京沪高铁审计公告

第一篇：京沪高铁审计公告

京沪高速铁路建设项目2011年跟踪审计结果

（二○一二年三月十九日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署于2011年6月至9月对京沪高速铁路建设项目（以下简称京沪高铁）进行了阶段性跟踪审计。现将跟踪审计结果公告如下：

一、基本情况

京沪高铁是我国“四纵四横”铁路快速客运网的骨干线路，途经北京、天津、河北、山东、安徽、江苏、上海4省3市，全长1318公里，设天津西站、济南西站、南京南站、上海虹桥站等24个车站，初步设计概算2176亿元，其中：征地拆迁和站房、工程施工及其他投资1638亿元，动车采购、建设期利息和铺底流动资金538亿元。京沪高速铁路股份有限公司（以下简称京沪公司）是项目建设单位，沿线各省市地方政府负责本省市境内征地拆迁工作，征地拆迁费用作价入股。

截至2011年6月底，除个别不影响运营的附属配套工程外，京沪高铁全部工程已完工，初步确认实际完成投资1962.66亿元（不含铁道部另行采购动车费用、建设期利息和铺底流动资金）。目前，还有部分设计变更、人工和材料价差等投资增加情况尚未确认，京沪高铁项目总投资需待竣工决算后最终确定。

二、审计评价

铁道部和京沪公司按照“精心组织、精心设计、精心施工、精心管理”的要求，组织各参建单位做好征地拆迁、施工组织、工期质量控制和科技创新等工作，较好地完成了全线建设任务。

一是铁道部、京沪公司及各参建单位积极整改审计查出的问题。截至2011年9月底，2010年度审计查出的问题已基本整改到位。通过整改，项目在资金管理、施工安全、工程质量和环境保护等方面均得到加强。

二是工程建设管理整体有效。京沪公司不断完善建设、资金管理制度，优化操作流程，结合施工进度及时优化资金预算，提高资金的使用效率，有效保障工程建设需要。施工现场安全质量管理总体可控，物资材料采购、供应整体到位，工程环保、水土保持措施基本有效。

三是工程施工科技创新力度较大。京沪高铁在引进、消化和吸收国外先进技术的基础上，积极总结和应用其他客运专线技术成果，大力开展自主研发和创新，在深水大跨桥梁建造技术、深厚松软土地基沉降控制技术、无砟轨道制造和铺设技术等重大课题上取得了阶段性成果，并迅速运用于工程实践，有效提高了施工效率。

四是工程建设进展顺利，社会效益开始显现。自开工以来，参建各方克服各种困难，加快项目建设进度，至2011年6月30日开通试运营，项目实际工期为42个月。截至10月底，京沪高铁累计开行列车18169列，发送旅客1734万人，实现客票收入51.24亿元。京沪高铁的投入运行，压缩了沿线城市间的时空距离，扩充了北京至上海铁路客运能力，大大改善了沿线旅客的出行条件，已显现出较好的社会效益。

但审计也发现，京沪高铁建设还存在土建施工和个别物资采购招投标管理不规范、个别工程管理不到位等问题。

三、审计发现的主要问题及整改情况

（一）土建施工和个别物资采购招投标不规范。一是京沪高铁全线土建施工招标未认真执行有关招投标法规的时限规定。铁道部2007年12月在京沪高铁全线土建1至6标招标中，将资格预审申请文件的获取时间由规定的不得少于5个工作日，缩短至13小时；将资格预审申请文件从获取到递交时间由规定的一般不少于7天，缩短至不到24小时。二是个别物资采购未按规定招标或招标评标不规范，涉及金额8.49亿元。如京沪公司自2009年10月起，未经招标采购滑动层材料71.80万平方米，涉及金额2833.73万元；在2010年3月公开招标后，京沪公司继续以应急采购的方式从未中标企业采购130.35万平方米，涉及金额4952.51万元，且有86.2万平方米的供应单价高于中标企业的单价，合计高出391.80万元。京沪公司2009年8月在桥面防水材料招标中，未按招标文件要求评价企业最大履约能力，将12个物资包件授予了10家供货商，合同金额6.98亿元，不符合招标文件有关按照最经济原则确定中标人的要求。

对于上述问题，铁道部表示，在今后的工程建设和物资采购招标投标工作中将严格做到依法合规，并出台了《铁路建设工程施工招标投标实施细则》和《铁路工程施工招标标段抽签规则》，以完善相关制度，加强铁路建设招投标管理。

