江苏省高级人民法院关于认定和处理规避执行行为若干问题的规定

第一篇：江苏省高级人民法院关于认定和处理规避执行行为若干问题的规定

江苏省高级人民法院 审判委员会会议纪要

苏高法审委［2011］13号 江苏省高级人民法院印发

《关于认定和处理规避执行行为若干问题的规定》的通知 各市中级人民法院、各基层人民法院、本院各部门：

为正确认定和处理规避执行行为，树立法律权威，促进社会诚信，保护权利人合法权益，省法院经过充分调查研究，结合全省法院工作实际，制定了《关于认定和处理规避执行行为若干问题的规定》。该规定已经过我院审判委员会2011年第6次会议讨论通过，现予以印发，请遵照执行。二○一一年十月二十七日

江苏省高级人民法院关于认定和处理规避执行行为若干问题的规定

（2011年2月25日江苏省高级人民法院审判委员会［2011］第6次会议讨论通过）

为正确认定和处理规避执行行为，树立法律权威，促进社会诚信，保护权利人合法权益，根据《中华人民共和国民事诉讼法》、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题的意见》、《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》及其他法律、法规和司法解释的规定，结合我省法院执行工作实际，制定本规定。

第一条 规避执行行为是指在诉讼程序开始之前一年至执行程序终结之前，有履行能力的被执行人为逃避债务履行，采取故意转移财产或者为法院处分财产设置障碍并对申请执行人造成损害的行为。

人民法院应当将下列行为认定为规避执行行为：

（一）被执行人将财产无偿、低价或者通过虚假交易方式转移至他人名下的行为；

（二）被执行人与案外人串通，虚设债务的行为；

（三）被执行人以明显低于市场价格或明显不符交易习惯将房产长期出租的行为；

（四）被执行人与关联企业进行不正当关联交易转移财产的行为；

（五）被执行人恶意签订夫妻财产协议，将财产转移至配偶一方的行为；

（六）被执行人与案外人为规避执行进行的诉讼、仲裁行为；

（七）其他规避执行行为。

第二条 执行程序终结之前，申请执行人有证据证明被执行人和案外人存在规避执行行为时，可以向负责执行的人民法院提出认定该行为无效或撤销该行为的书面申请。申请执行人申请认定被执行人和案外人规避执行行为无效或撤销该行为的案件，由人民法院执行机构负责受理和审查。

第三条 人民法院在执行过程中发现被执行人和案外人存在规避执行行为时，应及时通知申请执行人，告知其有权提出认定该行为无效或撤销该行为的书面申请。第四条 申请书应当包括下列内容

（一）申请执行人姓名、地址及有关情况；

（二）被执行人和案外人姓名、地址及有关情况；

（三）认定规避执行行为无效或撤销规避执行行为的请求；

（四）申请的事实和理由；

（五）申请执行人认为需要说明的其他内容。

第五条 申请执行人提出认定被执行人和案外人规避执行行为无效或撤销该行为的申请时，应当提供材料初步证明下列情形：

（一）被执行人存在转移财产的行为；

（二）被执行人降低偿债能力，对申请执行人的合法债权构成损害；

（三）转移财产行为与损害结果之间存在因果关系。

第六条 申请执行人提出认定被执行人和案外人规避执行行为无效或撤销该行为的申请时，可以申请对相关财产采取保全措施并提供足额有效的担保。申请执行人提供担保的，人民法院必须及时采取保全措施；不提供担保的，驳回保全申请。被执行人或者案外人提供足额有效担保的，人民法院应当解除财产保全。

第七条 申请执行人提交认定被执行人和案外人规避执行行为无效或撤销该行为的申请书及证据材料的，人民法院应当进行初步审查，并于收到申请书及有关证据之日起三日内作出受理或不予受理的通知。

人民法院决定受理的，应于作出决定之日起三日内将申请执行人请求认定被执行人和案外人规避执行行为无效或撤销该行为的申请书副本送达被执行人、案外人，向被执行人、案外人告知有关权利和义务，并通知双方当事人进行听证。

第八条 人民法院对规避执行行为进行审查，应该依法另行组成合议庭。

第九条 人民法院应该组织申请执行人和被执行人、案外人对规避执行行为进行听证。申请执行人无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以按撤回申请处理。被执行人、案外人无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，不影响审查。

第十条 申请执行人请求人民法院认定规避执行行为无效或撤销规避执行行为的，由申请执行人对被执行人存在转移财产的行为、被执行人降低偿债能力，对申请执行人的合法债权产生了损害、转移财产行为与损害结果之间存在因果关系承担举证责任。由被执行人对其无过错承担举证责任。

被执行人实施逃避债务履行、损害申请执行人利益的行为时，案外人知道被执行人已经濒临无支付能力，并且该行为是有害于申请执行人的，推定案外人有过错。

第十一条 规避执行行为审查过程中，申请执行人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院在调查收集证据时，可以采取强制审计手段。

证据应当在听证时出示，并由当事人互相质证。

第十二条 规避执行行为审查期间，申请执行人撤回申请的，人民法院应当裁定准许申请执行人撤回审查申请。申请执行人以同一事由再行提起申请的，人民法院不予受理。

第十三条 人民法院审查规避执行行为，应当自受理案件之日起三十日内作出裁定，有特殊情况需要延长的，经本院院长批准，可以延长三十日。第十四条 人民法院经审查，按照下列情形，分别处理：

