程首件制”。

工程旁站：项目施工前，应对关键工序、特殊工序进行界定，并编制作业指导书及旁站计划；旁站资料需在旁站结束后24小时内交安质部，并每月汇总旁站资料电子文档上报公司安质部，公司按项目进行刻盘存档。

领导带班：项目施工前，应明确领导带班工序及带班计划，领导带班作业时需与作业人员同时进出施工现场。

隐蔽施工及质量评定：工程隐蔽前必须会同监理人员进行验收，经签认后方可施工；分部分项工程完成后，必须进行质量检验评定；上一道工序检验不合格，不得进行下一道工序施工。

质量事故报告及处置：事故发生后，项目经理应按规定上报，并制定整改处置措施，报上级审批后进行整改处置。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.项目施工前，应对关键工序、特殊工序进行界定，并编制作业指导书及旁站计划，要求旁站资料需在旁站结束()小时内交安质部，并

每月汇总旁站资料电子文档上报公司安质部，公司按项目进行刻盘存档。（D）

A.1 B.5 C.12 D.24

2、填空题

⑴.工序施工前，应对作业层进行书面交底或培训，并严格执行“三检制”、“工程首件制”。

⑵.工程隐蔽前必须会同监理人员进行验收，经签认后方可施工；分部分项工程完成后，必须进行质量检验评定；上一道工序检验不合格，不得进行下一道工序施工。

第十六章 环境职业健康卫生管理

一、本章重点

环境管理：项目施工前，应进行环境因素识别评价，并对重要环境因素进行控制和监测。对易引起环境污染事件的重要环境因素，制定专项应急预案，配备必要的应急材料和设备，适时进行演练、评审和改进。

职业健康卫生管理：列出可能发生职业病危害的作业场所、职业病危害因素的种类和人员，确定职业健康卫生管理目标。根据职业病危害因素，及时向当地职业卫生管理部门、上级公司职业卫生管理部门进行作业场所职业危害申报和注销等工作。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.对易引起环境污染事件的重要环境因素，制定（），配备必要的应急材料和设备，适时进行演练、评审和改进。

(C)。

A.施工方案 B.预算 C.专项应急预案 D.施工组织设计

2、填空题

⑴.在项目环境职业健康卫生管理中，项目施工前应进行环境因素识别评价，并对重要环境因素进行控制和监测。

第十七章 财务管理

一、本章重点

财务管理主要包括财务机构和人员管理、财务政策、财务基础管理、合同保函及保证金、预算管理、资金管理、债权债务管理、劳务人员工资支付管理、收入、成本、费用核算、财务报表、经济活动分析、税务管理、会计档案整理、财务监察等方面内容。

财务机构和人员管理：应根据会计业务需要设置财务部门，不具备单独设置财务部门条件的，应当在有关机构中配备专职会计人员。财务机构负责人由所在公司任免。财务人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。同时，财务人员的任用应当实行回避制度，未取得会计从业资格证书的人员，不得从事财务工作。

财务基础管理：项目财务部门及时向公司财务部申请建立财务账套，使用中国中铁财务信息平台生成会计凭证、会计账簿和会计报表等资料。规范项目财务档案管理，项目竣工交验后，移交企业档案管理部门统一管理。

合同保函及保证金：项目部在合同履约过程中，应通过策划优先应用各种函证，尽量避免直接使用保证金，加速资金周转。项目部在申请

办理保函前，要对工程保函的格式进行评估。项目部应建立台帐监管保函或保证金，并定期与上级资金管理部门核对。保函到期应及时办理撤销手续，避免过多占用企业授信额度。

预算管理：项目部应实施全面预算管理，以成本预算为基础，编制现金流预算，利用现金流预算约束成本费用支出。

资金管理：项目部成立后，向公司财务部提出银行开户书面申请，经审批后方可在银行办理开户手续。必须实行资金“AB账户”管理、资金集中管理制度，实行资金支付原则，实行党政会签原则、以收定支原则及拒付原则。按公司规定使用股份公司统一制作的电子钥匙在企业资金管理平台办理网上结算业务。

债权债务管理：按合同约定方式向建设方足额上报计量，计量批复后提出收款申请，核对应收款项，及时办理收款手续。工程决算完成后，项目收款进入尾款及保修款的管理阶段，公司制定工程尾款及保修款清收计划，落实责任人及奖惩措施。按照债务性质类别，按月（分次、分批）向公司上报债务资金支付计划，债务支付应履行公司审批程序。劳务款、材料款、机械租赁费等工程直接费用的外部单位付款，必须将款项直接转账支付到对方账户（农民工工资直接支付其工资卡除外），与合同单位收款账户不一致的应由对方单位出具书面委托。

