浅议我国商业诚信（大全）

第一篇：浅议我国商业诚信（大全）

论文摘要：商业诚信是市场经济的核心和灵魂,但目前我们社会的商业诚信现状却令人担忧。本文分析了商业诚信缺失的三方面的原因，为商业诚信危机的解决提供理论的思考。

诚信是市场经济的核心和灵魂，没有诚信，就不可能有真正成功的市场经济。那么，造成目前商业诚信缺乏的原因是什么呢？我认为主要有三个方面的原因。

第一，商业社会价值的缺失是导致商业缺乏诚信的核心原因

在哲学意义上，价值是一种主客体之间的关系，是指客体（包括人在内各种事物）对主体（主要是人）的作用和意义。客体的社会价值，主要指客体在推动社会和人全面发展中的作用和意义，它在价值体系中处于核心地位，决定着人们对它的主要态度和行为倾向。由于中国一直主要是以自然农业经济为主的国家，生产力水平低下，人们主要依靠的是自给自足的经济生活模式，缺乏现代意义上的分工和交换，加之长期采取重农抑制商的政策，使得人们普遍对商业的社会价值认识不够。另外，马克列经典作家们对以现代商业为核心的市场经济的否定态度在一定程度上制约着我们对商业社会价值的认识。我国直到90年代初，邓小平提出了“不争论”的思想，把市场经济主要作为一种手段使用，允许多种所有制存在。这才在一定程度上承认了商业作为一种重要的手段和工具的价值，这在当时的思想认识上是一个了不起的进步，这使得我国商业冲破传统观念和左倾思想，获得了极好的发展机遇。随着时代的飞速发展，商业在我国社会和个人发展中所起的作用已经发生了较很大的变化，其价值远不是只作为工具和一种手段，它还为我们社会和个人的发展提供了一个崭新的平台。

第二，经济体制的不完善和政治体制改革的滞后是导致商业缺乏诚信的重要原因

改革开放近30年来，尽管我国的社会主义市场经济体制建设取得了巨大的成就，但还不完全能适应市场经济的要求，特别是政治体制的改革相对滞后。体制的不完善加上商业社会价值的观念不到位，使得商业在我们的社会中缺乏应有的独立生存发展的地位和空间，其生存和发展就不得不在很大程度上要依赖于各级管理部门。这为权力寻租留下了巨大的空间，有了权力作为保护伞，有些不法商人就敢大肆欺诈消费者，进行各种不诚信的交易。比较常见的就是以减少必要成本来增加自己的利润。而一般这样做是有道德和法律风险的，但由于社会道德监督能力的失效和权力的保护，使得这种风险大大降低，这也在一定程度上加重了商业诚信危机。

第三，教育的缺位是导致商业诚信缺乏的直接的原因

首先，传统教育在规模上不适应现代商业的发展。由于我国一直是一个自然农业经济为主的国家，对一般劳动者的素质要求主要是经验和勤劳，因此，我国传统教育一直是以精英教育为主，特别是高等教育，全社会能接受高等教育的比例非常低。在市场竞争是越来越激烈的情况下，使得很多经营者无法在竞争中依靠不断提高经营能力来获得生存，在社会退出机制和保障体制不完善的情况下，这些人就只能采用一些非法的手段进行不正当竞争，产生短期的价格上的竞争力，尽管明知这是饮鸩止渴，但也是无奈的选择。其次，传统教育在方式上不适应现代商业的发展。传统教育比较重视规范的应试教育，缺乏以培养创造性为核心的素质教育，更缺乏现代商业经营能力的训练和培养，这使得一部分即使受过比较高的教育的人进入市场后，也缺乏相应的竞争力创造力，在激烈的市场竞争中，不得不有时也采取一些不正当的手段参与竞争，也加剧了商业领域的诚信危机。再有，传统道德教育不适应现代

商业的发展。传统的道德教育比较强调的是日常伦理道德和政治伦理道德，而商业伦理道德教育相对缺乏，不系统，更缺乏操作性，使得商业道德成为书本上的点缀物，而无法对社会产生足够的影响。这就让一些商业经营者误认为遵守商业诚信不重要或没有价值，最多就是为了面子做做表面文章，而缺乏相应的道德认同感，缺乏自我约束和自我控制的，最终也加剧了商业诚信的缺乏。