（二）个别工程管理不到位。一是京沪高铁取消了部分路段风屏障，造成4.13亿元物资闲置。2011年3月，京沪公司根据京沪高铁运行时速的调整，取消了正在施工的177.73公里风屏障，采用极端大风时段局部路段限速的方式保障行车安全，导致已采购的价值4.13亿元的近15万延米风屏障闲置。二是京沪高铁北京段李营牵引变电站备用电源电缆线路工程（以下简称李营变电站电缆工程）截至2011年10月底尚未完工。李营站只有一路电源供电，不符合电气化铁路牵引变电站应由两路电源供电的规定，降低了该区段牵引供电的可靠性。

审计指出上述问题后，铁道部、京沪公司提出，京沪高铁全线已设置风监测设备系统，将按照有关规定，做好风速监测，根据风速监测结果采取相应限速措施，以保障列车运行安全，并计划将闲置的风屏障材料统筹调配至其他客运专线铁路使用；李营变电站电缆工程加快了施工进度，备用电源电缆线路已于2011年12月15日完工并开始送电，达到设计要求。

（三）沿线个别地方基层单位套取、截留、挪用征地拆迁资金4.91亿元。一是南京江宁经济技术开发区管理委员会（以下简称江宁开发区管委会）2008年10月使用虚假资料，以南京市汉典房地产开发有限公司的名义申请征地补偿款1.40亿元。截至2011年6月底，江宁开发区管委会已套取补偿款4000万元。二是天津市西青区中北镇西北斜村2008年10月多列办公楼拆迁面积，多计拆迁补偿资金143.10万元。三是天津市北辰区2008年在京沪高铁征地拆迁中，截留拆迁补偿资金3.40亿元；天津市北辰区青光镇人民政府2011年4月挪用京沪高铁拆迁资金910.20万元，用于增设声屏障。

审计指出上述问题后，相关地方政府高度重视，积极组织力量进行调查处理。截至目前，天津市西青区和北辰区已分别将多计和挪用的征地拆迁资金如数扣回；对于江苏省江宁开发区管委会和天津市北辰区套取、截留征地拆迁资金的问题，相关地方政府正在组织专门力量进行调查处理。

（四）京沪高铁沿线施工企业拖欠材料款、工程劳务款等款项。审计对京沪高铁沿线施工企业欠单户材料供应商100万元以上、欠单户施工队30万元以上的欠款情况进行核查发现，由于京沪高铁概算清理尚未完成，部分施工企业资金周转困难等原因，截至2011年5月底，京沪高铁土建、站房工程等施工企业欠付656家材料供应商材料款58.79亿元，欠付1471家施工队工程劳务款23.72亿元，合计82.51亿元。

审计指出上述问题后，京沪公司已加快概算清理，积极筹措资金，协调解决施工企业资金周转困难问题，并督促施工企业加快支付拖欠款。

第二篇：京沪高铁上道作业注意事项

京沪高铁上道作业注意事项

1、每天上道前作业负责人组织人员在通道口前排队点名，清点人数，人员站列整齐，防护员站在人员队列第一位。清点上道所用的机具和材料，工具材料摆放整齐，下道后也一样清点人数和机具用材料。因为通道口门前有监控录像头，每天段及上级部门都有可能随时在抽看。

