第一篇：与和谐法律、规则与惯例的冲突
法律、规则与惯例的冲突与和谐－评《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》
法律、规则与惯例的冲突与和谐
－评《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》 作者 胡茂刚
为了正确审理期货纠纷案件，最高人民法院根据有关法律、行政法规的规定，结合审判经验，于6月23日公布了《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》（下简称为规定），自7月1日起正式施行。期货业期盼已久的司法解释的实施，宣告作为审理期货纠纷案件主要司法依据的《最高人民法院关于审理期货纠纷案件座谈会纪要》（下称纪要）历史使命的终结，一个全新的与时俱进的“规范、客观、公正、合理”的新司法解释的诞生。通读全文，《规定》无愧于期货市场各方参与者的“法律护身符”。
一、《规定》是发展规范期货市场的“助推器”
1、《规定》的出台，是对期货市场进入发展规范新阶段的进一步的法律确认。回顾《座谈会纪要》（成都会议）在95年10月颁布的背景，我们不难发现：期货市场在不同时期的规范程度影响国家对市场发展的决心与信心，这种决心与信心必将通过包括条例、管理办法及司法解释在内的期货法律体系来贯彻和体现。期货交易模式自90年代初期引进我国开始发展非常迅猛，由于政府对市场的发展缺乏长远规划，期货业在起步时就与证券业走上完全不同的发展道路。证券市场“边发展边立法”，证券业的第一个行政法规《股票发行与交易管理暂行条例》93年就颁布。期货市场“先发展后立法”，期货业的第一个行政法规《期货交易管理暂行条例》迟至近10年才出台。政策制定的偏见、政府监管的缺位、期货法制的空白、风险意识的欠缺造就了市场的混乱与失序，期货市场三分之二的时间是在治理整顿的恶梦中度过的。从93年到99年七年间，国务院及政府主管部门出台了40个关于整顿期货市场的一系列规范性文件，其中93－95年两年之间占了近30个。法律的首要功能在于安全与规范，最高人民法院出台的《纪要》不可能回避治理整顿的背景。《纪要》注重通过对期货经纪公司责任的追究来强化规范意识，这从制定的指导思想可见一斑：公正、及时审理期货市场盲目、无序状态下所形成的期货纠纷案件，1
制裁非法交易行为，维护正常的期货市场秩序。
以《期货交易所管理办法》、《期货经纪公司管理办法》为契机，《规定》的出台顺应了期货市场发展的新形势，强化了人们对市场发展的信心。一方面，在指导思想上，《规定》把保护当事人的合法权益置于维护期货市场秩序之前，这标志者司法理念的一个重大转变，由通过立法规范市场稳定为历史使命转变为通过立法服务发展市场为首要职责。另一方面，《规定》内容丰富，涵盖了期货市场的主要法律关系和法律环节，覆盖了管辖权、责任主体、无效合同责任、交易行为责任、透支交易责任、强行平仓责任、实物交割责任、保证合约履行责任、侵权行为责任、举证责任等13个部分。
2、《规定》是司法解释必须服从和服务于更高效力的法律和行政法规的需要。
从当代中国法的渊源来看，主要表现为以宪法为核心的各种制定法，法律体系效力高低依次为宪法、基本法律、基本法律以外的普通法律、行政法规、地方性法规（民族自治法规、经济特区的规范性文件）、规章、特别行政区法律、司法解释、国际条约和国际惯例等。从法理和法制统一的角度来看，法律、行政法规具有普适性效力，任何司法解释或者纪要都不能与处于上位的法律、行政法规相违背和抵触，否则无效。《纪要》颁布的背景正是专门期货法律、行政法规空白的情况下，在民法通则、经济合同法的旧框架内依据国务院关于整顿期货市场的文件、行规制定的。进入99年后，期货市场的法律环境发生了巨大变化，除了《民法通则》继续适用外，《合同法》以及最高院关于合同法的解释、《条例》、《管理办法》相继出台，居间合同和行纪合同作为专门的有名合同被明文写入合同法，原有的《纪要》即使不作修改，也将因为新的法律、行政法规的颁布实施而失去适用效力。严格地说，《纪要》只是座谈会形成的人民法院内部审理期货案件的指导文件，不是司法解释，而《规定》已经上升到司法解释的高度来认识，其权威性不言而喻。
3、《规定》的出台体现了对投资者一般保护与特殊保护相结合的思想。民法通则、合同法及商事法律奉行平等、公平的原则，投资者与期货公司、期货公司与交易所在法律上具有同等的法律地位，适当平衡期货公司的责任承担机制并不等于对投资者权益的漠视，实现了期货法律关系向公正、平等理念回归的转变。首先，《规定》第一条开宗明义，“应当依法保护当事人的合法权益”，对市场各方参与者坚持过错和责任相一致的原则区分责任，实行一体保护。
期货市场作为技术性很强的市场，要求参与者具有较高的专业素质和职业技能，投资者与期货公司之间存在严重的信息不对称。期货市场又是一个法律关系复杂的市场，且无专门的《期货法》可循。相对期货公司而言，投资者在交易中处于明显劣势，属于市场中的“弱者”，需要法律对其进行倾斜保护。在无法区分过错大小的情况下，设定对期货公司稍重的责任达到对投资者的特别保护。譬如全权委托、透支交易都是法律禁止的行为，双方都有过错，但期货公司承担责任的比例为损失的60％－80％，投资者的责任比例在20％－40％。可以说，对主要、次要责任的分配比例细化致如此地步，在司法解释中实属罕见，对投资者倾斜保护的目的显而易见。
二、期货司法解释的指导原则
1、意思自治，合法约定优先。《民法通则》第4条规定：“民事活动应当遵循自愿原则”。意思自治是市场经济方式对法律提出的要求，是对“契约自由”的扬弃。每个市场参与者都是自身利益的最佳捍卫者，凭借自己的知识和技能进行活动，对自己行为产生的后果负责。法律让每个人根据自己的判断追求自身利益，旨在促进社会利益的增长。法谚曰：“当事人合法约定即具有创设法律的功能”。在期货市场，意思自治体现为对当事人真实意思的尊重和保护，只要当事人的意思表示是真实和合法的，并且不违背法律、行政法规的强制性规范，当事人的约定就是合法和有效的。实践中，期货公司和客户要特别注意利用经纪合同中约定容易产生争议的问题：譬如强平的条件和通知方式、优价成交收益的处理、客户保证金不足时保留持仓必须采用书面形式、技术故障是否属于不可抗力等等。意思自治为个性化的期货经纪合同的签订奠定法律基础。
《规定》对意思自治，尊重当事人约定的规定可圈可点。《规定》第2条明文规定：人民法院审理案件应当严格按照当事人的约定确定违约责任，但约定违反法律、行政法规强制性规定的除外。譬如第24条关于“吃点”收益的处置，按过去做法应该返还客户，但依据规定，完全可由期货公司和客户约定处理。又譬如透支交易，客户与期货公司、期货公司与交易所可以通过书面协商一致保留持仓。还有关于强行平仓的条款，在客户保证金不足的情况下，并不必然导致强行平仓，是否强平可以取决于双方对风险控制措施和条件的约定。因此，《规定》顺应现代民法区分义务与责任的潮流，在当事人以责任为代价的情况下，规定的义务并不一定非要强制履行。
2、坚持过错归责原则。法律上追究责任有过错责任原则、过错推定原则、无过错原则以及公平原则等四种原则。过错分为故意和过失两种心理状态，但过错归责作为民法史最古老但迄今仍然最重要的原则，在期货市场得到高 3
度重视。“为自己的过错承担责任”从伦理道德上来解释也容易得到人们的认可与赞赏。
判断任何一方是否承担民事责任，必须同时满足四个方面的要求：1.有违约事实或实施了侵权行为；2.当事人有过错（不可抗力或意外事件可免责）；3.造成损失；4.行为与损失之间存在客观的、直接的因果关系。（如果因期货经纪合同引发违约纠纷，只需同时满足第1、2项要件即应承担民事责任，由此可见违约责任是一种严格责任。）《规则》在第3条确定了依过错、过错性质、过错大小追究责任的原则。譬如第12条期货公司分支机构非法经营的，如果客户也有过错，公司不再负全部责任。在对交易结算结果的确认问题上，公司未采取有效措施导致扩大损失的，由公司对扩大的那部分损失承担责任，贯彻了过错原则。第33条透支交易中有关交易所、期货公司对穿仓造成损失的责任承担，第九部分保证合约履行责任、第十部分侵权行为责任等无不是过错原则的体现。过错推定也是过错责任的延伸，譬如是否入市交易、是否通知追加保证金，期货公司如果无法举证证明已经履行义务，则推定存在过错，承担赔偿责任。
3、贴近市场，尊重惯例。《规定》很大程度上采纳了监管部门和业内的意见和建议，在许多制度上敢于突破陈规，特别是超前考虑了制定期货法、修订《条例》的因素，把期货法视为商法的组成，在司法上民商合一，在内容上规定细致，大胆引入《合同法》的现代法律制度去解释、解决期货商事法律关系，这无疑是司法的巨大进步。还有一点值得注意的是，《规定》借鉴《合同法》第60条：“当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务”，主动吸纳期货市场形成的较为完善的规则和细则，把规则、细则运用到具体的案件审理之中，使惯例具有更大的扩张力。最明显的莫过于第七部分强行平仓和第八部分实物交割责任，简直就是交易所风险管理办法和交割细则的翻版。第21条关于交易指令不全的处理也是适用期货惯例的结果。商事规则、惯例的引入，是国家通过司法手段推动期货行业市场化进程的缩影。
三、期货司法解释的创新与完善
1、赋予期货市场的当事人选择侵权之诉或者违约之诉的权利。通俗的说，有些行为（如对赌、私下对冲等）既是对合同的违反，又是对财产权利的侵害，都可请求法院司法保护，问题在于以何种理由起诉对方能最大限度维护自身利益。因此，有必要比较违约责任与侵权责任各自的优劣，从中选择有利的诉因。期货侵权与期货合同违约的比较
项 目 期货侵权责任 经纪合同违约责任
主观方面 一般有过错才构成 不以是否有过错为前提 是否造成损失 必须造成损失 不论是否造成实际损失 举证责任 举证行为、损失的存在 只需举证违约事实即可
赔偿范围 直接、间接损失和精神损害赔偿 直接损失加上可预见的损失
管辖法院 由侵权行为地或者被告住所地人民法院管辖 由被告住所地、合同履行地人民法院管辖 适用主要法律 民法通则 民法通则、合同法
以上比较说明：选择侵权之诉获违约之诉各有所长，侵权之诉具有赔偿范围广的优点，而违约之诉具有不问过错、举证简单、无需实际损失也可获赔的优点，关键在于当事人根据实际情况相机选择。
2、承认表见代理。表见代理是指被代理人的行为足以使善意第三人相信无权代理人具有代理权，善意第三人基于信赖关系与无权代理人进行交易，由此造成的后果仍然由被代理人承担的代理。《合同法》第49条规定：“行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。”这一条被运用到第9条：非期货公司人员以期货公司名义从事期货交易行为的，视为代理行为有效，期货公司不能以没有授权予以抗辩，仍然应当承担责任。具体在实际中，应当明确以下几点：（1）行为人必须是非期货公司人员（如果是期货公司人员，其行为适用职务行为的法律后果）；（2）行为人事实上没有代理权、超越代理权或者代理权已经终止；（3）行为人以期货公司的名义；（4）客户有理由认为行为人有代理权（譬如公司员工手册印有行为人的名字；行为人领取工资、奖金或者公司为其缴纳“三金”；行为人与公司存在人事关系；行为人以员工身份开发客户，公司明知却不表示反对或者默认的；公司撤销对员工的授权却不向客户公示的等等）；（5）客户必须善意，无过错，如果客户知道或者应当知道行为人无代理权仍然委托其从事期货交易的，由客户承担责任。（6）本人（这里指期货公司）承担法律责任。期货公司在承担责任后，另行向行为人追偿。总之，表现代理反映了市场经济条件下人们对交易安全法律保障的渴望，体现了鼓励客户交易、促进公司勤勉管理的宗旨。
3、引入居间概念。《合同法》第242条规定：居间合同是居间人向委托人报告订立合同的机会或者提供订立合同 5 的媒介服务，委托人支付报酬的合同。期货居间合同具有以下法律特征：（1）居间人是独立于期货公司、客户之外的法人或公民，就是我们通常说的“掮客”（居间人既不从属于公司，也不从属于客户，法院过于将其作为期货公司的从业人员的做法即将成为历史）；（2）居间人服务的内容是为客户、期货公司报告订约机会或者为客户与期货公司实现订约提供媒介服务，；（3）居间人按成果而不是按劳务取得报酬，一般来说，居间人只有在促成客户与期货公司签订期货经纪合同后，才有权按居间合同约定向委托人请求支付报酬。由于事先无法预见能否促成合同成立，故这种报酬具有很大的不确定性；（4）居间人独立承担居间关系产生的法律责任。