我国要建立社会主义市场经济，没有完善的商业诚信体系是很难成功的，对于这一点，目前社会已经达成共识，江总书记在2000年年底召开的中央经济工作会议上指出“要在全社会强化信用意识”，朱总理在“十五”计划纲要的报告中也明确提出“要大力倡导诚实守信的职业道德，加快建立健全社会信用制度”。但需要注意的是，由于导致商业诚信缺乏的原因很复杂，因此，商业诚信的建设我们不能急于求成。我们应当从两个方面着手，在宏观方面，首先是要加强全社会对商业社会价值的认识和研究，进而改革不适应市场发展的经济和政治体制，以降低商业经营成本。其次是要继续扩大高等教育规模，加强素质教育，培养人们的市场竞争能力。三是加强商业道德的教育和研究，为全社会提供一种良好的商业道德土壤。这样，良好的商业诚信体系就可以慢慢的形成，推动社会主义市场经济的不断完善。

参考文献：

[1]孙红红等.商业诚信与法制环境[J].技术职业,2006,6:45-47.[2]蒋亮智等.略谈法制建设与商业诚信建设的关系[J].北京工商大学学

报,2005,6:22-24.[3]周立功.信价更高--商业诚信价值论[J].上海企业,2003,4:63-65.

第二篇：商业诚信合作协议

商业诚信合作协议

【协议编号】: _________________

【签订日期】: _________________

【签订地点】:义乌市__

甲方：

住所地：

法定代表人：

联系电话： E-mail:(邮箱)：______________________

乙方：浙江省国贸供应链服务有限公司

住所地：浙江省义乌市稠城街道诚信大道266号义乌港A座301-310

法定代表人：邓超锋

联系电话：__________________ E-mail:(邮箱)：_________________

甲乙双方在友好合作的前提下，经协商一致，达成如下协议，以资共同信守。

一、双方责任与义务

1、双方在合作过程中，乙方会视情况带海外客户参观和考察甲方工厂，甲方将会协助乙方办理参观事宜，并在不影响甲方生产和经营的情况下带领海外客户考察工厂的整体生产情况，包括生产车间、样品间等。

2、基于诚信的原则，甲方确认在双方合作期间至结束合作1年内，不与乙方海外客户自行联系，或在乙方不知情的情况下与海外客户开展贸易往来。

3、如乙方发现甲方与乙方的海外客户存在业务合作，则乙方有权终止与甲方的合作，并要求甲方立即停止与海外客户的合作，且按照签订的订单金额向乙方支付赔偿金。

二、保密

各方承诺，对因履行本协议及本协议项下交易所知悉的对方商业秘密（包括技术秘密和经营秘密），以及对各方因履行本协议及本协议项下交易需要知悉并受保密约束的本协议之外第三方的商业秘密，均不向本协议之外的任何无关方披露。因泄密造成他方损失的，泄密方须承担由此造成的后果及损失。

三、反商业贿赂

在双方业务往来过程中，甲方不得向乙方工作人员提供佣金、回扣等任何形式的商业贿赂；若乙方工作人员向甲方要求、索取，或从甲方收受任何商业贿赂及其他不正当利益，甲方应立即提供相关证据向乙方检举。

甲方违反本款规定的，应视为甲方根本违约；无论合同是否履行，乙方有权要求甲方支付金额不少于合同总价款的违约金；若合同未履行或未履行完毕，则乙方有权解除合同，并要求甲方按前述规定支付违约金。

四、管辖

因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，各方首先应友好协商，协商不成的，任何一方可向本协议签订地的人民法院起诉。

五、效力

1、本协议自双方法定代表人或授权代表签字或盖章之日起生效，一式两份，甲方执一份，乙方执一份。

2、本协议有效期为二年。有效期届满后双方将充分协商后续签合同。

【以下签署】：

甲方：

法定代表人/授权代表签字：________________

乙方：浙江省国贸供应链服务有限公司

法定代表人/授权代表签字：________________

第三篇：我国商业银行信贷行为分析

7、我国商业银行信贷行为分析

2005-02-06

摘要：在我国，商业银行有些行为因为外部环境或利益驱动会发生偏离，这种偏离也许会造成潜在风险，或许会遭受致命打击。为此，我们不得不认真对待，密切关注。

目前，许多学者都在关注银行的行为，人民银行《内部控制指引》中也专门提到了行为控制，各商业银行也都意识到行为控制的重要性。这些行为有员工个人行为，有集体行为，有领导者决策行为，哪一种行为都关系到经营管理的成败。在我国，商业银行有些行为因为外部环境或利益驱动会发生偏离，这种偏离也许会正常上岸，也许会造成潜在风险，或许会遭受致命的打击。最近，国家采取了一系列紧缩政策，银监会对信贷投放给予了极大的关注，商业银行在经济过热的冲击下承受着巨大的压力，部分商业银行不得不为自己的信贷行为付出巨大的代价。因此，我们不得不把信贷行为提得多一些，叫得响一些，认真地对待，密切地关注。