2、上、下道一定要确认好作业门或栅栏门是否关好，作业负责人和防护员各确认三次（各推拉三次门）。

3、防护员带齐防护用品。穿红色马夹，戴红色防护帽。

4、作业人员必须穿上有反光标志的防护服装。

5、凡是上道人员必须每人一个头灯，无作业头灯人员一律不准上道。

6、在上道前一定要保证每件工机具贴有反光标志。

7、登记记录一定要全，细，不要出现错误的记录。每次登记完后都要认真核对。登记人员是施工负责人和防护员。

8、接道上道命令时，作业负责人拿钥匙开门，防护员第一个先上道，打开声屏障门，防护员要执行眼看、手比、口呼制度，目的是确认线路上无动车后，然后再指挥作业人员上道。

9、上道时间一般在0：30，严禁提前上道。没有调度命

令不准上道。作业负责人把好此关。下道时间一般在4：30，在4.30之前人员，机具必须全部撤出高铁通道口

10、线路机具材料分工到人，谁带上去，谁带下来（用到现场上的除外）

11、作业负责人把好上下道机具材料的清点，防止机具材料遗失在线路上。

12、上下道时，防护必须准确把上下的时间报给驻站防护员。

13、在转移作业地点或作业结束时一定要检查、确认线路上、两线间、线路两侧有无遗失的工机具。

14、班前做好安全预想，保证作业中不出现不利于高铁安全的隐患。

15、作业负责人及防护员一定要确认声屏障门是不是关好。

16、CPIII测点盖帽用完后，要重新盖上。缺少的补齐。

17、上道后作业人员严禁在电缆槽盖板上行走。

第三篇：京沪高铁项目部工作总结

半年来，京**高速铁路项目部，紧紧围绕“高标准、高质量、高效率，建设世界一流高速铁路”的目标要求，积极推进项目管理效益年活动，项目管理规范有序，各项工作整体推进，有力促进了施工生产任务全面完成，确保了 6 月 30 日京**高速铁路全线顺利开通运营。

一、各项经济技术指标完成情况： 上半年，完成产值 1 亿元，开累完成产值 37.2 亿元。局指本级实现利润 588 万元，完成集团公司指标 1000 万元的 58.8%，集团公司上交款指标 2000 万元，因资金紧张未交，京**累计购置设备 2.25 亿元应抵上交款，实际已交货币资金 2800 万元。

二、工程进展情况： 项目部按照“重、难点先行，精心组织、科学管理，均衡、有序推进”的总体安排和部署，围绕确保完成工期节点目标这一主线，组织技术、物资保障等部门认真清理剩余工程量。针对剩余工程量和各节点工期制定出总体计划。并对整体计划进行细化，严格月、周、天、小时计划的落实。科学合理地安排各工序、各步骤的实施计划，用严格科学的计划确保施工任务的完成。从去年年底到现在完成的主要工程量有： **东站及铺轨施工： 自 2010 年 11 份进行联调联试，完成正线无碴轨道单元焊接 91km，完成无碴轨道应力放散锁定 107.4km，完成站线铺轨 8.92km，有碴道岔铺设完成 4 组。3 月上旬完成**西站保养点和**东站剩余站内剩余工程施工。

第四篇：京沪高铁建设项目

京沪高铁建设项目

一、项目概况： 2008年4月18日9时05分，时任国务院总理温家宝在京沪高速铁路开工典礼上宣布，历经18年在京沪讨论、研究、总投资2209.4亿元的京沪高速铁路客运专线全线开工，并为京沪高速铁路客运专线奠基。京沪高铁是目前世界上里程最长的高速铁路，是我国“四纵四横”客运专线南北向主骨架，途经北京、天津、河北、山东、安徽、江苏和上海等4省3市，京沪高速铁路客运专线是《中长期铁路网规划》中投资规模大、技术含量高的一项工程，也是我国第四条引进国际先进技术的高速铁路，正线全长约1318公里，与既有京沪铁路的走向大体并行，全线为新建双线，设计速度目标值380公里/小时，目前最高运营时速为310公里，共设置23个客运车站。桥梁长度约1140km，占正线长度86.5%；隧道长度约16km，占正线长度1.2%；路基长度162km，占正线长度12.3%；全线铺设无砟正线约1268公里，占线路长度的96.2%。有砟轨道正线约50公里，占线路长度的3.8%。全线用地总计5000km²（不包括北京南站、北京动车段、大胜关桥及相关工程）。

京沪高速铁路将全线铺设无缝线路和无砟轨道。铁路线路、牵引供电、通信信号等基础设施，采取多种减振 降噪、低能耗、少电磁干扰的环保措施。全线实行防灾安全实时监控,运用具有世界先进水平的动力分散型电动车组，由集行车控制、调度指挥、信息管理和设备监测于一体的综合自动化系统统一指挥，以确保实现高速度、高密度、高舒适性、大能力、强兼容、高正点率、高安全性的现代化旅客运输。

京沪高速铁路客运专线全线实现道口的全立交和线路的全封闭。既方便沿线群众、车辆通行，又可确保高速列车运行安全。全线优先采用以桥代路方式，最大限度节约宝贵的土地资源。