相比之下，客户与期货公司之间签订期货经纪合同，适用行纪关系，即是期货公司以自己的名义为客户从事期货交易活动，客户支付公司报酬的合同。期货居间与期货行纪有着明显的区别： 项 目 期货居间合同 期货经纪合同
法律关系 居间人不参与期货交易关系，仅提供订约中介服务 期货公司以自己名义与交易所发生权利义务关系
报酬的取得 可从客户、公司双方取得报酬 仅可从客户处取得报酬 履行的义务 无义务向委托人移交事务 负有移交财产给客户的义务 法律地位、后果 独立承担居间产生的责任 期货交易的后果由客户承担
期货居间人概念的引进，扫除了中国期货市场经纪人改革的法律障碍，为今后期货市场开发成为专门的职业奠定坚实的基础。
4、鼓励交易，尽量让合同生效。市场经济条件下，众多商事活动都借助合同形式来进行，合同成为鼓励交易，创造财富的有力工具，轻易让合同失效将产生交易双方返还财产、恢复原状、赔偿损失的法律责任，其连锁反应必将阻碍资源通过流转达到合理配置的功能的发挥，丧失了社会整体效率，故现代民法尽量鼓励合同生效。第四部分合同责任部分，已经删去了欺诈、胁迫方式订立合同按无效处理的表述，体现了与《合同法》第54条接轨的现实。对于一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的期货经纪合同，受损害方有权请求变更或者撤销。受损方请求变更的，人民法院不得撤销。因为欺诈、虚假宣传方式签订的期货经纪合同，在客户交易获利的情况下，宣布合同无效反而使客户利益受损，是否变更合同或者撤销合同，取决于客户对自己利益的判断，这是在坚持意思自治的原则下对客户权利的保护。
另外，还有一些行为，但可因法律特别规定或者客户追认为有效：（1）公司分支机构超越经营范围开展经营活动的；（2）不以真实身份从事期货交易但行为符合交易规则的，（3）不具有主体资格的经营机构导致经纪合同无效的，但机构已按客户交易指令入市的；（4）合同约定不明，无客户指令依据的；执行非受托人的交易指令的；错误执行客户交易指令的。上述行为不再按无效处理，有些在肯定交易结果有效性的同时，规定了具体的责任承担方式，有些则赋予客户追认权，有效保护善意第三方的利益。
5、增加缔约过失责任。合同有效成立后，如一方当事人违反合同，就应承担违约责任。但在合同的缔约阶段，由于合同尚未成立，不能适用违约责任，适用侵权责任也不相宜，一些违反诚实信用原则，并损害对方利益的行为就缺少法律责任的约束。法院在处理此类纠纷时，往往采用诚实信用原则，认定当事人在缔结契约过程中接触与协商之间建立了一种特殊的信任关系，产生了相互协助、通知、保护等义务，此种义务称作“合同前义务”或“附随义务”。如违反这些义务而给对方造成损害，则应负赔偿责任，这种责任就是缔约过失责任。所以，缔约过失责任是指在合同订立过程中，一方因违背其依据诚实信用原则所应负的义务而导致另一方的利益遭受损失并应承担的民事责任。对于期货公司而言，在订立期货经纪合同过程中和履行合同中依法合规，是否就一定没有法律风险呢？答案是否定的。譬如期货公司在订立经纪合同时未履行提示风险的义务，应当依据《合同法》第42条第3项承担赔偿责任。最早要求当事人在订立合同前负有义务的是德国，德国法学家耶林于1861年撰文指出：“法律保护的，并非仅仅是一个业已存在的契约关系，正在发生中的契约关系亦应包括在内，否则一方不免成为对方疏忽的牺牲品。”缔约过失责任先后写入各国民法典。我国《合同法》第42条引入缔约过失，规定：“当事人在订立合同过程中有下列情形之一，给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任：（1）假借订立合同，恶意进行磋商；（2）故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假情况；（3）有其他违背诚实信用原则的行为。《合同法》第6条规定：“当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用原则（诚实信用原则是现代民法的最高指导原则，是道德条款法律化的最佳表述，在法学界享有“帝王条款”之美誉，特别是在法律法规没有明确规定的情况下，成为指导民商事活动的主要依据）。”以上是指缔约过失责任的理论和法律基础。项 目 期货缔约过失责任 期货经纪合同责任 责任依据 订约前的法定诚信义务 合同的约定义务
主观要件 以过错为要件（故意或过失）过错与否不影响责任 适用阶段 订立合同前或合同无效、被撤销 合同生效后终止前 赔偿范围 适当的赔偿金 赔偿金、违约金、继续履行合同
6、明确强行平仓性质。长期以来，强平究竟是期货公司的权利、义务还是权利义务的转化形式，存在很大分歧。过去认为期货公司在客户超仓情况下有强行平仓的义务。随着市场经济“经济人”认识的深化，“对自己的交易负责”的理念深入人心，法律认可期货经纪公司可以在期货经纪合同中约定交易风险控制条件及处置措施，强行平仓不属于期货公司的义务。《规定》对客户超仓且未能及时追加保证金的，没有要求期货公司强行平仓，而是按经纪合同约定的情况处理。约定不明，期货公司强平的，客户承担法律责任。客户交易保证金不足的，符合强行平仓条件后，按合同约定客户应当自行平仓而未平仓造成的扩大损失，期货公司不承担责任。从客户权益出发，期货公司“应当”到“有权”的转变抓住了通常情况下谁所有谁管理的本质，合理界定了期货公司与客户的权利义务关系，非常具有可操作性。
四、思考与建议
《规定》的出台，难以摆脱《条例》的框架以及国家政策（民法通则第6条规定：民事活动必须遵守法律，法律没有规定的，应当遵守国家政策）的束缚，祝贺期货纠纷司法解释的成功颁布，并不妨碍我们对行业经验和传统的缺乏、理论与环境的不足继续思考和探讨。
1、居间经纪关系概念混淆。《规定》第10条提出居间人承担基于居间经纪关系所产生的民事责任。“居间经纪关系”的表述令人费解，并无如此法律术语。事实上，经纪与居间是两个法律关系，期货经纪关系是期货公司与客户之间的法律关系，由于合同法没有相应的经纪合同对应，适用行纪合同的规定，行纪合同没有规定的，适用委托合同的规定。期货居间关系是居间人与委托人（期货公司或客户）之间的法律关系，合同法有专门的居间合同调整。因此，居间经纪关系的表述是错误的，删去“经纪”二字更为科学。
2、第20条、21条对交易指令不明确如何处理的情形产生歧义。（1）对客户缺乏品种、数量和买卖方向的，期货公司应予以拒绝。这里品种、数量和买卖方向是同时欠缺还是欠缺其中之一，容易引起争议。交易品种作为期货合约最重要的内容，是期货交易的前提，对缺乏交易品种的交易指令不应执行，所谓依据价格推算品种执行的 8
做法理论上是站不住脚的。对于缺少交易数量的，《规定》没有明确，似可理解为在保证金使用范围内交易，并符合交易风险控制的通常做法。（2）没有成交价格的，应当视为按市价交易的规定不太合理。众所周知，价格和数量是合同最重要的内容，直接影响投资者的风险控制和投资收益。期货品种每日价格波动理论上可达交易保证金的60％，对于客户缺乏成交价格的指令按市价交易处理，客户权益的不确定性风险非常大。从禁止规避民事法律的角度来说，没有成交价格的指令反而获得市价委托的结果是不可思议的。
3、居间人的范围失之过窄。第10条仅规定公民和法人才能作为居间人，事实上，大量的经济组织和非法人企业有独立的法律地位，能独立以自己的名义对外从事经济活动，都可能成为潜在的居间人，遗憾的是，《规定》似乎没有认可。
4、条文前后冲突。第50条涉及期货交易所因信息发布、指令错误等过错造成损失的，应当承担赔偿责任。由此可知，交易所以“过错责任”为原则，只要交易所没有过错，就不应承担责任。该条但书仅仅规定不可抗力的情况下可以免责。实际上，期货市场错综复杂，许多意外事件也是没有过错的，交易所即使竭力谨慎、勤勉也很难防止偶尔的意外事件的发生，因此意外事件也应该成为免责的事由。
5、交易所的责任保证问题。《条例》第14条确定了交易所的保证责任：“交易所履行下列职能„„保证期货合约的履行”。保证期货合约的履行是否可以视为向客户的保证，这是疑问之一。保证期货合约的履行是否就等同于期货各环节的履行，这是疑问之二。期货交易、期货合约毕竟不同于一般的经济民事合同，期货市场的交易所与会员、客户之间有市场的一线监管和自律管理关系，显然不能简单套用担保法关于担保方式的规定。在期货公司不向客户履行义务的情况下，客户直接起诉交易所缺乏法理基础。正确的做法是客户起诉期货公司，期货交易所作为有独立请求权的第三人主动或依法院通知参加诉讼，交易所履行判决结果承担的义务。客户直接起诉交易所，交易所可能面临频繁应诉的被动局面，影响市场监管权力的行使。建议参照国外做法，赋予交易所一定的诉讼豁免权。
6、关于交易所规则的效力问题。《规定》第1条明确制定的依据是“根据《民法通则》、《合同法》、《民事诉讼法》等有关法律、行政法规的规定”，但是上述三个法律文件却都是法律，没有行政法规。第2条指出只要当事人约定不违反法律、行政法规强制性规定就可按合同约定处理，没有提及规章，给人感觉约定似乎可以违反证监会的 9
第二篇：和谐社会中的矛盾与冲突
和谐社会中的矛盾与冲突
中国共产党第十六届中央委员会第六次全体会议，全面分析了形势和任务，提出了要构建社会主义和谐社会。构建社会主义和谐社会，是我们党以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，从中国特色社会主义事业总体布局和全面建设小康社会全局出发提出的重大战略任务。
要构建社会主义和谐社会，就要妥善处理社会中的矛盾与冲突。目前，我国社会总体上是和谐的。但是，也存在不少影响社会和谐的矛盾和问题，从矛盾性质上来说这些矛盾是我国社会蓬勃发展中的人民内部矛盾。具体来讲主要有：城乡、区域、经济社会发展很不平衡，人口资源环境压力加大；就业、社会保障、收入分配、教育、医疗、住房、安全生产、社会治安等方面关系群众切身利益的问题比较突出；体制机制尚不完善，民主法制还不健全；一些社会成员诚信缺失、道德失范，一些领导干部的素质、能力和作风与新形势新任务的要求还不适应；一些领域的腐败现象仍然比较严重；敌对势力的渗透破坏活动危及国家安全和社会稳定。
这些矛盾涉及的方面多种多样，从经济建设中人民的民生保障到法制建设中健全法制，从道德建设中的防腐倡廉到敌对势力的冲突破坏。这些冲突和矛盾是难以避免的，我们要以辩证唯物主义的思想看待它。冲突和矛盾有它利于社会发展的一方面，它可以转化为社会动力，揭示社会中存在的问题；但也影响到了社会的稳定与发展，提高社会发展的代价和成本。
我们应认识到，真正绝对的和谐是不存在的，一定程度的冲突时难以避免的，任何社会任何时候都可能发生冲突。关键是我们如何解决和面对，化冲突的消极因素为积极因素，控制社会冲突的强度和烈度，保证社会相对和谐。
准确定位冲突的性质是非常重要的。我们往往会讲冲突与矛盾人为地政治化，其实，现阶段我国社会中许多矛盾和冲突的内容本质是很简单的，就是利益的问题，例如农民工讨要工资等等。同时也有一些敌对势力制造**事件的冲突，例如7·5事件，拉萨事件等等。
我们要如何解决这些矛盾呢
第一，学会做群众工作和社会工作。
要做好群众工作，首要的是要解决好把群众摆在什么位置上的大问题。近年来，党中央反复强调党员的宗旨意识。对群众的评价，就是检验宗旨意识的试金石。
要做好群众工作，要“理顺社会情绪”，必须先要了解社会情绪。调查要深入，要沉到底。有时甚至要与群众同劳动，群众才会跟你掏出心里话。要做好群众工作，跟群众交流，一定要运用群众语言，千万不能打官腔。
要做好群众工作，需要运用群众组织。群众在想什么，群众组织，即社会组织最先知道。最先知道，因此更容易最先到达，才更容易把矛盾化解在萌芽状态，也只有“最先到达”，才不会把局部矛盾扩大为全局性的矛盾。因此，遇到棘手难题时，有时借助群众组织的力量更容易在第一时间找到矛盾焦点、化解矛盾。
第二，学会用“问计于民”来化解社会矛盾
要化解社会矛盾，“问计于民”是良方之一。怎么问？讨论是“问计”的最好形式。讨论具有双重功能，它对领导讲是“问计”；它对群众来讲是群众自己教育自己，是让先进群众带动后进群众。从一定角度看，在决策前的讨论是最有效的宣传，是超前的宣传，它不是宣传胜似宣传，其成本也比事后宣传要低得多，它可以增进互动、增进理解，化摩擦为认同。
第三，我们要科学的调解矛盾。
在社会矛盾中，民事纠纷是大量的。依法治国不等于不论什么纠纷都要“法庭见”。如今连“好讼之国”的美国也认为，诉讼不是维护当事人权益的最好方法。他们主张，通过仲裁、调停、法院附设调解等方式来解决纠纷。我国的调解工作早就走在美国前面，全国各地都有创造性的经验。我们有理由继续走在调解工作的最前列。调解包括各个方面的调解，社会调解，行政调解，司法调解。在矛盾纠纷面前，能调解就调解，能仲裁就仲裁，首选是调解。做到扩大民事范围，缩小刑事地盘。