(一)授信行为

西方商业银行各有自己的市场定位，有自己的基本客户群，有自己的创新产品，有自己的经营特色。小银行并没有因为自己的客户过小而自卑，并没有因为抓不住大客户而影响效益，也不过多地担心因为小而被别人兼并，甚至有小银行兼并大银行的例子。而我国，无论大银行还是小银行，都在往大企业、重点项目倾斜，授信趋同现象十分严重，有些企业拥有巨大授信，各家银行拼命往里挤，而有些企业即使其产品非常好，只是因为没有资金经营而望洋兴叹。银行遇到大企业的贷款授信，审批时就好通过，可以宽松一些，一些重要的法律手续可以简化，甚至为了争取这些客户进行恶性竞争，利率可以下浮，免收有关的手续费，而没有考虑有些企业在拥有巨大银行授信后会有盲目投资的可能。之所以这样，主要是从主观上就认为这些企业不会马上倒，或有政府背景，或是上市公司，甚至认为，即使这些贷款放烂了，也与自己无关，可以摆脱一些责任。最终形成了授信集中，中小企业贷不到资金的现状。当然，这不能完全归咎于商业银行自身行为，社会信用担保体系、中小企业市场前景、信用基础也是其中的重要原因。

西方商业银行很注重资产负债管理，利用利率敏感性分析、缺口管理、VAR等先进的模型进行资产负债的匹配，从而科学地控制风险和追求效益的最大化。而我国商业银行对资产负债管理还不够科学，比如授信过程中对此没有引起足够的重视，一方面没有科学地匹配资产和负债，其利率结构、期限结构、币种结构、风险结构不甚合理，很难避免利率风险、汇率风险、流动性风险；另一方面，对信贷资产的摆布不够科学和合理，或是担心中长期贷款期限过长而主观上不对其授信，或是中长短期贷款期限匹配不合理。

(二)信贷审查行为

西方商业银行贷款审查时首先坚持“三C”原则，即CHAR-ACTER(品质)：企业领导人的品性、行为、信誉和诚实程度，作风是否正派，有无责任感，经营管理能力如何，还款意愿如何等；CAPITAL(资本)：借款者个人拥有的净资产，公司借款者所能贡献的购置固定资产和维持日常的生产操作的资金；CA-PACITY(还款能力)：即借款者有无稳定可靠的资金来源。其次，银行考虑更多的是市场情况、抵押品、收益、借款目的、金额、往来账户、时间、法律、经营管理。可以看到，银行最注重的是企业领导人的诚信度，注重的是企业资金实力，注重的是第一还款来源。而我国有些商业银行更多的是注重企业财务报表是否好看，贷款有无担保，有无抵押。这样就使有些企业贷款有了空子钻，比如，隐瞒真实经营管理情况，把报表做得好看些，甚至提供虚假报表。要知道，担保、抵押对银行并不一定是好事，有了担保，并不是说借款者还不了贷款，担保者马上就替其还款，有许多法律手续和具体情况使得担保不能落实，如存在保证人资格、履约意愿、免责和保证合同无效等问题，有两个企业互保、多个企业连环担保、关联企业借保证骗取贷款等现象。抵押方面，办理抵押登记时，要经财产评估、登记、保险、公证等多个环节，每个环节都要支付很多费用，而且还要承受时间和效率的损失，同时还存在抵押的真实性、抵押物是否足值、变现的可能性、拍卖抵押物的复杂性等问题。商业银行必须迅速改变仅对授信形式和要件进行关注和静态的授信理念，转变为对借款人的融资需求和借款用途及风险的了解、分析，主动设计与借款人需求相适应的信贷产品，并通过了解借款人的业务，识别贷款期间的潜在风险，对借款人的经营、管理、财务、行业和环境等状况进行尽职的分析。形成在有效预期和控制风险的前提下，主动而持续性地开展业务，而不是目前普遍存在着的商业银行决定是否授信的关键只看有无抵押品——即第二还款来源，而忽略第一还款来源，即忽略对借款人真实还款能力和风险这个最重要因素的考察。

(三)信贷效仿行为

西方大小商业银行都有自己的经营特色，有些以支持大型企业集团为主，有些以支持中小型企业为主，有些以批发业务为主，有些以零售业务为主。而我国商业银行往往存在效仿行为，时而房地产、汽车、家电，时而基础设施、重点项目，时而又是上市公司，只要一方一热，大家则一哄而上。如1992年对房地产企业的贷款，最后形成了大量的不良资产。这几年，一会儿投向开发区和城市建设，一会儿又投向路桥建设和房地产。对上市公司贷款，也存在过热行为，导致有些上市公司资金违规进股市，或盲目投资。对钢铁、电解铝等产业更是一窝蜂，国务院三令五申，对这些产业严格限制，但实际效果微乎其微。江苏铁本事件给我国政府、投资主管部门和银行都敲响了警钟。