二、项目生命周期

1.立项阶段：

1990年12月，铁道部完成“京沪高速铁路线路方案构想报告”。1994年，当时的国家科委、国家计委、国家经贸委、国家体改委和铁道部课题组完成了“京沪高速铁路重大技术经济问题前期研究报告”的深化研究。1994年12月，国务院批准开展京沪高速铁路预可行性研究；同月，铁道部成立京沪高速铁路预可行性研究办公室。1996年4月，完成“京沪高速铁路预可行性研究报告（送审稿）”。1997年4月，完成“京沪高速铁路预可行性研究报告补充研究报告”，并据此上报了项目建议书。1998年10月至2000年4月，当时的国家计委委托中咨公司对“京沪高速铁路预可行性研究报告”进行了评估。铁道部按评估意见完成了“京沪高速铁路预可行性研究报告（评估补充稿）。2000年1月，按国务院要求，铁道部配合中咨公司完成并上报国家计委《关于高速轮轨与高速磁悬浮比较的论证报告》。2001年，当时的国家计委和国土资源部联合颁发《关于预留京沪高速铁路建设用地的通知》，要求沿线地方政府预留京沪高速铁路建设用地。2003年7月至10月，完成了设计暂行规定国际咨询。2003年9月，中咨公司召开了京沪高速铁路建设论证会，评估了京沪高速铁路建设的必要性、轮轨方案和磁浮方案的比选，认为高速轮轨技术是现阶段的必然选择。2003年12月至2005年7月，完成了设计国际咨询。

2、启动阶段： 2006年2月22日，国务院第126次常务会议批准京沪高速铁路立项。2006年5月至11月，中咨公司受国家发改委委托完成了可行性研究报告的评估工作。2007年8月29日，国务院常务会议原则批准京沪高速铁路可行性研究报告，9月12日国家发改委批准京沪高速铁路可行性研究报告。2007年10月22日，国务院决定成立京沪高速铁路建设领导小组。2007年11月16日至12月1日，国家发改委组织专家组完成了京沪高速铁路初步设计优化评审工作。2008年4月18日，京沪高速铁路正式开工建设。

3、发展阶段：

2008年9月15日，在京沪高速铁路常州制梁场，京沪高速铁路全线第一榀预应力混凝土铁路桥箱型简支梁成功地提梁上线。2008年10月10日，中交股份京沪高速铁路土建工程六标段首孔箱梁在常州制梁场成功架设，这标志着京沪高速铁路六标段的箱梁架设工程正式开工架设。2008年12月9日,12月9日，在京沪高速铁路苏州制梁场，京沪高铁苏州段的首榀箱梁被两台大型提梁机稳稳提升至桥墩上。这标志着京沪高铁苏州至上海方向的箱梁提梁架设工程进入实质性阶段。2008年12月10日，中铁十二局集团京沪高速铁路徐州段桥梁正式开工架设，这标志着京沪高速铁路徐州段建设迈入了一个新的阶段。2008年12月24日，京沪高速铁路南京大胜关长江大桥钢梁南北边跨合龙。2010年4月14日，京沪高速铁路济南黄河大桥主桥合龙。2010年5月18日，京沪高铁济南黄河大桥提前合龙，京沪高铁山东段已完成线下基础工程，主体实现基本贯通。据介绍，京沪高铁将于2011年8月全线通车试运行，将比既定工期提前1年以上。2010年7月19日，京沪高铁先导试验段北段开始率先从徐州向蚌埠铺轨，南段将于8月中旬从南京向蚌埠铺轨，10月底将完成试验段铺轨。

4、完成阶段：

2010年11月15日，京沪高铁全线铺轨完成。2010年12月3日，在京沪高铁枣庄至蚌埠间的先导段联调联试和综合试验中，国产“和谐号” CRH380A新一代高速动车组最高运行时速达到486.1公里。这是继9月28日沪杭高铁试运行创下时速416.6公里之后，中国高铁再次刷新世界铁路试验最高速。2011年2月20日，从枣庄至上海虹桥的645公里京沪高铁上海段开[5]始进行联调联试。2011年5月11日，京沪高铁全线开始为期一个月的空载试运行。2011年6月7日，京沪高铁全线开始满图试运营。2011年6月16日，京沪高铁全面载客从上海虹桥站——北京南站试跑，为月底通车做准备。中国北车CRH380BL新型高速动车组最高跑出304公里/小时。近5小时的“陆地飞行”也是对列车安全性的一大考验，开车6分钟后即到达了300公里/时的运行时速。

三、项目利益干系人分析：

串起京沪

京沪高铁沿线有京、津、沪三直辖市，穿越河北、山东、安徽、江苏省，经过十几个人口密集的城市。京沪高速铁路北接环渤海地区、南衔长江三角洲，通道吸引区域人口占全国人口的比例超过四分之一。京沪高铁沿线，国土面积占全国的6.5%，人口占全国四分之一，GDP占全国30%，可以说是中国经济发展为活跃和具潜力的地区。

释放既有线货运能力 高铁网的建设，一方面使中国铁路客运能力得到极大扩充，使城市间的时空距离大大压缩，给人们出行带来极大的方便；另一方面，使与高铁并行的既有线货运能力得到释放，推动中国铁路主要通道实现客货分线运输。