（一）被执行人、案外人行为符合相关法律关于法律行为无效或应予撤销的，裁定确认该行为无效或撤销该行为；

（二）被执行人、案外人行为合法，不存在规避执行情况的，裁定驳回申请。

第十五条 申请执行人、案外人对确认规避执行行为无效或撤销规避执行行为裁定不服的，可以参照《民事诉讼法》第二百零四条、最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》执行程序若干问题的解释第十八条的规定，自裁定送达之日起十五日内向执行法院提起诉讼。

第十六条 案外人自裁定送达之日起十五日内未向执行法院提起诉讼的，执行法院依法执行相关财产。案外人对裁定不服提起诉讼的，执行法院不得对已被保全的相关财产采取处分措施。第十七条 申请执行人依据本规定第二十一条规定向执行法院提起诉讼的，应当以被执行人、案外人为共同被告；案外人依据该条规定向执行法院提起诉讼的，应当以申请执行人、被执行人为共同被告。

第十八条 申请执行人、案外人依照本规定第二十一条规定提起诉讼的，人民法院应当组成合议庭依照诉讼程序审理。经审理，理由不成立的，判决驳回其诉讼请求；理由成立的，根据当事人的诉讼请求作出相应的裁判。

第十九条 人民法院作出支持申请执行人诉讼请求的裁判的，应依法执行案外人相关财产；人民法院作出支持案外人诉讼请求的裁判的，应对被保全财产解除保全。第二十条 对于执行法院查封之前已经转移所有权的相关财产，案外人依据已经生效的法律文书向执行法院主张所有权或其他实体权利的，执行法院应停止规避执行行为审查并通知申请执行人，告知其可以于十五日内依据最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》审判监督程序若干问题解释的规定申请再审。

申请执行人依照前款规定申请再审并进入再审程序的，执行法院应继续对相关财产进行保全。申请执行人逾期没有提出再审申请的，执行法院应解除对相关财产的保全措施。

第二十一条 对于执行法院查封之前已经转移所有权的相关财产，案外人依据已经生效的仲裁裁决向执行法院主张所有权或其他实体权利的，执行法院应停止规避执行行为审查，并参照民事诉讼法第二百一十三条第三款的规定对仲裁裁决进行审查处理。执行法院依据前款规定对仲裁裁决予以认可的，不再对相关财产采取执行措施；执行法院依据前款规定对仲裁裁决不予认可的，案外人不得以该仲裁裁决对抗案件的执行。案外人不服的，可以于十五日内重新申请仲裁或者向人民法院起诉。

案外人依据前款规定重新申请仲裁或者向人民法院起诉的，执行法院应继续对相关财产进行保全。

第二十二条 对于执行法院查封之后转移所有权的相关财产，案外人依据已经生效的法律文书或仲裁裁决向执行法院主张所有权或其他实体权利的，不得对抗案件的执行。第二十三条 被执行人、案外人规避执行的，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零二条、一百零三条的规定，对被执行人、案外人予以罚款、拘留；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十四条 本规定由江苏省高级人民法院审判委员会负责解释。第二十五条 本规定自下发之日起执行。

主题词： 执行工作 规避执行△ 规定 通知

抄送：省委办公厅，省委政法委，省人大常委会办公厅，省政府办公厅，最高人民法院办公厅、研究室、执行局。

江苏省高级人民法院办公室 2011年10月27日印发

第二篇：江苏省高级人民法院关于执行督促实施暂行办法(试行

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江苏省高级人民法院审判委员会2010年第18次会议讨论通过

为进一步发挥人民法院诉讼服务中心平台的延伸作用，创新执行工作机制，以开展执行督促实现执行工作窗口前移，形成以“督促促履行，保全促和解，监督促执行”的良性运行机制，切实保护当事人的合法权益。根据《中华人民共和国民事诉讼法》等法律、法规和司法解释的相关规定，结合我省法院工作实际，特制定本办法。

一、一般规定

第一条 执行督促是指依据当事人申请或人民法院根据案件的具体’隋况，对有可能自动履行、达成履行和解协议的案件，在执行立案前督促义务人及时主动履行义务，以及对已进入执行程序尚未执结的案件，查询执行进展情况、催促执行的工作机制。执行督促包括执行通知督促、执前保全督促、执行程序督促等。

第二条 人民法院在诉讼服务大厅设置执行督促窗口，由执行督促工作组或者执行督促员开展执行通知督促、执前保全督促和执行程序督促，并落实与执行督促工作相关的协调、联络等事宜。

第三条 执行督促窗口的执行督促工作组或执行督促员原则上由执行部门派驻，相关部门协助。

执行督促窗口日常管理由诉讼服务中心负责。

第四条 执行督促要坚持当事人自愿的原则，申请人坚持要求直接立案的，应及时立案移送执行部门执行。

第五条 执行督促要坚持快捷、便利原则，整个督促期限应当在20日内完成，特殊情况经报请执行局长审查批准后可延长10日，但双方当事人同意延长期限的除外。

人民法院立案前进行执行督促的，自当事人申请之日起申请执行时效中断。

第六条 执行督促只适用于法律规定由人民法院执行且属于本院管辖的案件。

第七条 执行督促不适用于下列情形：

（一）需要委托外地法院执行的案件；

（二）情况紧急，须立即进入强制执行程序的案件；

（三）其他不宜适用执行督促的案件。

第八条 在执行通知督促履行期限内，可以同时进行执前保全督促；执前保全督促的同时，也可以进行执行通知督促。

二、执行通知督促

第九条 执行通知督促是指对义务人有可能主动履行生效法律文书规定义务的，人民法院根据当事人申请向义务人发送相关通知，通过适时提醒、法律释明、说服教育及后果警示等多种形式，督促义务人主动履行义务的工作机制。