(四)信贷审批责任界定行为

我国各商业银行基本都有信贷审批委员会，贷款逐级上报，逐级审批，一笔贷款报上来，各审贷委员发表意见，最终形成贷与不贷的表决。如果贷款出现问题，基层员工则认为该笔贷款是审贷委决定，审贷委要承担责任，有时基层行还会认为，反正有审贷委把关，自身可以不负责任地上报；审贷委则认为，直接接触客户的是基层行，基层行要承担责任，或是基层行已经把关，第一手资料的真实性和完整性应该没有问题，可以非常信任地审批贷款。这就是一种责任界定不清楚的问题，当然，也有审贷委员责任心不强、业务素质不高、约束机制不健全的问题。此外，由于各种利益关系的存在，有些贷款管理委员会成员一味跟着有关领导和信贷管理权威人士的思路走，不敢或者不愿提出异议，结果使信贷集体审批变成了个人审批。

因此，一笔信贷业务从贷前调查到终审的整个过程中，每一个环节都要有明确的岗位职责和清楚的职责界定，不严格履行自身职责就应该受到惩罚。同时，如果每个银行从业者都把银行当作自己的，多一些责任心，就应该不会存在扯皮推诿，敷衍塞责情况的发生。不妨借鉴澳大利亚和新加坡银行的做法，在贷款审批过程中适当强调个人责任，将部分贷款审批决策权授予个人，同时赋予相应的责任，风险管理部门和稽核部门进行监督检查。当然，个人决策能力和水平值得信任的一个重要的前提是优秀人才的培训、培养和使用。

(五)信贷风险管理行为

西方商业银行一般非常重视信贷风险的量化管理和模型化管理，缺口管理、VAR等模型运用得非常广泛，甚至对认为很难量化的信用风险也开发了数量模型。除信用风险评级模型外，还建立了内部决策模型，通过借款人评级、额度种类评级，预期使用比率、贷款类别相应所需要的资本金、预期收益等因素，可以计算出贷款额度的回报率，为信贷决策提供重要参考。但我国商业银行这方面还比较薄弱，只是简单地运用存贷比、头寸管理，对利率风险、汇率风险、流动性风险等的控制只能从定性方式解决，不能有效地进行量化。因此，为使信贷风险管理行为更具客观性，应尽快引进量化管理和模型化管理，囿于我国银行业基础数据管理的现状，要实现量化管理和模型化管理必须及早在业务流程分析整合的基础上推进信息系统建设，加强基础数据的整理。

(六)信贷审批权力集中行为

随着商业银行系统性风险的逐步暴露，各商业银行总行也不断地上收自己的信贷审批权限，基层行只能发放一些低风险贷款。这固然可以有效防范信贷风险，但也同时暴露出一些问题。一是大多授信都要上报上级行，会影响时效，因为有些企业用款时间要求比较严格，待审批好以后，已经错过了时间；二是上级行不可能了解各区域的所有企业，更多地关注一些重点项目和大的企业，会忽视一些优秀中小型企业，这样势必会影响基层行的客户结构，不利于营造其基本客户群；三是突然上收权力，可能会使原有中小型企业资金链条中断，形成新的不良资产；四是会出现与其他商业银行共同为同一企业授信的情况，形成信贷集中；五是不利于全行的信贷结构调整。因此，对于信贷审批不妨实行差别授权并进行动态调整。可根据各分支机构所处的市场和经济环境、资产规模和业务量，资产质量和盈利水平、内控机制建设情况和风险管理能力，对各分支机构授权的权限进行调整，并依据对分行绩效考核以及其他信贷检查稽核结果，进行授权权限的动态调整，或将授权权限与授信风险评级、授信期限挂钩。

(七)信贷内部控制行为

目前我国商业银行不重视内部控制的现象很令人费解，岗位制约机制不健全，有制度不执行现象很普遍。比如，规定贷前双人调查，但另一人的任务只是在报告上签字，企业在哪里，报表什么样根本不管；信贷员从头到尾帮企业做了所有的贷款手续，甚至可以拿企业假的资料把贷款骗出来；总是迁就企业，该有的贷款资料因企业不愿提供就省略，甚至拿不到关键的法律资料；贷后检查形同虚设，企业发生了变化甚至变化了工作地址银行还不知道。一些银行大量不良资产的出现及因员工道德风险形成的损失都说明了内部控制不力所造成的后果。从长期来看，这种情况会把任何一个银行带向深渊。在一个具有强有力的内控机制的组织中，控制机制应有向前的也应有向后的，向后看的系统要及时追踪交易记录的风险，向前看的系统则要努力发现潜在的风险，不仅仅是头寸风险，而且还有所有的系统范围内的风险。