第四，对于故意破坏社会稳定的冲突制造者，要依法严厉制裁。
例如新疆7·5事件给新疆省社会稳定和发展造成了极大的伤害。对于策划，实施此次暴力冲突事件的犯罪分子要严厉给予打击和惩处，保证人民的安全和社会的稳定。
当然，我认为上述解决矛盾的办法都是矛盾暴露之后的应对策略。要想根本上减少矛盾和冲突的发生，我们需要要建设一个富强、文明、民主、法治的国家。
任何社会都不可能没有矛盾，人类社会总是在矛盾运动中发展进步的。构建社会主义和谐社会是一个不断化解社会矛盾的持续过程。我们要始终保持清醒头脑，居安思危，深刻认识我国发展的阶段性特征，科学分析影响社会和谐的矛盾和问题及其产生的原因，更加积极主动地正视矛盾、化解矛盾，最大限度地增加和谐因素，最大限度地减少不和谐因素，不断促进社会和谐。
08信息管理与信息系统
20080421300
1张平川
主要是：城乡、区域、经济社会发展很不平衡，人口资源环境压力加大；就业、社会保障、收入分配、教育、医疗、住房、安全生产、社会治安等方面关系群众切身利益的问题比较突出；体制机制尚不完善，民主法制还不健全；一些社会成员诚信缺失、道德失范，一些领导干部的素质、能力和作风与新形势新任务的要求还不适应；一些领域的腐败现象仍然比较严重；敌对势力的渗透破坏活动危及国家安全和社会稳定。
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“目前，我国总体上是和谐的。”这是《决定》对当前社会形势的一个基本估计。《决定》也分析指出了当前存在的影响社会和谐的突出矛盾和问题，“主要是：城乡、区域、经济社会发展很不平衡，人口资源环境压力加大；就业、社会保障、收入分配、教育、医疗、住房、安全生产、社会治安等方面关系群众切身利益的问题比较突出；体制机制尚不完善，民主法制还不健全；一些社会成员诚信缺失、道德失范，一些领导干部的素质、能力和作风与新形势新任务的要求还不适应；一些领域的腐败现象仍然比较严重；敌对势力的渗透破坏活动危及国家安全和社会稳定。”
“当前出现的这些影响社会和谐的突出矛盾和问题，其产生的原因是复杂的、多方面的。”有关专家分析认为，经济社会发展中存在一些长期的结构性矛盾和不平衡问题。如城乡之间和地区之间的发展差距有所扩大。
另外，在工业化快速推进的过程中，城市化的速度也大大加快，城市面貌发生了巨大变化，由于我国人多地少，户均耕地不到0．5公顷，农民家庭经营很难形成规模效益，农业生产的比较收益较低，目前农业增加值在GDP中的比重已下降到12％左右，但务农的劳动力还占全国从业人员的46％，2005年城镇人均可支配收入是农民人均纯收入的3倍多，加之在教育、医疗、社会保障等方面的差距，城乡之间的差距达到约6倍。
中央提出东部率先发展、西部大开发、东北老工业基地振兴和中部崛起的区域发展战略，提出工业反哺农业、城市支持农村的方针，提出建设社会主义新农村，这都是为了解决城乡和区域发展不平衡的问题。
其次，体制改革过程中因体制、机制不完善而产生了问题。专家表示，在体制改革的过程中，一些旧的体制被打破，而新的体制的完善需要一个过程。例如，在收入差距方面，除了一般所说的城乡差距、地区差距、行业差距以及社会成员之间的差距，还有同级公务员工资水平地区差距较大问题、垄断行业和一般竞争性行业工资差距问题、某些非法致富现象的存在和农民工待遇差问题等等。
此外，在国企改制中的资产处理、下岗职工补贴、征地拆迁补偿、复转军人安置、水利工程移民安置等方面，也会因为体制不完善、工作不到位而产生各种人民内部矛盾和利益纠纷。
经济快速发展过程中，因社会发展相对滞后也带来了诸多问题。随着我国经济的快速发展，人民群众的物质文化需求也不断提高，经济和社会发展“一条腿长、一条腿短”的问题更加突出，社会发展相对滞后带来的矛盾增多。
——就业问题依然严峻，农业劳动力非农就业、失业下岗职工再就业、失地农民就业、大学生就业等问题突出。群众对看病难看病贵、上学难上学贵等问题意见较大，一部分家庭出现因病致贫返贫、子女教育费用负担过重的问题。
——社会治安方面，刑事犯罪总量仍居高位，抢劫、抢夺、盗窃等侵民侵财犯罪呈多发之势，人民群众的安全感不足。
——在社会保障方面，社会保障体系目前还不健全，社会保障覆盖面小，部分群众生活仍然困难。另外，人民群众对改善生态环境的要求也越来越高，而生态环境恶化的趋势还没有完全遏制。
专家指出，这些问题制约着经济社会发展，如果任其发展，就会挫伤广大人民群众参与全面建设小康社会的积极性。我们要全面贯彻落实科学发展观，坚持以经济建设为中心，把构建社会主义和谐社会摆在更加突出的地位，在深化改革和全面发展的过程中，使这些问题逐步得到解决。
影响社会和谐的四大因素
2010-11-11 14:35:52|分类： 默认分类|字号 订阅
1、农民是我国的第一大家族，全国共有农民八亿多人，有一半以上的剩余劳动力，大多常年都在外地打工，例如现在农村的三口之家就按十亩地计算，翻地、播种、施肥、收割全过程的工作量按一年两季算也不过用45天的时间，大量时间都是闲置的，这样看来当今农民一年大多时间闲着无事可做劳动力剩余严重，这就是社会不安定的重要因素，是国家急于解决的重要之重。
2、大学毕业生也是我国的一大家族，全国现约有未就业人员3-4千万人,安置的岗位是少之又少，另每年还在以几百万数字逐年递增，再说我国就保手的说一个家庭要供出一名大学生约需6-7万元，毕业后就业竞争激烈如不能找到工作，继续靠家里养着，会觉得愧对父母，如赶上要成家的年龄会觉愧对女友，常会感觉自己是一个无用之人，社会、责任、义务等许多的社会因素或精神压力。难啊，正难
3、下岗失业人群中的“4050”人员他们当中大多数是上有老下有小家庭负担重，自身又少有文化和技术，实现再就业十分困难，他们大多要赡养老人，抚养培育子女，同时还要缴纳社会各项保险（就缴纳社保从小地说
1、是为了本人年老生活有所保障，2、可以减轻子女负担，从大的说起又是为了对社会负责为减轻社会负担，为建设和谐社会做贡献。）另“4050”这个年龄也是疾病多发和高发期身体负担。这一人群可真是难过的一个就业老大难群体。
4、再有我国低保，残疾人，在这个就业竞争激烈的年代健康人找个工作都难只又他们难上加难，他们自身残疾找工作也就更不容易了，没工作无法养活自己，总感觉自身就是社会的负担，家庭的负担，爱人的负担，生活颓废自暴自弃。以上都是突一个难，一个穷；
就我感觉以上就是我国的四大困难家族群体，就是我国急于解决的社会问题的重中之重。这只是我个人的一点自我意识，不知是对还是不对还请广大群众批评指正
第三篇：国际贸易法规与惯例论文
摘要：随着经济全球化和知识经济的发展，外贸企业争夺中国市场的竞争愈演愈烈。与此同时，外贸企业的社会责任问题也成为近几年企业界探讨的热点。本文以2010年丰田汽车召回事件为背景，通过引入企业社会责任概念，介绍了我国外贸企业社会责任的问题，外贸企业承担社会责任的现实意义和必要性以及中国应对外贸企业社会责任弱化现象的措施。
关键词：外贸企业 社会责任 现实意义 强化
一、引言
2010年2月，由于油门和脚垫的原因，丰田在美国召回109万辆汽车，国内将召回大约7.5万两RAV4，在欧洲月200万辆汽车也在召回的考虑过程中。两周内，丰田召回已超过346晚来那个，这将是丰田二十年来遇到的的最大一次信任危机......2010年3月，丰田汽车社长丰田章男在北京举行说明会，就产品质量问题向中国消费者鞠躬道歉，并重申丰田汽车对质量和安全的承诺。一时间，外贸企业的社会责任问题成为众人关注的焦点。
（一）对“丰田汽车召回事件”的浅析与反思
汽车召回事件重创了丰田公司，使其在全球范围内遭遇信誉危机，其全球销售量迅速下滑，令“丰田神话”遽然破灭。这件事也重挫了日本的国家形象，“日本制造” 在世人心中不再是高质量的代名词。我认为，造成丰田汽车大规模召回事件的主要原因有以下几点：一是丰田公司在经营上忽视了以人为本的理念，漠视消费者的生命、尊严与价值，摒弃了企业所应承担的社会责任；二是丰田公司欲称霸世界汽车制造业的野心使其在全球迅速扩张，但是在这种超速发展的同时，他的管理却相对滞后，疏于管理为其产品质量下降埋下了严重的隐患；三是由于缺乏高素质技术人员和工人导致在生产的过程中未能确保曾经为世人所称道的丰田汽车的高质量。
（二）“丰田汽车召回事件”对中国汽车企业的启示。
此次丰田汽车召回事件对中国的汽车企业发出了警示。当前，中国汽车企业在寻求量的扩张的同时，必须汲取丰田公司的惨痛教训，牢记以人为本、质量就是企业的生命的公司理念，把产品质量放在首位，强练内功，加强管理，提升内涵，才能在激烈的竞争中不断发展壮大。同时，此次事件对其它外贸企业和消费
者也有益，其它外贸企业将以丰田公司为戒，狠抓管理，提高产品质量，这有助于企业的发展，也将为广大消费者提供更多更好的产品，提升消费者的生活质量。
二、我国外贸企业中存在的社会责任问题
（一）企业社会责任的定义
“企业社会责任”最早起源于二十世纪30年代的美国，如今世界大多数国家都直接或间接地有关于“企业社会责任”的规定。我国虽然在法律上鲜有关于“企业社会责任”的直接提法，但在劳动法、环保法等法律里却有间接规定。企业社会责任是一个广义的概念，学者们赋予其不同的含义，大致可分为两类:其一，从多个维度描述企业的主要责任，将企业社会责任定义为包括经济责任、法律责任、伦理责任和慈善责任四个维度；其二，基于社会营销的概念对企业社会责任作出界定，从扩展社会营销概念的角度将企业社会责任界定为包括趋利、避害两个方面。
（二）企业社会责任的具体体现
1、企业对环境的责任：
(1)企业要在保护环境方面发挥主导作用，特别要在推动环保技术应用方面发挥示范作用；(2)企业要以“绿色产品”为研究和开发的主要对象；(3)企业要治理环境。
2、企业对员工的责任：
(1)不歧视员工；(2)定期或不定期培训员工；(3)营造一个良好的工作环境；(4)采用推行民主管理、提高员工的工作待遇等善待员工的其他举措。
3、企业对顾客的责任：
(1)提供安全的产品；(2)提供正确的产品信号；(3)提供售后服务；(4)提供必要的指导；(5)赋予顾客自主选择的权利。
4、企业对竞争对手的责任：
(1)不压制竞争，也不搞恶意竞争；(2)处理好与竞争对手的关系，在竞争中合作，在合作中竞争
（三）我国外贸企业社会责任的不足之处
据调查表明，我国外贸企业的社会责任表现有很大的不足之处，这主要体现在一下几个方面：(1)公司及其人员行贿，如2005年廊坊立邦涂料公司驻长春办事处涉嫌回扣的“企业行贿”和“不正当竞争案”；(2)非法避税，为了实现避税，多数外贸企业在华的投资明亏实盈，而这每年给中国造成的税收损失在300亿元人民币以上；(3)滥用市场和知识产权优势，限制竞争，涉嫌垄断，在软件和零售行业表现尤为明显；(4)侵犯劳工权利和工资标准偏低。如包括沃尔玛、柯达、三星、戴尔、肯德基、麦当劳在内的一批知名外企品牌在华多年来都未建工会或工会组织不健全的问题，其中沃尔玛一致以各种理由拒绝建立工会。(5)一些外企公司在我国的产品安全不达标问题被披露，如宝洁的虚假广告，肯德基调料中发现苏丹红等；(6)违反我国法律，奉行双重市场标准，甚至对于有问题的商品也不给我国消费者知情权和选择权。如在欧洲市场不使用转基因原料，而在中国市场大量销售含有转基因成分的食品，这种行为严重侵犯了中国消费者的知情权和选择权。(7)为了应对社会责任的监控，一些企业还存在弄虚作假的问题，如，某些厂家为了获得订单而应付劳工标准的验厂检查，提供虚假的工资单和工作时间记录，胁迫工人必须按照企业规定的统一口径来回答检查人员的询问等。
三、外贸企业承担社会责任的现实意义
简单地说，企业承担社会责任，对于和谐社会建设、企业的发展壮大都具有重要的意义。
首先，科学发展观的核心要求是以人为本，企业是市场的主体，它直接接触的对象就是个体的人、市场、社会。企业若能履行其社会责任，维护职工合法权益，实现经济、社会与环境的全面、协调和可持续发展，对于保护资源和环境，实现企业和社会的可持续发展，促进形成民主法治、公平正义、安定有序的局面，建立诚信友爱的社会氛围，实现人与自然和谐相处，建立公平的利益分配机制都将发挥不可替代的重要作用。因此，企业承担社会责任，是落实科学发展观、构建和谐社会的客观要求。
其次，企业履行社会责任有利于提高竞争力、降低企业经营风险。企业承担社会责任不仅可以促进经济社会的良性发展，也是提高企业自身竞争力和降低经营风险的有效途径。企业在承担社会责任的过程中，将利益相关者的利益和社会整体利益的提高与企业个体利益的实现有机结合起来，会受到全社会的普遍尊重和支持，并提升企业形象和品牌价值。企业信息的发布所带来的透明度可以使顾客对企业和产品产生信任，这种信任使顾客不愿转换品牌，形成较高的品牌忠诚度，从而提高企业的市场地位和市场竞争能力。而基于对企业价值观念和行为方