第十条 执行通知督促既包括生效法律文书规定的履行期限已经届满尚未立案的情形，也包括生效法律文书规定的履行期限并未届满而权利人申请法院督促义务人履行的情形。

第十一条 生效法律文书规定的履行期限尚未届满的，权利人书面向人民法院申请督促义务人按法律文书规定的期限、标的履行义务的，人民法院可以向义务人送达《履行法律义务提示函》，或直接电话通知，提示义务人依照法律文书规定主动履行义务，并且释明不主动履行的法律后果。

第十二条 生效法律文书规定的履行期限已经届满的，权利人书面向人民法院申请执行，义务人有可能自动履行的，人民法院应当在立案审查阶段采用邮寄送达、直接送达或直接电话通知等方式，先行发出《执行督促履行通知书》，限令义务人在收到通知之日起7日内到人民法院诉讼服务中心执行督促窗口履行义务。

人民法院在发出《执行督促履行通知书》的同时，可以向金融、工商、房产、国土、公安、车管等部门发送告知书，限制义务人贷款、投资、消费、出境等行为。

被执行人为公务员或参照公务员管理的，可以同时抄送其所在单位；被执行人或其法定代表人为人大代表或政协委员的，可以同时抄送其所属人大或者政协组织。

义务人经执行通知督促主动履行债务的，或经强制执行完毕的，人民法院应当及时告之上述相关部门。

第十三条 人民法院向义务人送达《履行法律义务提示函》或者《执行督促履行通知书》，应当自收到当事人申请材料之日起3个工作日内完成。

在执行督促道程中达成的和解协议义务人未履行的，权利人可以直接申请强制执行。

第十四条 经执行通知督促主动履行完毕的案件，不收取执行费用，相关执行材料于执行督促完结后，单独立卷归档。

第十五条 《执行督促履行通知书》的效力等同于《执行通知书》，经执行督促未履行或未达成和解协议，或者义务人达成和解协议但未按和解协议履行的，在执行督促履行期限届满，或收到申请人要求签字执行的申请后3个工作日内，立案移交执行部门进行强制执行，人民法院可以不再向被执行人另行送达《执行通知书》。

三、执前保全督促

第十六条 执前保全督促是指生效法律文书送达后进入强制执行程序前（包括履行期限未届满的情形），人民法院可以根据权利人的申请，通过查封、扣押、冻结等保全措施，督促义务人主动履行或到期及时履行义务的工作机制。

第十七条 执前保全督促必须具备下列条件：

（一）有生效的执行依据；

（二）申请人提出书面保全申请；

（三）有明确具体的执行标的（物）；

（四）履行期限未届满的案件，申请人需提供担保。

第十八条 执行督促窗口受理当事人执前保全督促申请后，应当在3日内审查并制作财产保全民事裁定书（执前保全裁定编「执保字×号」），并向义务人送达《履行法律义务提示函》或《执行督促履行通知书》的同时．采取查封、扣押、冻结等财产保全措施。情况紧急时，应当立即采取财产保全措施。

第十九条 人民法院采取执前保全措施后，应及时向申请人送达《执前财产保全情况告知书》，告知申请人已保全的财产内容（被保全的标的物、保全方式、保全地点、保全起止时间）及继续申请保全的注意事项等情况。

第二十条 执前保全费用按照有关规定减半收取，确有困难的可以缓交或者免交。

第二十一条 采取财产保全措施后，经人民法院法律释明、说服教育及后果警示后，义务人在规定的时间内未主动履行，或未达成和解履行协议的，应当及时立案移送执行部门强制执行。

四、执行程序督促（查询）

第二十二条 执行程序督促（查询）是指人民法院对已进入执行程序尚未执结，当事人通过来信、来访等方式查询、催促案件执行，以及法院内部督促执行、查询执行进展情况的工作机制。

第二十三条 执行督促窗口应当对当事人通过书面来信、来访等方式查询、催促执行情况逐件登记备案，根据案件需要填写《执行督促（查询）流程表》。

第二十四条 执行督促窗口填表后于当天通知执行部门（人民法庭执行的3个工作日内通知），并且办理相关流程交接手续。

第二十五条 执行部门（包括人民法庭）应当在接到《执行督促（查询）流程表》之日起5个工作日内，将执行基本情况及意见反馈给执行督促窗口。执行督促窗口在1个工作日内，将反馈的执行情况告知来访人。

第二十六条 已经立案的执行监督案件，按照执行监督案件办案流程处理，执行部门应当及时将进展情况通报执行督促窗口。

五、执行督促考核

第二十七条 执行部门派驻执行督促窗口工作人员的年终考核由诉讼服务中心和执行部门进行双重考核。执行部门对于驻派人员在诉讼服务中心的工作业绩计人所在部门年终工作业绩和个人业绩。

第二十八条 下列情况下，人民法院在年终考核时应当按照一定的工作量予以考核奖励：

(一)对判决或调解结案的案件，承办人直接督促当事人在结案前全部自动履行完毕的；

（二）对判决或调解分期履行的案件，原承办人在判决或调解结案分期履行期限届满前，督促当事人自动履行完毕剩余的款项或达成和解协议的；

（三）对判决或调解结案分期履行的案件，原立案阶段或审理阶段已经采取诉前或诉讼保全的，原承办人在保全期限届满前，及时通知当事人或本院执行部门的。

六、附则

第二十九条 人民法庭诉讼服务站开展执行督促的，参照本规定实行。

第三十条 本规定由江苏省高级人民法院审判委员会负责解释。

第三十一条 本规定自下发之日起施行，本院以前规定与本规定不一致的不再适用。

第三篇：江苏省高级人民法院执行听证程序规则(试行)