劳务人员工资支付管理：建立现场劳务人员工资优先支付制度。收入、成本、费用核算：严格执行《中国中铁股份有限公司企业会计准则－建造合同实施办法》规定，动态、及时、完整、可靠估计预计合同总收入和预计合同总成本，按权责发生制原则完整归集当期成本费用，采用完工百分比法计量和确认当期合同收入和当期合同费用，合理预计合同毛利或损失，准确反映项目盈亏情况。

经济活动分析：由项目经理牵头，财务部组织，相关部门参加，经

济活动分析应在责任成本分析的基础上进行。开展频次按公司规定执行，但至少每季度进行一次。项目经济活动分析内容应包括（但不限于）：责任成本分析、项目综合分析、项目产值（进度）分析、业主验工分析、成本盈亏分析、资金收支分析、债权债务分析。

税务管理：应了解项目所在地的各项税费政策，对项目涉税事项进行梳理、汇总，形成税收筹划方案上报公司财务部门，根据批准的税收筹划方案，开展税务管理工作。各项成本费用应取得合法有效凭据，发票管理应符合《中华人民共和国发票管理办法》的规定，对单笔金额5000元（含）以上的发票，必须履行鉴别真伪程序并做相应台账记录。

财务监察：公司应制定财务监察办法。财务监察分为定期监察与不定期监察，公司财务部门每年制定财务监察工作计划，并按计划组织实施。

二、主要题型

1、单选题

★⑴.项目经济活动分析由()牵头，()组织，相关部门参加，经济活动分析应在责任成本分析的基础上进行。(C)A.项目总会计师 财务部 B.项目经理 项目总会计师 C.项目经理 财务部 D.项目总会计师 项目经理 ★⑵.各项成本费用应取得合法有效凭据，发票管理应符合《中华人民共和国发票管理办法》的规定，严禁假发票报销入账，对单笔金额()元（含）以上的发票，必须履行鉴别真伪程序并做相应台账记录。(C)A.1000 B.2000 C.5000 D.10000

2、多选题

★⑴.在资金管理中，下列属于资金支付原则的是(ABD)。

A.党政会签原则 B.以收定支原则 C.延后付款原则 D.拒付原则

⑵.下列管理工作中，属于债权债务管理工作范畴的是(ABC)。

A.按合同约定方式向建设方足额上报计量

B.公司制定工程尾款及保修款清收计划

C.按月向公司上报债务资金支付计划 D.上缴各项上缴款

3、填空题

★⑴.项目部成立后，向公司财务部提出银行开户书面申请，经审批后方可在银行办理开户手续。账户管理必须实行资金“AB账户”管理。★⑵.建立现场劳务人员工资优先支付制度。劳务人员工资发放实行实名发放。

⑶.实行资金集中管理制度。资金结算中心每半年对存款单位按照“一户一考核”的原则，将资金集中收益分配给各存款单位。

★⑷.项目部应实施全面预算管理，以成本预算为基础，编制现金流预算，利用现金流预算约束成本费用支出

4、判断题

★⑴.未取得会计从业资格证书的人员，可暂时从事财务工作。(×)★⑵.应根据会计业务需要设置财务部门，不具备单独设置财务部门条件的，应当由公司财务部分管项目的财务工作。财务机构负责人由所在公司任免。(×)★⑶.严禁私设任何形式的小金库，项目部的一切经济行为必须纳入统一的会计账簿进行核算。(√)⑷.项目部成立后，向公司财务部提出银行开户书面申请，经审批后方可

在银行办理开户手续。项目部可出租出借银行账户，及时办理账户年检等有关手续。(×)★⑸.项目部在合同履约过程中，应通过策划优先应用各种函证，如履约保函、保证金、保修金保函等，尽量避免直接使用预付款保函，加速资金周转。(×)⑹.项目部应建立台帐监管保函或保证金，并定期与上级资金管理部门核对。保函到期应及时办理撤销手续，避免过多占用企业授信额度。（√）

5、简答题

★⑴.简述项目经济活动分析内容。

答：项目经济活动分析内容应包括（但不限于）：责任成本分析、项目综合分析、项目产值（进度）分析、业主验工分析、成本盈亏分析、资金收支分析、债权债务分析。

第十八章 薪酬与绩效管理

一、本章重点

薪酬分配管理：公司应制定本单位的薪酬管理办法，统一薪酬标准。项目部一般员工实行岗位工资制。薪酬由岗位工资、绩效工资和津补贴构成。实行经济责任承包的项目，领导班子实行期薪制(副职也可实行岗位工资方案)。薪酬由基本薪酬、绩效薪酬及超额利润奖励构成。对采取模拟股权制、大额风险抵押承包模式的项目按相关办法或合同执行。

领导班子绩效薪酬与超额利润奖励：项目绩效、超额利润奖励。一般员工绩效管理：一般员工季度绩效考核、一般员工特殊贡献奖励。一般员工季度绩效考核。每季度末的次月，项目部依据员工岗位责任书和员工绩效考核办法对本项目员工工作能力、工作态度、工作业绩