式的认同，员工会产生较高的工作满意度和自豪感，可以减少员工流失，并有利于企业吸引优秀人才。
再次，企业履行社会责任有利于节约资源、加快发展循环经济。随着人口增长、经济发展和工业化进程加快，资源和环境将面临巨大压力。由于企业是资源消耗和环境污染的主体，所以国际社会、政府和环保组织通过各种方式向企业施压，要求企业重视资源节约和环境保护工作。
随着社会的发展，企业责任将被越来越多的人认识，企业社会责任将进入更多中国普通百姓的视野，这无疑对企业的监督、和谐社会的构建都有积极的促进作用。因此，提高企业的社会责任感有着重要的现实意义。
四、我国外贸企业履行社会责任的必要性
目前一些外贸企业以“适应中国市场特点作出的调整”为借口，弱化其在中国市场的社会责任，不仅给各利益相关者造成麻烦，而目也影响着其与各利益相关者的关系。尽管当前中国市场还属于新兴市场，存在诸多不规范之处，但不等于外贸企业就可以放弃社会责任和基本的商业道德操守来参与中国市场的竞争。随着中国法律制度的完善和各利益相关者企业社会责任意识的增强，我国的外贸企业必须高度重视社会责任问题，否则将陷入未有效履行社会责任而造成的危机之中，甚至遭遇灭顶之灾。
第一，外贸企业应该树立明确的社会责任观，企业社会责任不仅要求企业对社会“做好事”，更要求企业不“做坏事”，勇于面对并妥善处理由于不良行为而造成的危机。
第二，从竞争的角度来看，外贸企业在华竞争日益白热化，其相互之间以及其与中国本土企业竞争的核心己逐步从过去的硬件方面升级为企业价值观和企业社会责任等软件方面。在中国市场上，关系是企业生产经营重要的影响因素之一，外贸企业在华经营时需要注重关系的影响，重视积累关系资本。理论和实践表明，企业社会责任是在华外贸企业恰当处理其与各利益相关者关系的理想途径，在企业社会责任领域挖掘竞争优势将成为外贸企业今后在华竞争的重要角逐点。
第三，外贸企业在华履行企业社会责任的实质是其基于企业发展战略积累与各利益相关者的关系资本，从而以企业社会责任为支点形成企业特有的竞争优势。对于将企业社会责任与企业战略相结合的外贸企业来说，其履行企业社会责
任的过程就是从内外环境出发，找到各种有利于打造企业竞争优势的社会、环境问题，并主动或协助利益相关者解决这些问题，从而最终提升企业竞争力的过程。即是，跨国公司在履行企业社会责任的同时，也在从事落实企业发展战略的活动，确保企业社会责任与企业的战略目标保持一致，实现责任与利润的双赢。
五、积极引导和鼓励外企履行中国“企业社会责任”的措施
为了规范和引导外国企业在中国履行“企业社会责任”，我认为我国目前应当做好以下工作：
首先，我国应该尽可能地制定各种规章制度、法律法规，通过强制性手段使得企业支付一定的成本来消除其对社会的不利影响。
其次，我国应当对积极履行“企业社会责任”的外贸企业给予税收减免、招标和采购方面等鼓励政策，并进行表彰和宣传。
再次，建立完备的外企履行“企业社会责任”的监督机制。最后，建立外贸企业在华活动履行“企业社会责任”评估机制。
六、结论
总之，外贸企业必须接受先进的公司责任理念并真正去承担社会责任。经济全球化还要求外资企业把社会责任延伸到全球，对于目前外贸企业社会责任弱化的现象，我们必须通过各种方法约束其逃避社会责任的行为，强化其社会责任的理念，坚决纠正一些外贸企业的社会责任缺失的不良倾向。
参考文献
[1] 唐伶，“丰田召回事件”的浅析与反思，特区经济Special Zone Economy，2010年4月
[2]赵晓，从丰田召回看“企业家精神”，视角观察家，2010 [3] 理查德·T·德·乔治/李布.经济伦理学，北京大学出版社，2007 [4]李立清，李燕凌。企业社会责任的研究。人民出版社，2005年8月版 [5]王志乐主编，软竞争力—跨国公司的公司责任理念，中国经济出版社，2005年9月版。
[6]陆惠，周应堂.SAS000： 企业实现道德与利益的双赢 [7]林文俏.企业社会责任：新的外贸出口竞争力
第四篇：贸易术语与国际贸易惯例
贸易术语与国际贸易惯例
一、填空题
1、目前常用的国际惯例包括（）、（）、（）。
2、在所有的贸易术语中，卖方承担的风险、责任及费用最小的是（）；卖方承担的风险、责任及费用最大的是（）。
3、在FCA条件下，如果交货地是卖方所在地，则由（）负责装货，如交货地不是卖方所在地，则由（）负责卸货及装货到运输工具上。
4、在《1941年美国对外贸易定义修订本》中FAS是（）的英文简写，含义是（）。
5、有关贸易术语的国际贸易惯例主要有（）种 , 其中使用最广的是（）
6、《美国对外贸易定义》中所解释的贸易术语共有（）种。
7、《华沙—牛津规则》是（）专门为解释（）合同而制定的。
8、《 2010 年通则》中共包括（）组（）种贸易术语.9、根据《 2010 年通则》的解释 , 按 EXW 术语成交时 , 卖方承担的风险 , 责任以及费用都是（）的 , 因此 , 商品的价格（）
10、CIP 被译为（）, 其全称是（）、《 2010 年通则》中 , 交货地点在装运港的贸易术语有（）﹑（）﹑（）和（）;货交承运人的贸易术语有（）﹑（）和（）
12、根据《 2010 年通则》的解释 , 进出口手续及费用均由卖方承担的术语是（）;均由买方承担的术语是（）
二、不定项选择题、据《国际贸易术语解释通则 2010 》规定，下列哪种贸易须由卖方办理进口手续？（）
A.FAS ； B.DAT ； C.DDP ； D.DAP。、下列哪一种价格术语规定应由买方履行办理出口清关手续的义务？（）
A.FOB ； B.CIF ； C.CFR ； D.EXW。、我山东渤海公司与日本东洋株式会社在万国博览会上签定一份由日方向中方提供 BX2-Q 船用设备的买卖合同。其中价格条款 USD832000/DAP。运输途中由于不可抗力导致船舶起火，虽经及时抢救，仍有部分设备烧坏。之后双方就设备损失赔偿发生争议并申请仲裁。你认为应由谁来承担烧坏设备的损失？（）
A.东洋株式会社； B.山东渤海公司； C.船公司； D.保险公司。
4、根据《 2010 年国际贸易术语解释通则》，贸易术语适用
于哪类合同？（）
A.买卖合同； B.运输合同； C.保险合同； D.租船合同。
5、《2010 年国际贸易术语解释通则》 有关 FCA 贸易术语下交货与装货义务的规定包括下列哪些内容？（）A.当卖方在其所在地交货时，应由买方负责装货； B.当卖方在其所在地交货时，应由卖方负责装货； C.当卖方在其他地点交货时，则货物在卖方运输工具上尚未卸货即完成交货；
D.当卖方在其他地点交货时，则卖方应负责将货物运至交货地并卸货完成交货
6、DAT 术语适用于（）。
A.铁路运输； B.公路运输； C.海上运输及内河运输； D.多式联运
7、CIP 和 CPT 贸易术语中，租船订舱责任承担方分别为（）。
A.卖方 / 卖方 ；B.卖方 / 买方； C.买方 / 买方； D.买方 / 卖方
8、FOB 与 FCA 相比较，其主要区别有()。A.适用的运输方式不同；
B.风险划分界限不同； C.交货地点不同；
D.出口清关手续及其费用的承担方不同；
E.提交的单据种类不同。
9、CIP 与 CFR 的异同点比较（）
A.两者是装运合同，运费都由卖方负担
B.CFR 水上运输，CIP 各种运输方式
C.CFR、CIP风险转移的界限都是货置于船上
D.CFR、CIP 交货地点都是在装运港
10、按 CIF术语成交的合同，货物在运输途中因为火灾被焚烧，应该由（）A.卖方负担货损
B.卖方负责向保险公司赔偿
C.买方负责请求保险公司赔偿
11、CIF 和 CFR 两种术语，就卖方承担的风险而言（）
A.CIF 比 CFR 大
B.CIF 比 CFR 小
C.两者相同
12、国际贸易中用以表示交易双方风险、责任和费用划分及商品构成的专门用语称为（）。
A．贸易惯例； B.贸易术语； C.文字概念； D.外文缩写、《联合国国际货物销售合同公约》规定的卖方的基本义务是（）。
A.提供运输； B.风险界限问题 ；C.提交合格的货物和单据； D.提交官方批准文件
14、国际贸易货物交付过程中的核心问题是（）。A.交货地点问题； B.风险界限问题； C.责任划分问题； D.费用负担问题
15、制定关于贸易术语的国际贸易惯例的目的是（）。A.提供可使用的贸易术语； B.成为交易双方的习惯做法
C.统一对贸易术语的解释； D.形成国际贸易法
16、国际上关于贸易术语的国际贸易惯例主要有（）。A.两种； B.三种； C.四种； D.五种
17、在有关贸易术语的国际贸易惯例中，影响最大的、使用范围最广的是（）。
A.《华沙—牛津规则》； B.《美国对外贸易定义》；
C.《国际贸易术语解释通则》； D.《国际货物销售合同公约》
18、国际上最早制定的解释贸易术语的国际贸易惯例是（）。
A.《华沙—牛津规则》； B.《美国对外贸易定义》； C.《国际贸易术语解释通则》； D 《国际货物销售合同公约》
19、专门解释 CIF 术语的国际贸易惯例是（）。A.《华沙—牛津规则》； B.《美国对外贸易定义》； C.《国际贸易术语解释通则》； D.《国际货物销售合同公约》 20、《 1941 年美国对外贸易修订本》解释的贸易术语有（）。A.1种 ；B.4种 ；C.6种； D.12种
21、制定《华沙—牛津规则》的国际组织是（）。A.国际法协会； B.国际商会 ；
C.联合国贸易署； D.商业协会
22、制定《国际贸易术语解释通则》的国际组织是（）。A.国际法协会； B.国际商会 ； C.联合国贸易署； D.商业协会
23、《 2010 年通则》解释的贸易术语有（）。A.6 种； B.9 种；C.11种； D.13 种
24、《 2010 年通则》将所解释的贸易术语分成（）。A.二组 ；B.三组； C.四组； D.五组
25、《 2010 年通则》中卖方责任最大的贸易术语是（）。A.EXW；
B.CIF；
C.DAP；
D.DDP
26、《 2010 年通则》中买方责任最大的贸易术语是（）。A.EXW；
B.CIF；
C.DAP；
D.DDP
27、根据《 2010 年通则》的解释，按 EXW 术语成交的合同中，买卖双方风险划分的界限是（）。A.货物存放仓库； B.出口国工厂； C.货交买方处置； D.出口国交货地点、根据《 2010 年通则》的解释，采用 FCA 术语时，买卖双方风险划分界限是（）。
A.货交买方处置； B.出口国交货地点；
C.货交承运人；
D.将货物装上承运人运输工具
29、根据《 2010 年通则》的解释，采用 FCA 术语成交，不属于卖方责任的是（）。
A．按时交货； B.提交交货凭证；
C.办理进口手续； D.向买方发出装运通知
30、按照《 2010 年通则》的解释，采用 FOB 条件成交，买卖双方风险划分的界限是（）。A．运输工具上； B.装运港船边； C.装运港船舷；
D.装运港船上
31、据《2010年通则》的解释，FOB和 FCA 的主要区别是（）。
A.适合的运输方式不同；
B.办理出口手续的责任方不同； C.负责订立运输合同的责任方不同； D.风险和费用是否同时转移不同
32、据《 2010 年通则》的解释，按 CFR 术语成交，卖方无义务（）。
A.提交货运单据； B.租船订舱； C.办理货运保险； D.取得出口许可证
33、FOB 与 CFR 术语的主要区别在于（）。A.风险划分的界限不同；
B.办理运输的责任方不同；
C.办理货运保险责任方不同；
D.办理进、出口通关手续的责任放不同
34、按照《 2010 年通则》的解释，采用 CIF 条件成交时
卖方无义务（）。
A.租船订舱；
B.办理货运保险；
C.办理出口通关手续；
D.办理进口通关手续
35、根据《 2010 年通则》的解释，CIF 与 CFR 的主要区别在于（）。
A.办理租船订舱的责任方不同； B.办理货运保险的责任方不同；
C.风险划分的界限不同；
D.办理出口手续的责任方不同
36、根据《 2010 年通则》的解释，在 CPT 条件下未及时订立运输契约的损失由（）。A.卖方负担； B.买方负担； C.承运人负担； D.运输代理负担
37、根据《 2010 年通则》的解释，“运费保险费付至”是指（）。
A.CFR；
B.CIF；
C.CPT；
D.CIP
38、根据《 2010 年通则》的解释，下列贸易术语中 , 由卖方负责办理进口通关手续的是（）。A.DAT；
B.DAP；
C.FCA；
D.DDP
39、根据《 2010 年通则》的解释，在 DDP 条件下买卖双方风险转移地点是（）。
A.出口国装运港； B.进口国目的港；
C.出口国指定交货地点； D.进口国指定交货地点