江苏省高级人民法院执行听证程序规则（试行）

(江苏省高级人民法院审判委员会2005年10月10日第45次会议讨论通过)

第一章 一般规定

第一条 为充分保护执行案件当事人、案外人的合法权益，增强人民法院执行工作的规范性、公开性和公正性，根据《中华人民共和国民事诉讼法》和有关司法解释的规定，结合我省法院执行工作实际，制定本规则。

第二条 执行听证，是指人民法院在执行程序中，根据执行案件当事人、案外人对具体执行行为的合法性提出的异议和复议，或为了重大执行措施的决定实施，组织听证参加人进行公开举证、质证，以确定执行异议和复议是否成立、执行措施是否正确，并依法作出裁决的司法活动。

第三条 听证程序应当公开进行，法律有特别规定的除外。

第四条 听证参加人在听证程序中有平等的权利义务。

第五条 执行听证应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》和《最高人民法院关于审判人员严格执行回避制度若干规定》的规定，实行回避制度。

第六条 执行听证应当遵循公正与效率兼顾的原则。

听证应在决定听证之日起一个月内完成。有特殊情况需要延长的，提前5日书面提请执行机构负责人审批，延长的期限最长不得超过20天。

第七条 当事人申请听证应在结案前提出。

第二章 听证主体及其权利义务。

第八条 执行听证由负责案件执行或案件审查的人民法院执行机构组织进行。

执行实施事项的听证由执行机构实施部门组织进行，执行裁决事项的听证由执行机构裁决部门组织进行。

对重大执行实施事项和属于执行裁决事项的听证，应当组成合议庭，审判长或执行长为听证主持人。案情简单的执

行实施事项的听证，可由执行法官独任主持。

第九条 听证参加人包括申请执行案件当事人及与案件有利害关系的异议人、申请复议人。

第十条 听证参加人享有以下权利：

(一)委托代理权；

(二)申请回避权；

(三)陈述、举证、质证和辩论的权利；

(四)查阅、复制本案有关案卷材料的权利；

(五)和解的权利；

(六)依法应当享有的其他权利。

第十一条 听证参加人应当履行下列义务：

(一)按时出庭参加听证的义务；

(二)遵守听证纪律的义务；

(三)依法履行举证责任的义务；

(四)履行听证裁决的义务；

(五)依法负有的其他义务。

第三章 听证适用范围

第十二条 执行程序中遇有下列情形之一，人民法院应当进行听证：

(一)案外人对执行标的主张权利的；

(二)当事人对变更或者追加其为被执行主体不服的；

(三)被执行人申请不予执行仲裁裁决、公证债权文书的；

(四)需依职权裁定中止、终结执行的；

(五)债权人申请参与分配的；

(六)重大疑难的执行监督案件；

(七)当事人对评估、鉴定结论有异议的；

(八)人民法院认为应当举行听证的其他事项。

第十三条 当事人因不服执行法院裁决向上一级法院申请复议的，上一级法院应根据案情需要，决定是否听证。

第四章 听证前的准备

第十四条 当事人申请听证的，应当向人民法院提交书面申请书或异议书、复议书及副本，并附有相应的证据材料。

第四篇：如何认定处理“不按规定报告个人有关事项行为”

如何认定处理“不按规定报告个人有关事项行为”

一、基本案情

孙×，中共党员，A市副市长。

孙×及其妻李××、儿子孙××（未婚，与孙×夫妇共同生活）名下现有6套住房、2个车位。孙×任A市副市长后，于2016年1月填报《领导干部个人有关事项报告表》时，在“本人、配偶、共同生活的子女的房产情况”一栏，只填报了其本人名下的3套住房，隐瞒了拥有其他3套住房、2个车位的情况。同时，孙×为规避报告，以其远房亲属名义购买了300万元理财产品，也未报告。

二、分析意见

按规定报告个人有关事项是党组织对领导干部提出的一项基本要求，是党组织对党员干部进行监督的有力手段。2010年5月，中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于领导干部报告个人有关事项的规定》（中办发„2010‟16号），其中对报告的范围、要求和责任追究等作出了具体规定，各级党组织和领导干部应认真贯彻执行。对党忠诚老实、言行一致是党员的基本义务，不报告、不如实报告个人有关事项的行为，在本质上是对党不忠诚、不老实，应受到严肃处理。

近年来，领导干部报告个人有关事项的制度不断完善，同时加大抽查核实力度，逐步推行领导干部个人有关事项“凡提必核”。从纪律审查实践看，不按规定报告个人有关

事项是一个较为突出的问题。据不完全统计，2015年抽查的43.92万名副处级以上干部中，因不如实报告个人有关事项等问题被取消提拔资格的3900多人，受调离岗位、改任非领导职务、免职、降职等处理的124人，因抽查核实发现问题受到党纪政纪处分的160人。

本案中，孙×作为党员领导干部，违反个人有关事项报告规定，蓄意隐瞒真实房产情况，并以其亲属名义购买理财产品规避报告制度，依据《中国共产党纪律处分条例》（以下简称《党纪处分条例》）第六十七条第一款第一项之规定，其行为构成不按规定报告个人有关事项行为，已违反组织纪律，需要给予纪律处分。

执纪实践中，对此类行为的认定和处理，应注意把握好以下问题：

第一，关于领导干部报告个人事项的范围和基本要求。根据《关于领导干部报告个人有关事项的规定》，领导干部每需要集中报告上一的事项主要有：本人婚姻变化和配偶、子女移居国（境）外、从业情况；本人的工资及各类奖金、津贴、补贴，从事讲学、写作、咨询、审稿、书画等劳务所得；本人、配偶、共同生活的子女的房产情况；本人、配偶、共同生活的子女投资或者以其他方式持有有价证券、股票（包括股权激励）、期货、基金、投资型保险以及其他金融理财产品的情况；配偶、共同生活的子女投资非上市公司、企业的情况；配偶、共同生活的子女注册个体工商