(八)不良资产处置行为

中国商业银行发展到现在，仍然会有牺牲信贷资产来换取规模的行为，为了多争取一些存款，而不管企业状况就随意放贷，或为了吸收一点保证金而随意开承兑汇票，或用以存引贷的方式扩大规模，等等，这些行为导致最终创造的利润远远小于形成的不良资产。还有一种经常会犯的错误，对一个企业积极介入后，就万事大吉，不注意跟踪企业经营管理状况，不关注行业变化和市场变化，或是对企业从生跟到死，没有及时退出的意识，没有建立信贷退出机制，最终会形成不良资产。一旦形成不良资产，在不良资产处置时，由于不良资产责任界定不清，或由于信贷人员责任心不强或职业道德等因素，没有及时追讨，最后会不了了之。还有一种情况，各家商业银行基本都有信贷管理部门和资产保全部门，一笔贷款逾期以后，信贷管理部门认为应该移交资产保全部门管理，资产保全部门则认为需要信贷管理部门继续跟踪，形成管理上的真空。

(九)信贷人员培养行为

有些商业银行在引进信贷人员时，往往先看其能带来多少存款和业务量，而对其业务素质和职业道德有所忽视。日常对员工培训也不够重视，没有有意识地培训一些专家，每个信贷人员都是“万金油”。这样很难保证贷款审批的准确性，真正的风险控制就很难保证。因此，在信贷行为建设中，银行必须认真思考想要培养的是什么行为，想要建立的是什么样的报酬系统。信贷人员除应具有较高的业务素质外，还应具有良好的思想及道德素质。在人才使用上，可以通过对信贷人员实行上岗分级授权经营，狠抓信贷人员的基本素质，只有信贷人员整体素质的提高，才能形成商业银行健康向上的信贷文化。信贷人员的素质，不仅包括精通金融和信贷，同样重要的是要使他们成为借款人所在行业方面的专家。就营销而言，企业更愿意和熟悉自己行业的客户经理打交道。从信贷风险管理角度，只有熟悉企业及行业状况的客户经理才能准确地判断贷款的风险程度，从而防范不良贷款的发生。同时，信贷人员素质的提高，健康信贷文化的形成也需要一套完整的激励机制，通过实行绩效挂钩的分配机制，运用内部利润核算、内部转移价格、市场成本和资产质量等指标，核算其业绩并与其收入挂钩，从而促使信贷人员在其位、谋其政、尽其责、享其利。

(十)信贷文化行为

银行作为一个信用给予的企业，信贷文化是非常关键的。落后的信贷文化比巨额的不良贷款更可怕，因为不良贷款可以运用多种方法化解，但落后的信贷文化会形成源源不断的不良贷款。在市场经济条件下，一个银行贷款质量的好坏，除了受外部宏观环境因素的影响外，关键取决于该银行是否建立了良好的信贷管理文化和有效的信贷风险管理的体制机制；是否建立了完善的信贷管理的组织架构、流程和分析手段；是否在充分重视分支机构一线信贷人员经验的基础上，强调信贷的垂直领导；是否在监管当局贷款质量五级分类这一贷款管理的最低要求基础上，建立更加完善的贷款质量分类制度；从贷款审查发放，到贷中的跟踪，最后到贷款的收回，乃至对形成的不良贷款进行处理，参与其中的所有人员是否能够诚信地做到勤勉尽责；广大信贷人员和风险管理人员是否通过大量艰苦细致的工作，对授信客户的高管层的素质及相关情况、对授信客户的产品和生产能力以及生产过程、对授信客户的客户群状况以及对授信客户所属的行业等相关情况进行认真负责任的调查。与此同时，还要密切关注包括通货膨胀、购买力、汇率、利率、货币供应量、税收、政府支出、价格控制等宏观经济变化状况，综合分析授信客户未来发展趋势，预测其还款能力，并将其作为决定是否授信的关键依据。但长期以来，我国商业银行的许多信贷人员在进行贷款决策时什么都相信，尤其是利润、抵押物、信用评级，就是不相信现金净流量，这样就培育和派生了一些落后的信贷观念，如将利润视为第一还款来源，过分强调担保的作用，用重组贷款的方法掩盖贷款的内在风险，没到期的贷款就是正常贷款，夸大以贷引存的作用等等。再有就是信贷管理落后。从部分银行的信贷运作的全部过程来看，由于各种原因，信贷管理的每一个环节几乎都存在问题。制度供给上的缺陷，使某些信贷人员失去了责任和纪律约束，结果给信贷资产带来了相当大的风险。