促进沿线经济发展 京沪高铁不仅让人们享有更快、更方便、更舒适的出行，也将对沿线经济社会发展起到积极作用。人员、资金、资源是经济发展的三大要素，“经济发展，交通先行”，就是因为济要素的流动需要依托交通的快捷、便利。京沪高铁建成投入使用后，人、财、物便搭上快车道加快流动，活跃经济发展。中国50万人口以上的大中城市达240多个，各省会城市之间平均直线距离1500公里左右，这部分中长距离的客流主要由铁路承担，社会对铁路运输需求巨大。高铁为加快中国工业化和城镇化进程提供了重要支撑。

四、项目的时间计划概况

2008年12月7日，举世瞩目的京沪高速铁路工程进展顺利。截至11月底，开工建设里程1203公里，占设计正线里程的91%

2009年2月19日下午，在国家拉动内需的龙头工程----京沪高速铁路工程建设工地上，中国水电八局的大型架桥机凭借着近70米的长臂，将32米、880吨箱梁稳稳地吊装到桥墩上，这标志着水电湘军全面开始了京沪高速铁路架桥施工，施工技术实现了跑步与世界铁路建设高端对接的目标。

2009年2月25日,京沪高铁测量棱镜招投标开始。

2009年4月18日中国京沪高速铁路开工建设一年来，工程整体进展顺利。全线开工里程占设计线路里程的99%，完成投资668亿元人民币。京沪高铁计划2009年上半年完成全线路基施工，年内完成全部桥梁下部工程、贯通全线所有隧道等工程。4月18日开工建设的京沪高铁全长1318公里，设计时速300公里，总投资超过2209亿元 京沪高铁计划5年建成。

截止2010年1月7日京沪高铁累计完成投资1224亿元，为总投资的56.2%

2010年4月，据了解，正在建设中的京沪高铁，已进入轨道板铺设阶段，预计8月中旬铺设钢轨，11月底完成铺设，12月进行联调联试，2011年6月建成通车。

2010年5月14日上午11：18，随着京沪高铁沧州段最后一孔长32.6米、重900吨的梁缓缓落在青沧特大桥245和246号墩柱上，标志着京沪高铁沧州段全长137.8公里架梁全线贯通。待京沪高铁通车后，天津到沧州只需20分钟。京沪高铁通车后，设计时速300公里，初期运营时速250—300公里。按照这一设计时速，从沧州到北京不到1小时，到上海也仅仅需要5小时

施工进度最快的山东枣庄至安徽蚌埠段已被确定为先导段，该段将于2010年7月开始铺轨，11月轨检车上线调试，12月份有望在全线率先通车试运行。京沪高铁枣庄西站主体也已完工转入内部装修。

2010年7月19日 京沪高铁先导试验段北段开始率先从徐州向蚌埠铺轨，南段将于8月中旬从南京向蚌埠铺轨10月底将完成试验段铺轨。

五、项目周期里程碑 1990年12月，铁道部完成“京沪高速铁路线路方案构想报告”。

2006年2月22日，国务院第126次常务会议批准京沪高速铁路立项。

2008年4月18日，京沪高速铁路正式开工建设。

2010年11月15日，京沪高铁全线铺轨完成。

2011年6月16日，京沪高铁全面载客从上海虹桥站——北京南站试跑，为月底通车做准备。

六、项目管理要点

确保每项关键工作顺利完成避免项目扩展

帮助相关人员正常退出

传递学习经验

全力关注项目的完成阶段

七、项目管理难点

(1)对成本和工作人员的需求最初比较少，在向后发展过程中需要越来越多，当项目要结束时又会剧烈地减少。

(2)在项目开始时，成功的概率是最低的，而风险和不确定性是最高的。随着项目逐步地向前发展，成功的可能性也越来越高。

(3)在项目起始阶段，项目涉及人员的能力对项日产品的最终特征和最终成本的影响力是最大的，随着项目的进行，这种影响力逐渐削弱了。这主要是由于随着项目的逐步发展，投入的成本在不断增加，而出现的错误也不断得以纠正。

八、成功指标

提前完成全线安全稳定

两年内客流量超过两亿人次

惠及沿线城市

第五篇：京沪审计

京沪高速铁路建设项目2010年跟踪审计结果

（二○一一年三月二十三日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署于2010年5月至7月对京沪高速铁路（以下简称京沪高铁）建设项目进行了阶段性跟踪审计。现将跟踪审 计结果公告如下：