40、根据《 2010 年通则》的解释，下列贸易术语中 , 由买方负责办理出口通关手续并承担有关费用的是（）。A.CIP；
B.FCA；
C.EXW；
D.DDP
41、根据《 2010 年通则》的解释，按 CIF 术语成交的合同 , 由卖方办理货运保险，货物在运输途中由于海轮触礁沉没全部灭失 , 此损失应由（）。
A.卖方向保险公司索赔； B.买方向保险公司索赔
C.船方负担赔偿； D.卖方负担赔偿
42、贸易术语的含义表现为（）。
A.说明商品的生产成本； B.说明商品的价格构成； C.说明商品的成交条件； D 说明商品的交货条件
43、贸易术语在国际贸易中的主要作用是（）。A.简化交易手续； B.明确交易双方责任； C.缩短磋商时间； D.节省费用开支
44、国际货物买卖合同规定买方应承担的基本义务是（）。
A.订立运输契约； B.接收货物； C.检验货物；
D.支付货款
45、《美国对外贸易定义修订本》中与《 2010 年通则》都包括的贸易术语是（）。
A.CIF ；B.FOB； C.FAS ；D.CIP
46、有关贸易术语的国际贸易惯例有（）。
A.《 2010 年通则》； B.《 1932 华沙—牛津规则》； C.《 1941 美国对外贸易定义修订本》； D 《跟单信用证一惯例》
47、按照《 2010 年通则》的解释，EXW 项下卖方的基本义务是（）。A.按期交货； B.订立运输契约；
C.承担货交买方处置以前的一切费用和风险； D.办理出口手续
48.根据《 2010 年通则》的解释 , 采用 CFR 术语时卖方应承担的基本义务包括（）。
A.租舱订舱 , 将货物装船并支付正常运费； B.办理货运保险；
C.负责将货物运至目的港之前的风险； D.办理出口通关手续
49.根据《 2010 年通则》的解释 , 采用 CIF 术语时买方无义务（）。
A.租船订舱并支付运费； B.办理货运保险并支付保险费； C.办理进口手续
D.办理出口手续
50.根据《 2010 年通则》的解释，FOB 条件和 CFR 条件下卖方均应负担（）。
A.提交商业发票及海运提单； B.租船订舱并支付运费
C.货物于装运以前的一切风险 D.办理出口通关手续
51.根据《 2010 年通则》的解释，CPT 与 CFR 的相同之处表现在（）。
A.两者均由卖方负责订立自装运地至目的地的运输契约并负担正常运费
B.两者均由买方承担货物运输途中的风险
C.风险转移的界限均为交货地随交货义务的完成而转移 ； D.按两者订立的合同均属装运合同
52.按照《 2010 年通则》的解释 ,CIP、CPT 与 FCA 的相同之处表现在（）。
A.交货地点相同；B.风险划分界限相同；
C.双方承担责任相同；D.适用的运输方式相同
53.按照《 2010 年通则》的解释 ,CIP 与 CIF 的相同点表现在（）。
A.适用的运输方式相同； B.风险划分界限相同； C.价格构成相同； D 成交合同的性质相同
54.按照《 2010 年通则》的解释 ,FOB、CFR 与 CIF 的共同之处表现在（）。
A.均适合水上运输方式； B.风险转移均为装运港船上；
C.买卖双方责任划分基本相同； D.交货地点均为装运港
55.按照《 2010 年通则》的解释，DDP 条件下卖方负责（）。
A.将货物运抵指定目的地；
B.办理货物的出口手续；
C.办理货物的进口手续并支付进口关税；
D.承担货物在目的地交买方前的一切风险
56.按照《 2010 年通则》的解释 , 下列术语中交货地点在指定目的地的有（）。
A.DDP；
B.DAT；
C.CIF；
D.DAP
57.按照《 2010 年通则》的解释 , 下列术语中风险划分以货交承运人为界的有（）。
A.CPT；
B.FCA；
C.DAP；
D.DDP
58.按照《 2010 年通则》的解释 , 下列术语中只适合于水上运输方式的有（）。
A.FCA；
B.FOB；
C.CFR；
D.DAP
59.按照《 2010 年通则》的解释 , 下列术语中适合于一切运输方式的有（）。
A.EXW；
B.DAP；
C.CIP；
D.CIF
三、判断对错
1、《 1932 年华沙-牛津规则》解释了 Ex(point of origin)、FOB、FAS、C&F、CIF 和 Ex Dock 六种贸易术语。（）
2、如果买方想采用铁路运输，愿意办理清关手续并承担其
中的费用，买方可以采用 FCA 贸易术语。（）
3、根据贸易术语的作用，我们称 FOB 为离岸价，CIF 为到岸价。（）
4、在 CIF 条件下，由卖方负责办理货物的运输与保险，在 CFR 条件下是由买方投保，因此，运输途中货物灭失和损失的风险，前者由卖方负责，后者由买方负责。（）
5、国际贸易买卖合同的有关规定必须与有关国际贸易惯例的规定相符 , 否则 , 仲裁机构或法院有权根据有关惯例的规定解释合同条款。（）
6.在国际贸易中 , 卖方所承担的风险﹑责任的大小与商品价格的高低成正比。（）
7.根据《 2010 年通则》的解释 , 按 EXW 条件成交 , 如果卖方代办出口手续 , 货物被禁止出口的风险由卖方承担。（）
8.根据《 2010 年通则》的解释 , 买方无法办理货物出境手续时不宜采用 EXW。（）
9.根据《 2010 年通则》的解释 , 采用 FCA 术语时 , 当交货地点在卖方所在地时卖方要负责将货物装上承运人的运输工具才算完成交货义务。（）
10.某合同按CFR 条件成交 , 卖方装船后未及时向买方发出装船通知，货物在海运途中遭火灾灭失，根据《 2010 年通则》的解释 , 由于风险已在装运港船上转移 , 因此 , 该
损失应由买方负担。（）
11.CIF 条件下的交货方式是典型的实际交货。（）12.根据《 2010 通则》解释 ,CIF 条件下 , 除非双方另有约定 , 卖方一般不负责投保战争险。（）
13.在象征性交货方式下 , 卖方只负责凭单交货 , 但不保证到货。（）
14.因为是象征性交货 , 所以在 CIF 条件下 , 买方在目的港无权对货物提出异议。（）
15.CPT 与 CFR 的区别仅在于二者适用的运输方式不同。（）
16.根据《 2010 年通则》的解释 , 按照 CIP 成交时 , 卖方有义务办理从起运地至目的地的保险手续并支付保险费 , 因此 , 货物运抵目的地之前的所有风险及费用均应由卖方负担。（）
17.根据《 2010 年通则》的解释 , 在 DAP 条件下 , 进口通关的手续和费用由买方负责。（）
四、名词解释
1、国际贸易术语
2、国际贸易惯例
3、象征性交货、实际交货、FOB 6、CIF 7、DDP
五、简答题、《 INCOTERMS2000 》是如何将贸易术语分类的？分类的标准是什么？各类术语有何特点？、FOB,CIF,CFR 三种术语有何相同点和不同点？、“目的港船上交货价”与“ CIF 舱底交货价”有何不同？、FOB,CFR,CIF 与 FCA,CPT,CIP 有何区别？、有人认为 FOB 贸易术语对出口商的风险小，而 CIF 的风险较大，而进口则相反，你认为这种说法对不对？为什么？、为什么把 CIF 称作“到岸价”是错误的？、按 FOB 吊钩下交货的贸易术语成交，装船时，包装绳断了，货物掉在船舷上后，又落入海中，问掉到海里的货物的损失由买方负担，对不对？、分别简述 FOB，CIF 产生变形的原因以及各种变形的含义。、在进出口业务中选用具体贸易术语时应注意哪些问题？、区别下列贸易术语：
FOB SHANGHAI 和 FOBST SHANGHAI
FOB NEWYORK 和 FOBVESSEL NEWYORK •
CIF LONDON 和 CIF LONDON EXSHIP’S HOLD •
CFR HAMBURG 和 CFR HAMBURG LANDED 11、FAS 与 FCA 有何共同点和区别？、《 2000 通则》对 FCA 条件下卖方交货的地点、风险划分的界限及买卖双方各自承担的责任和费用问题是如何规定的？、国际贸易惯例与法律有何联系与区别？如合同内容与惯例有冲突以什么为准？、有关贸易术语的国际惯例都有哪些？各有何不同？、什么是到达合同？它与装运合同有何区别？、简述什么是象征性交货，为什么说 CIF 是象征性交货？、在 CFR 术语下，装船通知的重要作用？
六、计算题
1、出口商品 100 公吨，报价每公吨 1950 美元 FOB 上海，客户要求改报价为 CFR 伦敦，已知该商品为 5 级货，计费标准为 W，每运费吨 70 美元，如果要保持外汇净收入不变，应该如何报价？如果还要增收燃油附加费 10%，港口附加费 10%，由应该如何计算？
2、某外贸公司出口自行车到荷兰，共计 28500 辆，出口价
格每辆 75 美元 CFR 鹿特丹，其中中国口岸到鹿特丹海上的运费占 7.5%。计算（1）每辆自行车的外汇净收入（2）该笔交易外汇净收入总金额
3、我方拟出口某商品 10 公吨，原对外报价 FOB 黄浦 每公吨 1500 港元。客户要求改报 CFR 新加坡价格，问：我方应报价多少港元？（该商品按重量计收运费，共计 1600 港元）
答
案
一、填空题、《 1932 年华沙 — 牛津规则》《 1941 年美国对外贸易定义修订本》、《2010 年国际贸易术语解释通则》、（EX works）；（DDP）。、（卖方）（买方）、（Free along side）（交货到运输工具旁边）。
5.三 《国际贸易术语解释通则》
6.六
7.国际法协会 CIF 8.两 十一
9.最小 最低
10.保险费 运费付至 Carriage Insurance Paid to(named place of destination)
11.FAS FOB CFR CIF
FCA CPT CIP 12.DDP EXW
二、不定项选择题
1.C 2.D 3.A 4.A 5.BC 6.ABCD 7.A 8.ABCE 9.AB 10.C 11.C 12.B 13.C 14.B 15.C 16.B 17.C 18.B 19.A 20.C 21.A 22.B 23.C 24.A 25.D 26.A 27.C 28.C 29.C 30.D 31.A 32.C 33.B 34.D 35.B 36.A 37.D 38.D 39.D 40.C 41.B 42.BD 43.ABCD 44.BD 45.ABC 46.ABC 47.AC 48.ACD 49.ABD 50.ACD 51.ACD 52.ABD 53.CD 54.ABD 55.ABCD 56.ABD 57.AB 58.BC 59.ABC
三、判断对错
1.× 2.× 3.× 4.× 5.× 6.√ 7.× 8.√ 9.√10.× 11.× 12.√ 13.√ 14.× 15.× 16.× 17.√
四、名词解释
1．国际贸易术语：贸易术语是在长期的国际贸易实践中产
生的，用来说明商品的价格构成，说明货物交接过程中有关的风险、责任和费用划分问题的专门用语。
2．国际贸易惯例：在长期的国际贸易实践中产生的普遍使用的贸易方法
3．象征性交货：针对实际交货而言。指卖方只要按期在云顶地点完成装运，并向买方提交合同规定的包括物权凭证在内的有关单证，就算完成了交货义务，而无须保证到货。4．实际交货(Physical Delivery)是指出口人必须在规定的时间将货物运抵指定地点交给买方或其指定人处置 , 才算完成交货;买方凭货付款。
5．FOB 是 Free On Board(… named port of shipment)的缩写 , 即装运港船上交货 , 适合于水上运输方式 , 是国际贸易中常用的贸易术语之一.依据《 2000 年通则》的解释 , 按此术语成交 , 卖方应在规定的装运期和装运港 , 将货物装上买方指派的船上 , 并及时通知买方.货物在装运港越过船舷 , 卖方即完成交货。
6．CIF 是 Cost Insurance and Freight(… named port of shipment)的缩写 , 即成本加保险费﹑运费(…指定目的港), 适合于水上运输方式 , 是国际贸易中常用的贸易术语之一.依据《 2000 年通则》的解释 , 按此术语成交 , 卖方在规定的时间租船订舱﹑办理货运保险 , 将货物运抵指定目的港 , 并负担货物从装运港至目的港的正常运费及保
险费.当货物在装运港越过船舷时,卖方即完成交货.CIF 术语是典型的象征性交货方式。
7．DDP 是《 2010 年通则》解释的 11 种术语中卖方的责任﹑风险和费用最大的一种，适用于一切运输方式，按此术语成交, 卖方负责将货物从启运地一直运抵指定的进口国内的目的地, 将货物实际交与买方, 才算完成交货, 承担交货前的一切风险, 责任和费用, 包括办理货物出口和进口结关手续及有关税款, 费用。