总之，健康的信贷文化应是在信贷管理层的引导下，信贷工作人员能够正确认识信贷风险的存在，能够及时识别信贷风险、防范信贷风险，在民主决策机制下，能对风险的处理做出科学决定。健康信贷文化的培育，包括观念创新、管理创新、制度创新等方方面面，要以体制创新、制度创新为突破口，自上而下统一安排；以基层信贷文化底蕴为基础，实施金融创新，打造信贷文化载体，因地制宜，自我突破。

(十一)超授权行为

《商业银行授信工作尽职指引》明确提出，商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。授信决策应在书面授权范围内、依据规定程序进行，不得超越权限进行授信，不得违反程序或减少程序进行授信。银监会还特别提及一种与“铁本案”类似的情况：客户未按国家规定获得项目或环保及土地批准文件，或者虽然取得这些文件但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准，商业银行亦不得向其提供授信。但在实际工作中，超授权现象屡见不鲜，如跨期限、化整为零、用保证金置换额度或是不执行总行的审批意见，在同一企业授信额度内不同的业务品种之间进行调剂等等。这些行为无不使贷款审批流于形式，容易累积不良贷款，为资产业务留下了极大的风险隐患。超授权行为的危害显而易见，有百年历史的巴林银行的倒闭，就是由于其职员超授权造成的。而在业务发展为风险管理让路的观念之下，对越权审批或变相超授权行为，如果没有造成损失，很少会一追到底，这在某种程度上成为超授权行为禁而不止的主要原因。因此，在实际工作中必须严格权限，要在上级行的授权范围内开展工作，超权限的必须逐级上报，一旦发现越权审批或变相超授权行为，要严肃查处，对违规放贷的责任人员实行严厉的追究制度。

作者：深圳发展银行 赵文杰 来源：2005-02-05录入

第四篇：浅谈六盘水市商业诚信体系建设

浅谈六盘水市商业诚信体系建设

王永竹

〔内容摘要〕本文主要阐述了六盘水市商业诚信体系建设的基本情况，并提出了六盘水市商业诚信体系建设发展的原则和措施。

〔关 键 词〕商业 诚信体系 建设

〔作者介绍〕六盘水市人民政府研究室

诚信是一切道德行为的基础和提升道德修养的前提，是商业的“立业之道、兴业之本”,也是一个城市、地方以及国家健康发展的一大要素。

改革开放初期，随着六盘水市经济发展，商业市场初步形成，大量商品进入人们的生活，但由于市场调节机制不成熟，市场体制不完善，市场上买到假冒伪劣商品的几率较高。经过多年发展，人们的诚信意识逐步提高，诚信典型不断涌现，虽然假冒伪劣等现象仍然存在，但人们的放心度有了很大提高。

一、六盘水市商业诚信体系建设的现状

近年来，在市委市政府的领导下，有关部门举办了“购物放心单位”、“服务质量信得过单位”“先进私营企业”、“百城万店无假货示范单位”、“明码标价示范单位”、“诚信单位”、“守合同，重信用单位”等等各种诚信评比活动，开展“优质文明服务月”等活动，培育了一大批诚信服务的先进典型，提升了商业诚信的水准。涌现了一批诚信典型，如六盘水百货公司、电信六盘水分公司、老百姓大药房、西南家居装饰广场等等。六盘水市商业诚信体系建设取得了一定的成效。

诚信规范不断完善。出台了《六盘水质量振兴纲要实施意见》、《六盘水市规范出租汽车行业管理专项治理工作方案》等诚信管理规范，商业诚信规范逐步形成，促进市场经济秩序健康发展。

诚信氛围日渐浓厚。商业诚信体系建设始终与商业企业经营活动、商业窗口形象的展示紧密结合。通过“诚信兴商”等一系列活动，诚信经商的良好氛围日渐浓厚。围绕质量诚信、价格诚信、服务诚信、专利诚信等内容，通过开展“万店无假货”、“价格计量信得过”、“诚信服务月”、专利保护试点等多种形式的“诚信兴商”活动，为六盘水市整顿规范市场秩序、培育树立诚信典范、营造商业诚信环境、打击假冒伪劣和保护知识产权起到了积极作用。