一、基本情况

京沪高铁是我国“四纵四横”铁路客运专线南北向主骨架，途经北京、天津、河北、山东、安徽、江苏、上海4省3市，正线全长1318公里，设计时速350公里，概算总投资2176.30亿元，2008年4月正式开工。铁道部所属京沪高速铁路股份有限公司（以下简称京沪公司）是项目建设单位，沿线各省市地方政府负责本省市境内征地拆迁工作，征地拆迁费用作价入股京沪公司。

截至2010年6月，全线累计提供永久用地63030亩，完成拆迁723.9万平方米，线下工程基本完工。累计完成投资1384亿元，占计划1633亿元的85％，其中工程投资1050亿元、征地拆迁投资334亿元。

二、审计评价

2009年审计以来，铁道部、京沪公司及各参建单位认真落实国务院领导同志关于“京沪高铁建设一定要做到优质、安全、高效、廉洁，成为自主创新、精心施工和严格管理的模范”的要求，高度重视抓好制度建设、资金筹措、工程质量和科技创新等工作，阶段性建设任务完成情况总体较好。

一是铁道部、京沪公司及各参建单位积极整改审计查出的问题。截至2010年10月底，2009年审计发现的问题已基本整改。通过边审边改，施工安全、质量和投资控制均得到加强。

二是逐步健全管理制度，质量安全管理较好。京沪高铁参建各方建设管理制度总体执行较好，特别是施工现场安全、质量管理比较到位，施工安全和质量总体可控。审计抽查了9275孔预制箱梁和67436块预制轨道板的质量检验记录，分别占全线预制箱梁和轨道板的33％和17％，未发现重大施工质量问题。

三是工程进展较快，投资控制基本到位。通过优化施工组织设计，京沪高铁工程计划工期由60个月调整为41个月。各地方政府积极筹措资金，组织征地拆迁工作并及时供地；各参建单位优化资源配置，有效加快了工程进度。京沪公司对各项费用控制比较严格，截至审计时，工程投资控制在批复概算内。

审计也发现，京沪高铁建设中仍存在招投标不合规、资金和财务管理不严格、执行制度不到位等问题，应切实引起重视并及时研究解决。

三、审计发现的主要问题和整改情况

（一）南京大胜关长江大桥工程土建及监理1标、京沪高铁咨询业务、南京南站应急工程土建及监理1标的招标时间分别为2006年7月、2007年12月、2008年12月，但中铁大桥局、中铁十三局、铁科院（北京）工程咨询有限公司等中标单位在此前的2006年3月、2006年2月、2008年3月就已分别进场开始工作，涉及合同金额44.46亿元。

2009年6月，铁道部工程设计鉴定中心发布准入铁路客站装修装饰和幕墙工程施工企业名录后，京沪公司在曲阜东、常州北等站房工程招标中与名录内中铁建工集团有限公司、中铁建设集团有限公司2家企业签订站房装修装饰工程合同6份，排斥了潜在投标人，涉及金额4.9亿元。

审计指出上述问题后，京沪公司表示将进一步完善相关管理制度，在今后的招投标工作中严格做到依法合规；同时，铁道部将进一步开放铁路建设市场，建立信用评价动态管理制度，鼓励更多企业参与铁路建设。

（二）个别施工单位及个人转移挪用公款和建设资金1.87亿元及其他相关问题，涉嫌违法违纪。

审计署依据有关法律法规，已将上述问题移送纪检监察、司法机关，有关部门正在立案彻查。

京沪公司正在采取更加有效的措施，加强对建设资金的监管。

（三）中铁一局、三局、四局、八局、十一局、十二局、十三局、十七局、十八局、十九局、二十四局和北京建工集团、中建股份有限公司、中交第四公路工程局有限公司、中交路桥北方工程有限公司和山东电力工程咨询院等16家施工单位在砂石料采购、设备租赁等业务中，使用虚开、冒名或伪造的发票1297张入账，金额合计3.24亿元。如2008年3月至2010年7月，中铁十七局、十八局和十九局等3家施工单位对采购招标和发票审核工作不严，导致6名个体供应商以伪造工商营业执照等方式获取砂石料供应业务，又以伪造、代开发票386张入账，金额合计2.16亿元。

上述单位中，中铁一局、三局、四局、十二局、二十四局和中交第四公路工程局有限公司、中交路桥北方工程有限公司7家单位在2009年审计时就发现类似问题，去年又查出虚假发票365张，金额5312.95万元。