户、个人独资企业或者合伙企业的情况。

报告个人有关事项的基本要求是“如实报告”，包括不得漏报，更不得虚假报告或隐瞒不报。这也要求领导干部尽量详细报告，上述要求报告的事项，若有特殊情况应如实作出说明。领导干部在执行本规定中，认为有需要请示的事项，可以向受理报告的组织（人事）部门请示。对不按规定报告个人有关事项的，需视情节轻重追究纪律责任。

第二，对党员领导干部以他人名义持有的财产未予报告行为应如何认定处理。根据规定，党员领导干部对本人名下的房产或股票、基金等金融理财产品必须如实报告。实践中，有的党员领导干部为规避报告制度，故意把个人所有的房产、股票、基金等登记到他人名下，在填报《领导干部个人有关事项报告表》中未予报告。我们认为，对此类行为应坚持“实质判断”这一标准。即只要根据证据能证明上述财产确系领导干部本人所有，如本人没有如实报告，则违反了组织纪律，构成“不按规定报告个人有关事项行为”。

第三，关于条规适用和处理问题。对此，应区分不同情况稳妥处理：

一是对2016年1月1日后发生的不按规定报告个人有关事项行为。由于2016年《党纪处分条例》第六十七条第一款第一项对此类行为如何处分作出了明确规定（“违反个人有关事项报告规定，不报告、不如实报告”，“情节较重的，给予警告或者严重警告处分”）。因此，可依据《党纪处分条

例》第六十七条第一款第一项之规定对违纪党员领导干部作出纪律处分。此外，对2016年1月1日后发生的不按照规定报告个人有关事项行为，同时该事项本身构成另一违纪行为的，应依照有关规定进行合并处理。

二是对2016年1月1日前发生的上述行为。根据2010年5月印发的《关于领导干部报告个人有关事项的规定》第十七条之规定，党员领导干部不按规定报告个人有关事项，构成违纪的，“依照有关规定给予纪律处分”。实践中，对能否直接依据该规定给予党员领导干部纪律处分，存在不同认识。经研究，我们认为，《关于领导干部报告个人有关事项的规定》是认定不按规定报告个人有关事项行为性质的重要依据，但由于该文件未明确具体处分档次，因此不宜将其直接作为给予党纪处分的条规依据。考虑到1997年和2003年《党纪处分条例》对此类行为如何处分均未作出规定，因此在实践中，一般可区别不同情节采取批评教育、限期改正、责令作出检查、诫勉谈话、通报批评或者调整工作岗位、免职等方式处理。需要说明的是，如党员领导干部既有不按规定报告个人有关事项行为，也有其他违纪行为（如受礼行为）需要处理，可以在审理报告、处分决定等纪律审查文书中将不按规定报告个人有关事项行为作为情节一并表述。

【相关法规链接】（节选）

1.《中国共产党章程》（2012年11月14日）

第三条 党员必须履行下列义务：

……

（五）维护党的团结和统一，对党忠诚老实，言行一致，坚决反对一切派别组织和小集团活动，反对阳奉阴违的两面派行为和一切阴谋诡计。

……

2.《中国共产党纪律处分条例》（2016年1月1日）

第六十七条 有下列行为之一，情节较重的，给予警告或者严重警告处分：

（一）违反个人有关事项报告规定，不报告、不如实报告的；

3.《关于领导干部报告个人有关事项的规定》（2010年5月26日）

第一条 为加强对领导干部的管理和监督，促进领导干部廉洁从政，根据《中国共产党章程》、党内有关规定和国家有关法律法规，制定本规定。

第二条 本规定所称领导干部包括：

（一）各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关中县处级副职以上（含县处级副职，下同）的干部；

（二）人民团体、事业单位中相当于县处级副职以上的干部；

（三）大型、特大型国有独资企业、国有控股企业（含

国有独资金融企业和国有控股金融企业）的中层以上领导人员和中型国有独资企业、国有控股企业（含国有独资金融企业和国有控股金融企业）的领导班子成员。

副调研员以上非领导职务的干部和已退出现职、但尚未办理退（离）休手续的干部报告个人有关事项，适用本规定。

第三条 领导干部应当报告下列本人婚姻变化和配偶、子女移居国（境）外、从业等事项：

（一）本人的婚姻变化情况；

（二）本人持有因私出国（境）证件的情况；

（三）本人因私出国（境）的情况；

（四）子女与外国人、无国籍人通婚的情况；

（五）子女与港澳以及台湾居民通婚的情况；

（六）配偶、子女移居国（境）外的情况；

（七）配偶、子女从业情况，包括配偶、子女在国（境）外从业的情况和职务情况；

（八）配偶、子女被司法机关追究刑事责任的情况。

第四条 领导干部应当报告下列收入、房产、投资等事项：

（一）本人的工资及各类奖金、津贴、补贴；

（二）本人从事讲学、写作、咨询、审稿、书画等劳务所得；

（三）本人、配偶、共同生活的子女的房产情况；

（四）本人、配偶、共同生活的子女投资或者以其他方

式持有有价证券、股票（包括股权激励）、期货、基金、投资型保险以及其他金融理财产品的情况；

（五）配偶、共同生活的子女投资非上市公司、企业的情况；

（六）配偶、共同生活的子女注册个体工商户、个人独资企业或者合伙企业的情况。

第六条 领导干部发生本规定第三条所列事项的，应当在事后30天内填写《领导干部个人有关事项报告表

（一）》，并按照规定报告。因特殊原因不能按时报告的，特殊原因消除后应当及时补报，并说明原因。

第十六条 领导干部应当按照本规定如实报告个人有关事项，自觉接受监督。

第十七条 领导干部有下列情形之一的，根据情节轻重，给予批评教育、限期改正、责令作出检查、诫勉谈话、通报批评或者调整工作岗位、免职等处理；构成违纪的，依照有关规定给予纪律处分：