但是，我们也要清醒地认识到，六盘水市商业诚信体系与社会、经济的发展仍不相适应。存在的主要问题：一是一些商业企业信用意识缺乏。几年来，倡导的诚信实践活动，基本锁定在道德建设范畴，信用理念、信用法规、信用制度等方面的教育与实践还很不够；二是商业系统失信惩戒机制薄弱，公共管理部门掌握的商业信用信息没有得到很好利用，有价值的信息资源不能有效发挥作用；三是缺乏对企业信用行为的有效监督和管理。信用缺乏的商业企业还有一定生存空间，以次充好，价格欺诈、误导诱导、虚假打折、利用返券促销设置陷阱等欺诈行为时有发生，损害了消费者利益；四是商业信用管理尚处于探索、试点阶段，商业行业信用管理的平台尚未建立。

二、商业诚信体系建设的必要性和实施原则

商业诚信体系建设，是商业自身发展的客观规律，是市场经济发展的必然趋势，随着市场经济逐步完善，商业诚信体系建设将进一步推进“以德治理”和“依法治理”两者的有机结合，从道德和法律上为市场经济的健康发展提供有力保障。随着市场经济的不断发展，市场竞争的优胜劣汰，商业诚信建设对于企业发展的推动和制约作用越来越大，企业对于诚信的需求越来越强烈。许多商业企业将把诚信建设看作是企业自身发展的需要，看作是企业提高竞争力和市场占有率的有效载体。这种内在动因，是商业诚信体系建设的坚实基础。

商业诚信体系建设实施原则：

1、政府推动、协会搭台、企业自律。市、区商业主管部门与各职能部门密切合作，推动商业诚信体系建设。商业联合会、行业协会搭建信用信息平台、组织商业诚信活动，加强行业信用管理，推进企业诚信自律。坚持行业信用管理、企业诚信自律和商业诚信活动互动发展。

2、总体规划、分步实施、分层推进。制订商业诚信体系建设实施计划，分步实施、分层推进、落到实处。

3、宣传教育、制度规范、同步实施。在商业诚信体系建设中，宣传教育是基础，制度规范是保障，两者缺一不可。宣传教育要突出主题，注重实效，重在提高商业企业和员工的诚信意识，形成舆论氛围；制度规范要结合实际，适应六盘水市商业诚信建设的需要，为商业诚信体系建设提供制度保障。

三、六盘水市商业诚信体系建设的措施

1、加强标准建设。加强商业诚信体系标准建设，制订中心商业街诚信示范街标准、诚信行业标准和商业企业诚信标准，制订《商场设置规范》和《社区商业规范》等。

2、促进机制建立。注重建立三个机制：一是建立激励诚信、惩戒失信的机制。行业协会通过建立行业诚信档案、制定行规行约、诚信规范、服务标准等具体实施细则和办法，夯实商业诚信体系的基础；采取“同行议价”等方式协调行业诚信行为；行使“行业裁决”、“行业处罚”职权，监督规范成员单位的市场行为，对诚信经营的企业予以褒奖，对不诚信的企业进行制裁，营造行业诚信氛围。每年公布诚信档案建档企业名单，商业信用企业名单和其他商业诚信示范典型名单，同时公布严重失信、损害消费者权益的企业名单；二是形成万店共铸诚信的工作机制；三是发挥各行业协会作用、强化行业诚信的自律机制。

3、创新活动思路。在开展“诚信活动周”、“诚信服务月”、“万店无假货”、“3·15咨询服务”、“质量月”等多种形式的社会诚信活动中，创新工作思路，注重以法治商与以德治商结合,投诉咨询与推介展示结合；为现代服务业集聚区提升诚信形象配套，为建设多功能的专业特色街提升服务质量特色配套，为建设国内著名品牌汇集区和培育发展老字号商业品牌提升环境氛围配套。

4、加强培训。采取多种形式，积极推进商业主管部门、商业行业协会分管干部和商业企业有关人员参加培训,学习法律法规,掌握有关政策,增强守法意识。

第五篇：我国合同法诚信原则

我国合同法诚信原则

“诚信”作为中华民族的传统美德早在中国古代时就被广泛推广。在中国古代一般就治国思想分为儒家、法家、道家，但不管是哪家的学说，说道底都是在“诚信”上做的文章，仅仅是论述的角度不同而已。作为西方文明发源地的古希腊、古罗马文明更是将“诚信”上升为法律原则。在中国历史上，由于人治的原因，“诚信”在许多时候被作为判罚的依据。由此可见，诚信原则在中国是有其悠久历史的，它扎根于中国的传统道德，成为中华文化不可缺少的重要组成部分。