审计指出上述问题后，京沪公司正在对上述虚假发票问题进行清查；各参建单位组织开展财务人员发票管理法规培训，增强严格贯彻执行《中华人民共和国发票管理办法》的意识和能力。

（四）京沪公司对尚未实施的工程办理工程款结算，涉及金额5608.07万元。其中：济南黄河大桥堤坝加固主体工程至审计时尚未实施，京沪公司与中铁一局及有关单位在2009年第四季度就按合同价款结算了全部工程款1230.66万元；上海封浜河河道改移工程2008年10月才开始施工，但京沪公司与中国交通建设股份有限公司及相关单位在当年第一、二季度就按合同价结算了工程款4377.41万元。

审计指出上述问题后，京沪公司督促相关施工单位已完成了部分工程施工，并完善了相关工程结算管理制度，以杜绝类似问题再发生。

（五）京沪公司未按合同约定扣回物资供应合同履约保证金5558.74万元。2007年12月至2010年6月，京沪公司组织签订的363份甲供物资采购合同中，有13份存在乙方未按合同履约的现象。这些合同的平均履约率为22％，最低履约率仅0.8％，京沪公司未按合同约定扣收其中11家中标商的履约保证金5558.74万元。

审计指出上述问题后，鉴于相关单位的履约保函已经失效或被京沪公司退回，上述资金已难以追回，京沪公司表示将进一步加强合同管理，严肃合同的法律效力，杜绝类似问题再发生。

（六）部分工程监理不到位。其中：上海虹桥站的监理单位上海天佑工程咨询有限公司和上海建科建设监理咨询有限公司，有37名监理人员职称或执业资格不符合投标承诺要求；北京赛瑞斯国际工程咨询有限公司在监理天津西站站房工程项目时，承诺派出监理人员中高级职称、中级职称、监理师（工程师）分别占47.4％、52.6％、84.7％，实际仅占15％、25％、40％；济南西站的监理单位山东济铁工程建设监理有限责任公司的9名监理人员，同时在两个标段承担监理工作；土建2标监理单位华铁工程咨询有限责任公司对部分施工单位进场设备未进行检验。

审计指出上述问题后，相关监理单位对不合格监理人员进行了调整和清退，对履职不到位监理人员做出了处罚，并完善了相关制度，加强了对监理人员的培训和现场监管。

（七）南京枢纽工程未按初步设计要求，将167万立方米弃土交给南京市统一处理，其中64万方被用于填放水塘和低洼地，19万方被填放于山间泥塘，其余被填放于山间洼地沟壑，影响了当地水土环境。此外，由于未按环境影响报告书批复要求及时完成穿越牛首祖堂风景区的景观设计，影响了韩府山隧道环保措施的实施。

审计指出上述问题后，京沪公司表示将进一步完善环保措施，制定具体实施办法，严格执行环境保护法律法规和环境影响评价要求。

上述尚在查处和整改中的事项，审计署将在下一阶段跟踪审计中予以关注，并适时公告其最终结果。

京沪高速铁路建设项目跟踪审计结果（二〇一〇年二月十二日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2009年5月至7月，审计署对京沪高速铁路（以下简称京沪高铁）建设项目进行了阶段性跟踪审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和取得的成效

京沪高铁是目前世界上在建的里程最长的高速铁路，是我国“四纵四横”客运专线南北向主骨架，途经北京、天津、河北、山东、安徽、江苏和上海等4省3市，正线全长1318公里，设计时速为350公里，概算总投资2176.30亿元。中国铁路建设投资公司（代表铁道部）等11家单位出资成立京沪高速铁路股份有限公司（以下简称京沪公司），作为京沪高铁项目的建设单位。沿线4省3市地方政府负责本省（市）境内征地拆迁工作，征地拆迁费用作价入股京沪公司。

京沪高铁建设项目于2008年4月正式开工，计划工期60个月。截至2008年底，已完成69％的路基土石方、35％的桥梁、34％的隧道、75％的涵洞工程，累计完成投资584.5亿元。截至2009年6月底，完成永久用地征地60 312亩，占用地总量的99.16％；完成拆迁677万平方米，占设计总量的97.94％。

审计结果表明，铁道部、沿线各省（市）地方政府、京沪公司和各参建单位按照“精心组织、精心设计、精心施工、精心管理”的要求，狠抓制度建设、工程质量、科技创新等工作，较好地完成了京沪高铁阶段性建设任务。