五、简答题、答： 13 贸易术语 EFCD 四组，根据买卖双方的责任义务不同进行分类。、答：三者都是装运合同，卖方都在装运港完成交货任务，风险都是货过船舷由卖方转移给买方。
FOB, 买方办理运输保险 CIF 卖方办理运输保险 ,CFR 买方办理运输，保险由卖方办理、答：目的港船上交货价是到货合同。CIF 舱底交货价，依然是装运合同，是象征性交货。、FOB,CFR,CIF 与 FCA,CPT,CIP 有何区别？（略）、答：不对，对于 FOB,CIF 而言两者对买方和卖方的风险是一样的，都是货过船舷为风险转移点。、答： CIF 是象征性交货，针对实际交货而言。指卖方
只要按期在云顶地点完成装运，并向买方提交合同规定的包括物权凭证在内的有关单证，就算完成了交货义务，而无须保证到货。、答： FOB 吊钩下交货限定的指示装船的费用，并不影响风险的转移和责任的划分。FOB 吊钩下交货的贸易术语成交，装船时，包装绳断了，货物掉在船舷上后，又落入海中，卖方的交货责任并未完节，所以责任应该由卖方来负。8、答：产生变形的原因是买卖双方的装货和卸货费用的划分问题 FOB 的变形
（一）FOB Liner Terms（FOB 班轮条件）
（二）FOB Under Tackle（FOB 吊钩下交货）
（三）FOB Stowed（FOB 理舱费在内）
（四）FOB Trimmed（FOB平舱费在内）
CIF 的变形
（一）CIF Liner Terms（CIF 班轮条件）
（二）CIF Landed（CIF 卸至码头）
（三）CIF Ex Tackle（CIF 吊钩下交接）
（四）CIF Ex Ship's Hold（CIF 舱底交接）、答：注意各种贸易术语的买卖双方各自的责任、风险和各种贸易术语的注意事项。、答： FOBST SHANGHAI平舱理仓费用在卖方装船费用内
FOB NEWYORK 有可能是纽约内陆 FOBVESSEL NEWYORK 纽约港
CIF LONDON EXSHIP ‘ S HOLD 卖方卸船费用截至在船舱底结束
CFR HAMBURG LANDED 卖方卸船费用至岸上、答：都是 F 租贸易术语都是装运合同；但交货地点不同，买卖双方责任风险的划分不同，适用的运输方式不同。、答：卖方义务：（1）、在合同规定的时间、地点，将合同规定的货物置于买方指定的承运人控制下，并及时通知买方。（2）、承担将货物交给承运人控制之前的一切费用和风险。（3）、自负费用和风险，取得出口许可证或其他官方批准证件，并办理货物出口所需的一切海关手续。（4）、提交商业发票或具有同等作用的电子信息，并自费提供通常的交货凭证。
买方义务：（1）、签订从指定地点承运货物的合同，支付有关的运费，并将承运人名称及有关情况及时通知卖方。（2）、根据买卖合同的规定受领货物，并支付货款。（3）、承担受领货物之后所发生的一切费用和风险。（4）、自负费用和风险，取得进口许可证或其他官方批准证件，并办理货物进口所需的海关手续。、答： 交易国家不同，法律不同，规定不同。解决争端或合同履行中常遵循国与国之间的各种相关条约、协定。比如《联合国国际货物销售和约》等；同时还有工人的国际贸易惯例（长期使用形成的）如：《 2000 年国际贸易术语解释通则》和《跟单信用证统一惯例》。
但是，惯例没有强制性，只有双方同意采用该惯例则有强制性。一切要看合同的规定。、答：有关贸易术语的国际贸易惯例主要有：
（一）《 1932 年华沙—牛津规则》专门解释 CIF 合同制定的（二）《 1941 年美国对外贸易定义修订本》专门解释 Ex(point of Origin)（产地交货）
FOB(Free on Board)(在运输工具上交货)FAS(Free Along Side)（在运输工具旁边交货）C and F(Cost and Freight)（成本加运费）CIF(Cost Insurance and Freight)（成本加保险费、运费）Ex Dock(named port of importation)（目的港码头交货）
（三）《 2000 年国际贸易术语解释通则》、答：卖方则人将货物送达目的地，承担运输过程中的所有风险和费用，而装运合同只是由卖方完成货物的装运。、答：所谓象征性交货是针对实际交货而言。指卖方只要按期在云顶地点完成装运，并向买方提交合同规定的包括物权凭证在内的有关单证，就算完成了交货义务，而无须保证到货。可见，在象征性交货方式下，卖方是凭单交货，买方是凭单付款。只要卖方如期向买方提交了合同规定的全套合格单据（名称、内容和份数相符的单据），即使货物在运输途中孙会或灭失，买方也必须履行付款的义务。反之，如果卖方提交的单据不符合要求，即使货物完好无损地运达目的地，买方仍有权拒绝付款。、答：按照 CFR 条件达成的交易，卖方需要特别注意的问题是，货物装船后必须即使向买方发出装船通知，以便买方办理投保手续。如果货物在运输途中遭受损失或灭失，由于卖方未发出通知而使买方漏保，那么卖方就不能以风险在船舷转移为由免除责任。
六、计算题、答：（1）CFR=FOB+F=1950+70=2020 美元 / 公吨，要保持外汇净收入不变，应该报 2020 美元 / 公吨
（2）CFR=FOB+F=1950+70（1+10%+10%）=2034美元，增收燃油附加费10%，港口附加费 10%，应该报2034美元/公吨、答：（1）每辆自行车的外汇净收入
外汇净收入 =CFR-运费 =75-75×7.5%=69.4 美元
（2）该笔交易外汇净收入总金额
总金额 =69.4×28500=1977900 美元、答：1500+1600/10=1660
第五篇：法律与合规部试题库(内控、合规、法律)
第一部分：内控及操作风险题库
(2012更新)
一、单选题
1、巴林银行交易员NICK LEESON 未经授权在新加坡国际货币交易所从事东京证券交易所日经225股票指数期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，至此巴林银行宣布倒闭。此案例反映的是哪种类型的银行风险。（D）A、市场风险 B、信用风险 C、流动性风险 D、操作风险
2、下列说法不正确的是（D）
A、操作风险存在于日常工作的各个领域
B、系统存在的漏洞、产品设计不合理、核心团队流失、客户伪造材料等导致的损失都属于操作风险
C、员工业务不合规
D、自然灾害或意外事故造成的损失不是操作风险
3、我国银监会在发布的《中国银行业实施新资本协议指导意见》中，要求国内银行业特别是一些具有跨国、地区分支机构的大中型商业银行应在（C）上半年提交实施新资本协议的正式申请，并于年底开始实施。A、2008年 B、2009年 C、2010年 D、2011年
4、固有风险是在没有考虑现有控制及其作用的情况下，在开展业务和进行操作的过程中面临的内在的固有操作风险，剩余风险是在充分考虑了流程中已有控制手段及其作用后的风险。根据以上描述，以下表述正确的是（A）
A、剩余风险=固有风险－控制措施 B、固有风险中不包含剩余风险
C、固有风险=控制措施－剩余风险 D、全面操作风险=固有风险+剩余风险
5、业务条线部门的操作风险管理职责不包括以下哪一项（D）A、推动本条线的操作风险管理实施 B、指导和协助分行进行实施
C、管理控制本条线所面临的风险 D、制定操作风险管理制度
6、某银行储蓄所吊顶脱落，砸伤2名员工导致残废，经协调，员工内部退养，并赔偿医疗费，此事件是否属于操作风险事件？（A）A、是 B、否
7、以下哪个机构属于全球系统性重要金融机构（D）A、中国工商银行 B、中国平安 C、海通证券 D、中国银行
8、操作风险损失数据收集的事件形式多种多样，以下选项中不需要收集是：（C）A、操作失误（常见的如短款、出纳错误）、涉及内部人员的案件等。
B、外部行为或破坏造成的损失，例如偷窃、抢劫、外部欺诈、恶意破坏。C、市场价格不利变动，交易人员判断失误造成损失。
D、意外造成的损失，例如工作场所受伤、工作用车交通事故、意外丢失客户资料导致的赔偿或罚款。
9、下列外部事件造成的损失中，不应计算在操作风险损失的是（D）A、火灾造成营业场所设施损毁
B、黑客攻击交易系统导致交易失败造成财务损失 C、机构现金被偷窃造成损失
D、地震造成客户损失，导致其无法偿还贷款。
10、业务条线部门的操作风险管理职责不包括以下哪一项（D）A、推动本条线的操作风险管理实施 B、指导和协助分行进行实施
C、管理控制本条线所面临的风险 D、制定操作风险管理制度
11、以下关于RACA主要作用的描述，哪项是正确的？(D)A、可以实现对操作风险的量化计算。
B、有助于业务管理部门从“被动参与”转为“自发开展”，提高操作风险管理有效性。C、有利于对风险进行识别并推动对其进行防范，使防范风险、扼制大要案件关口前移。D、B和C皆正确。
12、下面描述中哪些关于操作风险与信用风险和市场风险的关系的描述是正确的：（C）A、操作风险与信用风险、市场风险是独立的，相互之间没有关系
B、信用风险损失可能由操作风险导致，但是市场风险损失不可能由操作风险导致 C、信用风险损失、市场风险损失都可能由操作风险导致
D、市场风险损失可能由操作风险导致，但是信用风险损失不可能由操作风险导致
13、每周自查、每月自查、动态自查工作由（B）负责执行 A、业务经理
B、基层机构负责人 C、基层机构副主任 D、以上均可
14、每期动态自查工作完成后，应向分行上传（A）A、动态自查样本清单 B、动态自查表
C、动态自查业务培训卡、流程图 D、以上均有
15、机构每日自查应在（C）完成 A、上午
B、营业终了结账前 C、营业终了结账后 D、尾箱交接后
16、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求一线业务的卡、证、章管理和（B）的管理联动。A、基层机构业务公章 B、基层机构行政章 C、基层机构业务用章
17、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求基层行行长、（C）的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动。A、业务经理 B、大堂经理 C、主任 D、事中复核
18、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求重要岗位的强制性休假与（A）紧密衔接联动。A、岗位审计 B、离任审计 C、不定期轮岗
19、各机构年终评价考核分值计算即各经营性机构最终得分＝分行评价四个季度平均得分×__ ＋经营性机构四个季度自评平均得分×__ －评价限制扣分。(B)A、60%、40% B、70%、30% C、75%、25% D、80%、20%
20、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，（D）的尽职调查与三查档案妥善保管责任制的配套建设联动。A、公司贷款 B、授信业务 C、零售贷款 D、贷款三查
21、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求查案、破案与处分适时、到位的（B）考核制度建设联动。A、配套 B、双重 C、查处 D、奖罚
22、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求案件查处和相应的（B）制度建设联动。A、奖惩 B、信息披露 C、员工守则
D、员工违规行为处理
23、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，对基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。对有章不循的，要将责任人（B），并严肃处理。A、问责考核 B、调离原岗 C、解除合同
24、根据《中国银行新疆分行分（支）行内控合规管理问责办法》，下列哪一项属于本办法的使用范围（D）
A、基层机构网点主任、业务经理、综合柜员 B、分行部门内设团队负责人
C、一级分行、直属分行部门内设团队负责人
D、辖内各二级分（支）行、乌鲁木齐各管辖支行、分行营业部各级在岗人员，包括劳动合同制用工及劳务派遣制用工
25、分行业务条线部门按照“二级分（支）行内控过程评价与考核指标评定标准”所规定的具体内容进行现场评价考核。现场评价考核原则上每年开展（C）次，现场评价考核可以与内控检查进行有效结合，纳入日常检查监督范围。A、3 B、2 C、1 D、4