（一）无正当理由不按时报告的；

（二）不如实报告的；

（三）隐瞒不报的；

（四）不按照组织答复意见办理的。

不按照规定报告个人有关事项，同时该事项构成另一违纪行为的，依照有关规定进行合并处理。（钟纪晟）

第五篇：江苏省法院反规避执行十大典型案例

江苏省法院反规避执行十大典型案例

人民法院受理的执行案件中，有部分案件被执行人有履行能力，却使用种种手段逃避执行措施，导致权利人合法债权难以实现，执行工作无法正常开展。被执行人逃避执行主要有两种方式，一是与案外人以虚假诉讼、虚假仲裁对抗执行，二是与案外人通过法律行为规避执行。为有效反制规避执行行为，最大限度地保护当事人的合法权益，江苏省高级人民法院积极开展反规避执行专项活动，取得良好成效。此次公布的反规避执行十大典型案例涵盖了上述两种反规避行为，具有较强的典型意义及较大的社会影响。

一、被执行人与案外人以虚假诉讼、虚假仲裁对抗执行

1、张家港保税区天妃国际贸易有限公司股东以重复承担出资不实责任为由规避执行案

案情摘要

江阴市人民法院在执行江阴舒卡纤维有限公司(以下简称舒卡公司)与张家港保税区天妃国际贸易有限公司(以下简称天妃公司)买卖合同纠纷一案中，因被执行人天妃公司无其他财产可供执行，裁定追加天妃公司设立时的股东严兴华、陈生才为本案被执行人，在其抽逃注册资金49500元内承担清偿责任。数日后，张家港市人民法院受理张家港市港龙织带有限公司（以下简称港龙公司）与天妃公司、严兴华、陈生才买卖合同纠纷一案，并于同日作出调解书，由严兴华、陈生才在抽逃注册资金49500元范围内承担清偿责任。严兴华遂向江阴法院提出执行异议，认为其已向港龙公司承担了出资不实责任，不应向天妃公司重复承担责任。该案经江阴法院异议审查、无锡中院复议审查后，认定二被执行人严兴华、陈生才的行为属恶意逃避债务的行为，理应继续对本案申请执行人承担抽逃注册资金的责任。

典型意义

（追加被执行人裁定生效后，被追加执行人不得向其他债权人履行注册资金不到位的义务。）

法律规定公司股东抽逃注册资金，应在抽逃注册资金的范围内向债权人承担责任。本案中法院追加被执行人裁定送达后，该裁定被上级法院撤销或执行完毕之前，被追加股东不得违反诚实信用原则对在先作出裁定以外的其他债权人以抽逃注册资金的名义承担责任，不得以重复承担责任为由对抗法院执行。

2、蒋士忠虚构隐名股东身份规避执行案

案情摘要

2007年5月22日，泰州市中级人民法院在审理张连松与余伟、王桂华民间借贷纠纷一案期间作出（2007）泰民一初字第15号民事裁定：查封被告余伟在江苏华一轴承有限公司（以下简称华一公司）36%的股份。2007年6月20日，该院作出（2007）泰民一初字第15号民事判决。该民事判决生效后，被告余伟、王桂华未按生效法律文书确定的内容履行，张连松向该院申请强制执行。泰州中院拟对该院查封的被执行人余伟持有的华一公司36%股份强制执行。2008年4月9日，案外人蒋士忠向泰州中院提出执行异议称，其与余伟签订了隐名投资协议，约定余伟仅以股东名义载入公司章程并申请工商登记，不享有公司股东权利，不承担股东义务。2008年4月2日，异议人诉至泰州市仲裁委员会，经（2008）泰裁字第76号裁决书确认：“被申请人余伟持有的江苏华一轴承有限公司36%的股份财产为申请人蒋士忠所有”。据此，请求撤销（2007）泰民一初字第15号民事裁定，解除对股权的查封。在异议审查期间，蒋士忠与余伟签订的隐名投资协议经司法鉴定机构确认双方签名字迹形成时间与落款标称时间不一致，且蒋士忠也承认其签名是在公司成立后不久补签的，故该协议的真实性不能确认，依法不具有证明效力。此外，蒋士忠的银行取款凭证也不能证明余伟、贾明君用于验资的资金为蒋士忠提供，故泰州中院经审查驳回案外人执行异议。后蒋士忠向江苏省高级人民法院提出复议，江苏高院经审查驳回蒋士忠复议请求，维持泰州中院执行异议裁定。

典型意义

（错误的仲裁裁决不得对抗法院执行。）

该案是典型的被执行人与案外人以仲裁方式规避执行的案例。被执行人与案外人虚构隐名投资协议，并经仲裁裁决确认案外人为股权的所有权人。执行法院依职权进行审查，以仲裁裁决存在严重瑕疵为由，认为仲裁机构的裁决不能对抗法院的执行，识破了被执行人逃避执行的真正目的，保护了申请执行人的合法权益。