现代意义上的为各国广泛采用的“诚信”源于罗马法。就当代中国而言，对“诚信”的理解已经同起源于罗马法中的“诚信”基本一致，与中国古代关于“诚信”的理解已有很大的不同了。概而言之，诚信原则要求民事主体以善意的心理状态从事民事活动、行使民事权利、履行民事义务。其次诚信原则本质上是一种道德规则，它从道德要求出发，以法律的手段规制人们的行为，确立起牢固不可动摇的交易道德准则。而诚信原则又与公平正义原则、禁止权利滥用原则等共同构筑了市场主体行为的范围，要求市场主体得在不损害他人与社会利益的范围内追求自身利益的最大化。最后诚信原则不仅是守法原则，更是司法原则，从而实现民法理念以及填补法律的空白与漏洞。

信用是一个国家经济繁荣和社会发展的基础，也是市场经济秩序的基本内容。整治经济秩序，重塑社会信用不仅需要强化诚信观念，而且要建立长期、稳定的市场监管法律体系。通过法律手段整治社会信用。而我国合同法就把诚实信用原则作为一个重要原则。

随着科技社会的不断进步，交易的日益频繁与复杂，经济走向规模化、社会化，合同自由原则的地位似有所下降，而诚信原则经过学者的推崇，已渐上升为合同法中的核心原则，甚至被尊为“帝王条款”。可见其在合同法，乃至整个民法中的重要地位。在交易中讲究诚实信用，已不仅是道德需求，更多地具有了经济价值。合同法诚信原则因其对合同行为全过程的规制，在维持交易秩序，保护交易安全，降低交易费用，鼓励交易成功，解决交易纠纷等方面起到了不可忽视的作用。

诚信原则与自由原则被称为是合同法的两大主线,贯穿合同成立、履行、解释等阶段,在合同法中具有举足轻重的地位。执行合同的主要目的在于相信双方在进行一个都能获利的交易,在当事人进行交易的整个过程中,需要最低限度的信赖,诚信原则作为一个法律与道德的保障,在合同法中的功能非常突出。它要求当事人必须具有诚实、守信、善意的心理状态,也就是说当事人有诚实、善意的主观愿望，在从事交易活动中,应当忠于真相,不得欺骗他人,损人利己。在订立合同后也应恪守诺言,任何违反合同义务的行为都是违背诚信原则的行为。其次，诚信原则要求平衡当事人之间的各种利益、冲突和矛盾。平等主体之间的交易关系,都是各个交易主体追求不同利益而产生的,各方当事人之间的利益、冲突和矛盾,需要以诚信原则来加以平衡。并且诚信原则不仅要平衡当事人的利益,还要平衡当事人利益与社会利益之间的冲突和矛盾,即要求当事人不得乱用权利,损害国家、集体和第三人的利益。最后，诚信原则具有解释法律合同的作用，要求在法律和合同缺乏规定或规定不明确时,司法审判人员应根据诚信、公平的原则,准确解释法律和合同。

我国《合同法》明确了诚信原则的地位和适用范围。当事人在合同的订立、履行的过程中及合同订立前与合同终止后,都要遵守诚信原则,严格依据诚信原则行使权力和履行义务。第一,在合同订立阶段,虽然合同尚未订立,但当事人之间已产生了邀约或意向上的关系,双方都有向对方如实告知的义务。如一方当事人应如实陈述商品的瑕疵、质量情况;如实向对方陈述一些重要情势(财产状况、履约能力);履行相互协助、通知、保密等义务。第二,合同订立后,双方当事人都应当依据诚信原则遵守诺言,认真做好各种履约准备。如果一方在履约前出现造成合同无法履行的法定情势,另一方可以根据法律的规定要求暂时中止合同履行,并要求对方提供履约的担保。但是,在行使中止权利时应遵循诚信原则及法律规定的条件,不能因对方暂时的困难便借故终止合同。第三,在合同实施阶段,当事人应严格履行合同规定的权利义务。一方当事人以善意方式履行其义务,另一方当事人要积极配合,相互协作。根据诚信原则的要求,当事人应根据合同的性质、目的和交易习惯,诚实、善意地履行义务。第四,合同的变更和解除只有在不可抗力的情况下才能进行。根据诚信原则也可以提出变更或解除合同,但应提前通知对方协商进行,给对方必要的准备时间。第五,在合同关系终止以后,尽管双方当事人不再承担合同义务,但也应根据诚信原则的要求,承担一些附随义务。如受雇人在雇佣关系终止后,对雇佣人的商业秘密等情况负有保密义务。

很明显,诚信原则的重要性,在很大程度上并不在于其实际包含的相当难以把握的规范性内容,而在于其作用,使一些宽泛的道德准则具有了法律效力。在《合同法》中,诚信原则在很多条款中都有所体现。随着法律制度的不断发展与完善,诚信原则将成为合同法中人与人交往永不败落的规范。