26、经营性机构的业务条线部门每季度按照“二级分（支）行内控过程评价与考核指标评定标准”规定的内容和标准进行自评由内控牵头部门审核、汇总,于次月的风险管理与内部控制委员会审议通过后，并由行长签字审批后在月初（D）个工作日前（第4季度评价与考核表须在年末最后一个工作日前）上报分行法律与合规部。A、3 B、5 C、7 D、10
27、评价考核限制指被评价对象在评价时限内发生违法违纪案件、“四类”案件及责任事故，受到监管处罚等事项的，在评价得分中按照不同类别的分值进行扣除。其中 “四类”案件及责任事故包括（A）等内容。
A、诈骗案件、盗窃案件、抢劫案件、交通和安全事故 B、诈骗案件、盗窃案件、抢劫案件、交通事故 C、诈骗案件、盗窃案件、抢劫案件、交通
D、银行卡案件、盗窃案件、抢劫案件、交通和安全事故
28、对被内控考核评价为(B)（含）以下的机构列为内控重点监控行，实施重点辅导和监控。A、B+ B、B C、C+ D、C
二、多选题
1、巴塞尔委员会制订了一些协议、监理标准与指导原则，以完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足。其中《巴塞尔新资本协议》包含三大支柱，它们是：（ABC）A、最低资本要求为8% B、监管部门的监督检查 C、市场纪律
D、有效的货币政策
2、操作风险是由不完善或有问题的（ABCD）造成损失的风险。A、内部程序
B、员工操作、信息科技系统 C、外部事件 D、法律风险
3、操作风险管理三大工具分别是（ABC）。A、风险与控制评估（RACA）B、关键风险指标（KRI）C、损失数据收集（LDC）D、计提资本金
4、对风险的评估应从以下（AC）方面进行评估。A、风险发生的概率 B、风险发生的数量 C、影响程度 D、风险发生的原因
5、关键风险指标（KRI）的作用是（ABCD）。A、它是监控操作风险的重要手段
B、它是建立风险监控体系的重要工具之一
C、它能帮助验证其他操作风险管理工具和流程的运用结果 D、进一步确保操作风险管理体系的有效性
6、操作风险损失数据的收集工作（LDC）主要作用有（ABCD）。A、满足监管合规要求
B、对损失金额大或发生频率高的环节有针对性的开展操作风险管理 C、从数据中吸取教训，可以优化风险控制措施
D、为实施新资本协议操作风险高级计量法积累高质量的数据
7、你认为日常工作中以下哪些保护措施可以避免操作风险（ABCD）。A、严格遵守双十禁
B、不瞒报、延报或漏报违规案件、责任事故等重大事项
C、工作不报有侥幸心理，按正确的操作流程办理每一笔业务 D、加强业务学习
8、中国银行业实施新资本协议的重大目的是什么？（ABCD）A、借鉴先进风险管理理念和方法 B、促进商业银行改进风险计量手段 C、健全风险管理组织体系 D、全面提升风险管理能力
9、多数操作风险事件中都会存在人员因素，那么操作风险中的人员原因包括（ABCD）A、人力资源配置不合理 B、人员技能不够 C、人员管理不善 D、道德素质
10、以下关于基层经营性机构自查工作正确的有：（ABD）
A、营业网点应按要求做好每日自查、每周自查、每月自查、动态自查工作
B、月查必需由网点负责人执行完成，特殊情况下可转授权给副主任或业务经理执行，同时做好交接记录
C、为避免漏查，每日自查工作可以提前完成
D、负责自查工作的人员应对自查系统中所填内容的真实性负责
11、关于ATM每日自查工作说法正确的有：（ABCD）A、网点应做好每日ATM机报表核对工作
B、网点发现ATM长短款进行挂账处理后，在自查系统中可选择“ATM账实相符” C、经过核对账务和流水，仍然找不到长短款原因时，可以进行损益挂账处理
D、当ATM机提示取款成功，但未吐钞，此时可能存在核心系统已冲账，但交易未传至ATM终端上，可能造成ATM机长款。
12、关于动态自查工作下列说法正确的有（ABCD）
A、动态自查样本清单应如实填写，相关要素应符合真实全面、有代表性等原则 B、动态自查工作应是网点全员参与的工作
C、动态自查中发现的问题或异常信息应于2周内整改完毕
D、经营性基层机构应按照动态自查流程图审核本机构该项业务流程的合规性，结合相关规章 制度做好培训工作。
13、与信用风险、市场风险相比，操作风险具有以下哪些特点：（ABCD）
A、操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险
B、操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏，也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。
C、业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大。D、对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。
14、自查工作中异常信息的整改流程包括（ABD）A、制定整改计划
B、落实整改责任人、进行整改 C、先整改问题，再确定责任人 D、对整改问题的状态进行维护
15、对基层动态自查工作进行督办的部门涉及（ABC）A、法律与合规部
B、制定动态自查的分行条线部门
C、二级行相关条线部门、城区行业务管理部 D、分行稽核部
16、关于对二级行考核评价等级是根据被评价对象内部控制评价得分，按照1-5个等级区间来确定的。以下等级划分正确的有（AB）。
A、被评价对象综合得分90分（含）以上的为AAA级；综合得分90-80分（含）的为AA级；综合得分80-70分（含）的为A级；
B、综合得分70-60分（含）的为B级；综合得分60分以下的为C级。
C、被评价对象综合得分95分（含）以上的为A级；综合得分95-85分（含）的为B级；综合得分85-70分（含）的为C级；
D、综合得分70-60分（含）的为D级；综合得分60分以下的为E级。
17、机构负责人每月查库应包括哪些内容（ABD）A、现金、贵金属、有价单证、凭证大库 B、会计档案
C、银企对账清单
D、业务印章、业务公章
18、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，对反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关（CD）的法律责任。A、经办人员 B、复核人员 C、高管人员 D、管理人员
19、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，六个重点环节是授权卡（柜员卡）、印鉴密押、（ABC）、轮岗休假等。A、空白凭证 B、金库尾箱 C、查询对账 D、授权监督
20、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求加强未达账项和差错处理的环节控制，（BD）必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。A、经办人员 B、记账岗位 C、复核人员 D、对账岗位
21、按照《内控合规管理标准》将内控合规管理由定性管理转化为定量管理，将各种业务操作和管理依问题的风险程度按很低、低、中、高、很高赋予其违反标准要求的扣分分值；具体为（ACD）
A、0.1≤很低<1分、1分≤低<3分 B、0≤很低<1分、1分≤低<3分 C、3分≤中<5分
D、5分≤高<7分、7分≤很高
22、根据《中国银行股份有限公司新疆分行分（支）行内控合规管理问责办法》的规定，下列说法正确的有（ABCD）
A、同一季度内不同检查的同一问题按一次扣分
B、同一次检查发现的多次违规及业务差错的，如属同一违规或业务差错的按一次扣分 C、若干员工在同一时间内发生的相同违规或业务差错的应分别扣分 D、员工自查发现的问题，主动汇报的应予以免除扣分
23、按照《问责办法》的相关规定有下列情况的（ABCD），可根据实际情况按扣分标准的2到4倍加重处理
A、主观故意违规的行为
B、屡查屡犯、重复出现的违规行为
C、授意、指使、强令员工进行违规操作 D、无正当理由未按要求落实整改
24、根据《中国银行新疆分行分（支）行内控合规管理问责办法》一年内二次季度累计扣分达该机构平均分值之上的绩效考核不能为（A）及以上，三次及以上季度累计扣分达到该机构平均分值的绩效考核不能为（C）级及以上，且考核次年一年内不得晋升职位等级。A、A级 B、B+级 C、B级 D、A+级
25、各级机构对内控评价过程中存在的问题，应按规定期限积极整改。对被评价为（B）级（含）以下的机构，分行法律与合规部发出内部控制警告通知书（附件1.3），由分行CRO对被评价对象的主要负责人进行诫勉谈话，同时该机构当年绩效考核不得评定为(D)及以上。对被评价为B级（含）以下的机构列为内控重点监控行，实施重点辅导和监控。A、B+ B、B C、C D、A
26、“有关业务档案重要资料丢失、毁坏”具体包括以下情形(ABCD)A、员工或单位违反档案管理制度：拒绝将属于归档范围的文件资料归档并造成损失；在借阅档案时，擅自勾画、损坏或丢失。
B、档案机构或档案管理人员违反档案管理制度：违反操作规程，致使档案管理系统损坏或数据丢失；违反档案制度，造成所保管的档案丢失，损毁；擅自将所保管的档案赠与或转让他人。C、违规串换、篡改、销毁、伪造、出卖本行档案。
D、非因不可抗拒因素，造成本行档案库房发生水淹、火灾等重大事故，使档案蒙受重大损失和恶劣影响。
27、《中国银行新疆分行基层经营性机构（网点）内控合规考核评价指标明细表》是专门针对基层网点的考核指标，其包括（ABCD）等部分。A、内部控制环境 B、风险评估与管理 C、内部控制活动
D、监督与纠正、信息与交流
28、以下属于风险控制活动的有（ABCD）A、岗位分离有效管理
B、严格执行资金头寸管理的有关规定和大额支付登记报告制度
C、开办中间业务品种和开立中间业务账户应经上级行批准，报批、减免材料及文件齐全，严格执行中间业务收费标准，收入按规定纳入账内核算
D、领卡、发卡、保管等环节中严格执行相关规定，发卡准入严格执行“三亲见”制度，严格按照授信政策准入发卡并发放授信额度，严格执行收单管理规定，合规、有效的开展对商户的准入审批、签约、风险管理、交易监控、机具管理等工作
29、与信用风险、市场风险相比，操作风险具有以下哪些特点（ABCD）
A、操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。
B、操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏，也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。
C、业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大。D、对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。
三、判断题（×√）
1、操作风险存在于日常工作的各个领域，因此操作风险管理制度需要渗透到各项业务过程和各个环节，覆盖所有部门、分支机构和岗位，并由全体人员执行，由此可见，操作风险管理和每个员工都息息相关。（√）
2、风险与控制评估（RACA）是指各职能部门、各分行作为操作风险所有人，定期评估所管主要业务流程的操作风险及其控制状况，并使用模板持续记录并报告评估结果的过程。（√）
3、对于由于其他部门原因造成的本部门风险，无需在本部门的风险识别中涵盖。（×）
4、信用风险损失、市场风险损失都可能由操作风险导致。（√）
5、当监控发现某关键风险指标突破了设定的阀值时，相关部门必须对其关键风险指标进行密切关注，并采取适当的措施使关键风险指标数值回到正常范围。（√）
6、道德风险可引发操作风险事件及损失。（√）
7、在风险描述信息中应确保对面临的主要风险情况进行详细的描述说明，例如，“牵头行未与参加行签署保密协议”就属于控制失败，签署保守协议是为了确保信息不被泄漏的控制手，因此其固有风险应该是信息泄露。（√）
8、在高级计量法中，如果操作风险损失与市场风险相关，在计算最低监管资本时应视为操作风险损失。（√）
9、我行操作风险三道防线体系依照我行风险治理架构中风险管理三道防线总体架构来设立，其中第一道防线由各级业务经营机构、业务管理部门和每个员工组成。（√）
10、基层机构非营业时间设定工作由业务经理在非营业日当天设定。（×）
11、对自查发现的问题，及时整改且未形成损失的，可不对本级及以上层级连带问责。（√）
12、间接连带问责是对直接责任人所在机构以上层级的各级监督管理人员实施的连带问责。（√）
13、监督处罚包括诫勉谈话、引咎辞职。其中引咎辞职分为个人自愿辞职和组织规劝辞职两种形式。引咎辞职主要针对管理职位人员。（√）