3、周文娟与无锡市宇坤装饰工程有限公司、宋涛虚构债权规避执行案

案情摘要

周基明申请执行与无锡市宇坤装饰工程有限公司（以下简称宇坤公司）、宋涛借款合同纠纷一案，无锡中院立案执行后，经查被执行人除房地产外无财产可供执行，且该处房地产已被无锡市滨湖区人民法院在周文娟与宇坤公司、宋涛一案中首先查封。执行法院经调查得知，周文娟为宇坤公司会计，其于2000年至2006年12月间共分13次借给宇坤公司法定代表人宋涛人民币91.5万元，双方因借款合同纠纷诉讼并经调解结案。由于会计借款给公司大量款项有违常理，执行法院遂委托司法鉴定机构对13张借条进行鉴定，证明借条系伪造。周文娟与宋涛通过虚假诉讼恶意逃债，该案经再审程序撤销原民事调解书。

典型意义

（案外人与当事人恶意串通虚构债务取得的调解书应予撤销。）

本案中执行人员从社会常理入手，以借条的司法鉴定为突破口，证明借条的时间是倒签所致，从而认定张文娟与宇坤公司、宋涛的虚构债权规避执行行为，维护了真实的执行申请人的合法权利。

4、徐海兵利用调解协议规避执行案

案情摘要

王建生申请执行徐海兵、胡登芹企业转让合同纠纷一案，因被执行人拒不履行义务，建湖县人民法院对徐海兵所有的位于建湖县近湖镇项家墩68号房屋依法查封。此后，徐海兵妻子黄芳向建湖县人民法院提起离婚诉讼。为规避执行，徐海兵向法院隐瞒了其住房已被法院查封的事实，与黄芳达成离婚调解协议，约定将上述房屋赠予其子徐炜，以此对抗执行。2008年7月，建湖县人民法院依职权对该离婚案提起审判监督程序并作出再审判决，撤销了原审调解书涉及房屋赠予的内容。

典型意义

（被执行人不得将已被法院裁定保全的财产任意处分以规避执行。）

本案是典型的被执行人利用民事调解书规避执行案件。黄芳与徐海兵协议离婚前，徐海兵所有的房屋已被建湖县人民法院保全，保全裁定书明确载明查封期间房屋不得转让，且保全裁定已送达当事人。此时徐海兵对房屋的所有权由于司法权的介入，所有权权能受到诸多限制，已经无法自由流转。徐海兵在房屋查封期间将该房屋赠予给其子徐炜，损害了债权人的合法权益，徐海兵与黄芳的调解协议违反了法律的规定。据此，建湖法院在再审程序中认定徐海兵调解协议中对该房屋的约定无效，在案外人异议之诉中驳回当事人执行异议。

二、被执行人与案外人通过法律行为规避执行

5、徐州市贾汪区紫庄镇常庄村村民委员会虚构借款合同规避执行案

案情摘要

2010年11月，申请人赵国强申请执行徐州市贾汪区紫庄镇常庄村村民委员会（以下简称常庄村村委会）民间借贷纠纷一案，徐州市贾汪区人民法院对常庄村村委会所有的常庄村煤球厂、预制品厂、石灰窑及部分房屋予以查封。2011年3月，第三人邱风华向贾汪法院提出执行异议称，2009年6月10日，因常庄村村委会欠其借款20万元无钱归还，经其与常庄村村委会协商达成协议，常庄村村委会用该村石灰厂作价20万元偿还债务，石灰厂所有权归属邱风华。执行人员经分析比对数个当事人的谈话笔录后认为，常庄村委会会计丁某的说法与其他人有明显区别，执行人员以此为突破口，做通丁某思想工作。丁某将常庄村村委会相关人员如何安排他作假写了详细说明。2011年4月25日，查封财产顺利拍卖，被执行人全额清偿欠款。

典型意义

（法院经深入调查破解被执行人规避执行行为。）

本案是被执行人虚构借款合同规避执行案件，执行法官通过询问当事人，发现案件漏洞，及时做好当事人思想工作，阻止被执行人转移财产，维护了债权人的合法权利。

6、山东兖州鲁建混凝土有限公司转移资产规避执行案

案情摘要

2006年3月，龚成忠被山东兖州鲁建混凝土有限公司（以下简称鲁建公司）车辆撞伤，构成五级伤残。该案经审理，判决鲁建公司赔偿龚成忠人民币30万元。灌云县人民法院执行该案时发现，被执行人的法定代表人倪庆和早已将原鲁建公司资金全部抽逃，以其妻子的名义重新成立了一家公司，遂追加倪庆和为本案被执行人。2009年，执行人员对倪庆和的财产进行全方位地毯式搜索，发现倪庆和共有房产三处，车辆八台，银行帐户四十余个，但财产早在判决前就已经被倪庆和转移至其亲友名下。银行帐户往来活跃，但四十余个银行帐户余额总计不足五千元。2010年，执行法院在固定证据的基础上，决定依法追究倪庆和拒不履行法院判决、裁定的刑事责任，借助公安机关覆盖全国的信息库资源，在全国范围内进行网上通缉。2010年4月8日，该院执行局执行人员得知倪庆和在山东兖州某处时，立即会同公安部门连夜火速前往该地，将其抓获。执行干警押解途中抓住时机，从法理、人情、道德、舆论、社会影响多方位、多角度入手对倪庆和进行说服教育。最后，倪庆和承认错误，明确表示悔改，愿意配合法院执行，积极履行判决确定的义务。

典型意义

（法院适用拒执罪威慑被执行人。）

《中华人民共和国刑法》第三百一十三条规定“对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金。”该条规定作为反规避执行的利器，在维护司法权威、提高执行效率方面起到重要作用。本案中，执行法院正确适用拒执罪的规定，借助公安机关的信息资源及时抓捕被执行人，顺利执结案件，取得良好社会反响。