一是征地拆迁和异地安置工作总体进展比较顺利。京沪高铁工程启动以来，北京、天津、河北、安徽等沿线4省3市地方政府高度重视征地拆迁工作，以维护群众合法权益为出发点，制定了相关政策，明确了补偿标准，完善了资金管理和使用办法，成立了专门的组织协调机构，做了大量勘测、评估、补偿、拆迁和安置工作，积极推进征地拆迁进程，保证了工程建设按计划实施。

二是项目管理制度比较健全，执行较好，工程质量和工期总体可控。京沪公司作为项目法人主体，建立了标准化管理目标责任体系，梳理和规范了合同管理、招投标管理等13个管理流程，制定完善了计划财务、工程管理等5大类55项建设管理办法，建立了京沪公司、指挥部和参建单位三级安全质量控制网络，采取建立问题库、质量责任档案和试验先行、样板引路等多项措施，以确保工程质量；建设过程中，持续优化设计、优化施工组织和资源配置，采用多项先进工艺和现代化施工设备，加快了工程建设进度。审计未发现影响运输安全的重大工程质量问题。

三是加大技术创新和成果转化力度。京沪公司借鉴京津城际铁路等客运专线技术成果，大力开展自主研发和自主创新，在高速铁路深水大跨桥梁建造技术、深厚松软土地基沉降控制技术、无砟轨道制造和铺设技术等重大技术课题上加大攻关力度，取得了重要的阶段性成果，并成功应用于工程实践，不仅提高了施工效率，而且实现了我国高速铁路技术的新突破。

二、存在的主要问题和整改情况

（一）个别分项目投资控制不严。

1．审计抽查发现，截至2008年底，京沪高铁1、2、4标段及上海虹桥站部分工程超进度验工计价，累计6.17亿元；

1、4标段及上海虹桥站、天津西站存在未按规定调减工程计价、超范围调增自购材料价格等问题，多计工程款共1.37亿元。

2．京沪公司将铁道部经济规划研究院负责的通用参考图动态跟踪和技术服务工作中的部分内容，重复委托给中铁工程设计咨询集团有限公司，增加工程成本2200万元。

3．勘察设计后期费等计费依据不充分。审计发现，设计单位铁道第三勘察设计院集团有限公司、中铁第四勘察设计院集团有限公司采用未经批准的内部测算系数，调整原国家计委、建设部发布的《工程勘察设计收费管理规定》（计价格〔2002〕10号）中相关取费标准，计取勘察设计后期费30.35亿元，计费依据不充分；在鉴修概算中，计列的“外方监理费”6472万元和“咨询费”3019.3万元，计费依据不充分。

（二）少数分项目承发包不够规范。

在京沪高铁正线、上海虹桥站、南京南站和大胜关长江大桥等工程的招投标过程中，京沪公司、上海铁路局等建设单位存在标书审核不严、未按规定招标等问题，个别施工单位违反招投标相关规定，将工程分包给无相应资质的单位。审计抽查中国水利水电建设集团公司（以下简称中水集团）投标书中的118名专业技术人员发现，有54人的专业技术职称和职业资格与实际不符；上海铁路局在上海虹桥站建设中，将应招标的工程咨询和桩基第三方检测项目化整为零，规避招投标；中国交通建设股份有限公司、中铁六局等9家单位未经建设单位批准，违规分包工程合计3.12亿元，部分工程被分包给不具备相应资质的单位。

（三）部分施工单位使用不符合国家规定的发票入账结算。

在材料采购、货物运输、机械设备租赁等业务中，中水集团、中铁十六局等17家施工单位项目部使用不符合国家规定的发票入账结算，总金额达5.2亿元。

对审计发现的上述问题，铁道部、京沪公司及各参建单位高度重视，多次组织专题会议，认真研究制定整改方案，及时纠正审计发现的问题，并完善了规章制度。

据京沪公司提供的资料，截至2009年8月底：

对超进度验工计价6.17亿元的问题，建设单位已全部纠正；

对多计工程款1.37亿元和重复委托增加工程成本2200万元的问题，建设单位正在采取措施整改；

对勘察设计后期费30.35亿元、鉴修概算中“外方监理费”6472万元和“咨询费”3019.3万元计费依据不充分的问题，铁道部正在调研计费定额，研究制定整改措施；

对少数分项目承发包不够规范的问题，建设单位清理了违规分包的施工队伍，并进一步研究完善施工总承包管理，加强对招投标和施工单位分包行为的监管；

对使用不符合国家规定发票入账结算5.2亿元的问题，施工单位已纠正4.56亿元，其余0.64亿元正在整改，相关违法违纪人员已移送司法机关处理。