7、李文凤、万洪新利用买卖合同规避执行案

案情摘要

2009年7月，被执行人万朝明驾车撞死申请执行人丈夫。扬州市宝应县人民法院在执行民事判决过程中查明被执行人家中除三间房屋外无财产可供执行，新购的收割机已于事发后第四天由被执行人的妻子李文凤以20万元的价格卖给被执行人叔父万洪新，且20万价款去向不明。执行法院认为，万朝明有转移财产、逃避债务之嫌疑，遂作出扣押收割机的裁定。之后，买受人万洪新提起确权之诉。此案经宝应县人民法院一审、扬州市中级人民法院二审，认定李文凤与万洪新收割机买卖合同无效。后该收割机由法院拍卖，价款抵偿申请执行人。

典型意义

（当事人恶意串通以规避执行为目的订立的财产转让合同无效。）

本案的焦点是案外人万洪新与被执行人万朝明的妻子李文凤订立的买卖协议是否有效。该合同从形式上看手续齐备，但是被执行人在交通事故第四天就处置大型农机，不符合常理，原因有三：一是因为特大交通事故肇事方按常理无精力处置大额财产；二是案外人万洪新与被执行人是亲戚关系，以打工为业，经济能力有限，无能力购买，而且其参与交通事故处理，在肇事人巨额民事赔偿尚未履行前，按常理不会贸然购买收割机；三是李文凤卖出收割机后，并未偿还事故赔偿款，且提供不出卖收割机款的去向。承办法官收集大量证据，通过听证、审理，终于揭开被执行人与案外人互相串通、假买卖实逃债的真面貌。案外人万洪新及被执行人万朝明家属李文凤在证据面前无话可说，对判决心服口服，主动交出收割机。

8、被执行人丁洁、李年顺以明显低价转让财产规避执行案

案情摘要

李年顺、丁洁系夫妻，2008年9月28日，丁洁向胡道群丈夫陆新文借款50万元。同年10月8日，陆新文因车祸去世，胡道群多次催要，李年顺、丁洁未予偿还。胡道群于2008年12月29日申请查封了丁洁、李年顺位于新沂市新安镇城关新村9号楼2单元301室房屋一套。2008年12月15日，李年顺、丁洁将该房屋以12万元的价格转让给了张敏，张敏与丁洁是亲戚关系。胡道群申请撤销李年顺、丁洁与张敏间的购房合同。新沂市人民法院经审理认为，二被告转让房产价格与实际价值相差7万元，让利达58.33%，应当确认为以明显不合理的低价转让财产，故依法撤销了房地产买卖合同。后新沂法院对该房屋评估拍卖，现该案已执结到位。

典型意义

（申请人通过撤销之诉撤销被执行人规避执行行为。）

债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。本案中，债权人通过行使撤销权，维护了自身合法权益，打击了被执行人的反规避执行行为。

9、被执行人常熟市金日房地产策划咨询有效公司放弃到期债权规避执行案

案情摘要

常熟市人民法院于2009年5月8日立案受理原告谭科成诉被告常熟市金日房地产策划咨询有限公司（下称金日公司）房屋买卖合同纠纷一案，本案经调解，被告金日公司退还原告谭科成购房款42万元、利息2万元，合计44万元。因金日公司未履行义务，谭科成向法院申请强制执行。该案在执行过程中，法院发现被执行人金日公司现已歇业，法定代表人下落不明，无银行存款，且无其他财产可供执行，但其在第三人鲍建国处有法院判决确定的到期债权人民币35万元。后谭科成申请执行金日公司对鲍建国的到期债权，鲍建国出具了金日公司盖章，其法定代表人署名的承诺一份，称金日公司对其与鲍建国的判决不服，正在申诉中，承诺其不再执行鲍建国到期债权35万元。由于金日公司既未向谭科成履行债务，又不申请执行其对鲍建国的债权，常熟市人民法院立案受理了谭科成申请执行鲍建国执行一案，并以强制执行方式结案。

典型意义

（法院可直接执行经判决确定的被执行人对第三人的到期债权。）

《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题的意见》规定了对被执行人到期债权的执行。《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定》又对到期债权执行的条件和实施办法进行更具可操作性的规定。本案中，金日公司对鲍建国享有经法院判决确认的到期债权，但其既不履行债务，又不申请执行该债权，其对鲍建国的承诺书表明金日公司存在规避执行行为，执行法院的强制执行措施符合上述法律规定。

10、蒋利利用虚假租赁合同规避执行案

案情概要

南通市中级人民法院执行申请人中国工商银行股份有限公司海门支行（以下简称海门工行）与被执行人江苏凯立恩纺织有限公司（以下简称凯立恩公司）、南通中信布业有限公司（以下简称中信公司）一案时，案外人蒋利以被执行标的中信公司厂房等系其租赁物为由提起执行异议，意图阻止执行程序进行。南通中院经审查发现蒋利出具的租赁合同原件与复印件签订时间不一致且与其证言有多处矛盾之处，不予认定蒋利与中信公司之间存在租赁关系的事实，故驳回案外人蒋利异议。

典型意义

（被执行人与案外人虚构租赁合同，案外人主张优先购买权与租赁权不能对抗执行。）

本案是典型的案外人虚构租赁合同规避执行案，案外人主张优先购买权与继续租赁权，企图阻止执行程序。本案执行法官从租赁合同效力入手，查证案外人虚构租赁关系的事实，最终顺利执结本案。