14、直接连带问责的连带扣分为直接当事人被扣分值的1/4；直接连带问责上追两级既正职和分管副职，且只上追本层级。基层经营性分支机构的派驻业务经理连带扣分标准视同为该机构副职。（×）
15、季度扣分（包括自查和他查）累计至9分（含）以上者，按管理权限进行诫勉谈话。（√）
16、《中国银行股份有限公司新疆分行二级分行内部控制与操作风险管理评价考核办法》中规定考核采用分行考评与各经营性机构自评相结合。分行考评占70%，经营性机构自评占30%。（√）
17、分行对业务条线部门的内控考核包括：对内控管理工作的考核评分和对发生案件及责任事故、违法违规事件机构进行扣分两部分组成。（√）
18、各机构按季报送的统计、分析、报告，报送的资料要完整、具体、及时，按外部监管要求及时报送相关资料。（√）
19、由分行法律与合规部根据各经营性机构自评情况、分行业务条线部门评价考核结果实施偏离度计算和分值调整工作。（√）
20、各机构自评质量偏离度=（各行单个过程评价指标自评得分-分行单个过程评价指标评价得分）/单个过程评价指标标准分*100。（√）
四、简答题
（一）根据整改管理办法的规定，哪些问题需要整改
1、各类监管机构检查或评价；
2、外部审计机构审计或评价；
3、稽核部门检查或评价；
4、二道防线检查、日常监控或特定操作风险管理工具（如操作风险与控制评估、操作风险重大事件报告等）；
5、一道防线自我检查或评估。
（二）二道防线现场检查分几个阶段，分别是什么？
分四个步骤：检查准备、检查实施、报告、总结等四个阶段。
第二部分：合规及反洗钱测试题库
(2012更新)
一、单选题
1、（A）包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。A、交易记录
2、（C）不属于金融机构反洗钱三大原则内容。A、合法审慎原则
C、了解客户原则
3、中国人民银行《金融机构反洗钱规定》所称洗钱，是指将（A）通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。
A、犯罪的违法所得及其产生的收益 B、未经纳税申报的收入 C、各种灰色收入 D、表面上不合法的收入
4、“了解客户”是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，（A）其客户的身份。A、确定和记录
5、大额交易报告制度，是指凡支付金额在规定金额以上的交易，（D）都要向中国人民银行或者国家外汇管理局报告的制度。A、被判定异常交易的C、除正常交易外 B、账户登记制度 C、账户调查
D、汇款交易附言
B、保密原则
D、与司法机关、行政执法机关全面合作原则
B、判定 C、检查和了解 D、鉴别
B、只要有异常迹象的 D、不论是否异常
6、根据我行反洗钱工作的要求，全行各级分支机构一经发现涉及联合国安理会有关制裁名单中机构和个人的交易，应（A）。A、作为可疑交易立即报告，并采取冻结措施
B、作为可疑交易立即报告，但不能擅自采取冻结措施 C、做好保密工作，隐瞒该笔交易
D、暂停办理业务，同时做好保密工作，不能向任何机构和个人透露
7、金融机构应建立 B 识别制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。A、存款 B.客户身份 C.客户交易 D.大额交易
8、金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向 B、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。
A、税务 B.公安 C.街道办 D.人民银行
9、《反洗钱法》自 A 起施行。
A．2007年1月1日 B.2007年3月1日 C.2003年6月1日 D.2003年1月1日
10、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条，关于可疑支付交易指出：短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。本条所称“短期”，指 B 以内。
A．8个工作日 B.10个工作日 C.8个营业日 D.10个日历日
11、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，“频繁” 的含义系指外汇资金交易行为每天发生 以上或每天发生持续 以上。[ B ] A.5次、5天 B.3次、3天 C.3次、5天 D.2次、3天
12、下列 C 不属于可疑交易支付情形。
A.短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出 B.相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付 C.个人银行结算账户之间划转10万元的交易 D.有意化整为零，逃避大额支付交易监测
13、《金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法》第九条规定，单笔或当日累计达到规定金融的，应向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。其中，累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或付出情况，单边累计计算，对其正确的理解是（D）A.应将某一账户发生的交易累计计算
B.应将某一客户在不同银行的不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算 C.应将某一客户在同一银行的同一营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算 D.应将某一客户在同一银行的不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算
14、金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地 D 机关报告。
A．国家外汇管理局 B.中国人民银行 C.监察机构 D.公安机关
15、可疑资金交易，系指交易的金额、频率、来源、流向和用途等有 C 交易行为。A．明显特性的 B.违反操作的 C.异常特征的 D.不符合行内规定的
16、客户通过在境内银行开立的账户或银行卡发生的大额交易，由（D）报告。A.收单行 B.办理业务的金融机构 C.付款行 D.开立账户的银行或发卡行
17、个人账户有规律出现大额资金进账，第二日 A 取出，然后又有大额资金补充，次日又分笔取出的，属于可疑交易。
A．分笔 B.一笔 C.整数 D.零头
18、中国人民银行设立（B），负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。A.反洗钱局 B.中国反洗钱监测分析中心 C.保卫局 D.分支机构
19、A 是金融机构反洗钱工作的监督管理机关。
A、中国人民银行 B.银监会 C.国家外汇管理局 D.反洗钱局
20、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值 B 美元以上的跨境交易属于大额交易。A．5万美元 B.1万美元 C.10万美元 D.3万美元
21、下列交易属于可疑交易的是 D
A．金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易 B.客户频繁将大额定期存款转存或存入其结算账户内 C.金融机构内部调拨资金
D.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。
22、A 是金融行动特别工作组的英文缩写，该组织是西方七国集团为了专门研究洗钱的危害与预防以及实现反洗钱的国际统一行动而成立的政府间国际组织，其成员国（地区）现已遍及北美、欧洲、亚洲、南美的主要金融中心。
A、FATF B.OFAC C.FinCEN D.JFSA
23、单笔或者当日累计人民币交易
以上或者外币交易等值
以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支,应作为大额交易上报。〔 C 〕
A．25万元 , 1万美元 B.30万元, 8000美元 C.20万元, 1万美元 D.10万元,1万美元
24、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或当日累计人民币（D）元以上或外币等值（D）美元以上的款项划转，银行应当向中国反洗钱监测分析中心报告。A.20万，2万 B.50万，5万 C.100万，10万 D.200万，20万
25、各级机构应当 对高风险客户身份信息进行一次审核，并对高风险客户账户交易情况进行回顾。[ C ] A.每月 B.3个月 C.每半年 D.每年
26、客户风险等级的调整，应当经过 的审核。[ C ] A.反洗钱信息员 B.派驻业务经理 C.基层机构负责人 D.分行法律与合规部
27、总行要求的可疑交易上报率应为：〔 A 〕 A.10% B.20% C.30% D.50%
28、各分支机构应当通过系统于（）完成交易填补工作,最迟于批量公告发出之日起（）个工作日内完成手工创建大额交易工作。[ D ] A.当日、2 B.3、1 C.当日、3 D.当日、1
29、各级机构可疑交易报告人员、反洗钱岗位人员应当妥善保存其报送的可疑交易报告及其他相关资料和文件。保存期限为自可疑交易报告之日起至少 年。[ D ] A.6 B.10 C.3 D.5
30、金融机构如发现日常交易中符合可疑交易特征，但系统未筛选出来的,10个工作日内应通过 录入反洗钱系统。[ B ] A.手工创建大额交易案例 B.手工创建可疑交易案例 C.系统自动创建
31、各机构应指定相对固定人员操作反洗钱系统，在有人员调整时做到 交接，明确责任。[ B ] A．口头 B.书面 C.无需交接
32、各分支机构在履行客户身份识别义务时，除按照法律、行政法规、部门规章或行内规定核 对相关自然人客户或单位客户的自然人控股股东、法定代表人、负责人和授权办理业务人员以及实际控制人的居民身份证，还应：[ D ] A.通过人民银行客户征信系统核实客户信用情况 B.要求客户留存收入证明 C.向人民银行或外管局发身份查询
D.通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查
33、重新识别客户身份后，对于客户风险等级，银行应[ C ] A.不必调整客户风险等级 B.定期调整客户风险等级
C.及时调整客户风险等级 D.下一次办理业务时调整客户风险等级34、0903交易：是指企业客户向个人客户转账，借方或贷方单边()的境内人民币转账交易；()的境内外币转账交易。(A)A.累计金额≥50万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元 B.累计金额≥20万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元 C.累计金额≥10万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元 D.累计金额≥5万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元
35、银行对于符合规定条件的大额交易，如未发现该交易可疑的，可以不报告。以下不属于规定条件的是（D）
A.活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一银行开立的同一户名下的另一账户内的定期存款 B.银行内部调拨资金
C.商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错帐冲正、利息支付
D.个体工商户50万元大额现金支取
36、银行在办理汇入汇款业务时，如发现汇款人姓名或名称、汇款人账号和（B）项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充。A.汇款人工作单位 B.汇款人住所 C.汇款行地址 D.汇款人身份证明文件
37、按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，以下说法正确的是（C）A.自然人银行账户频繁进行现金收付的，银行应当报告 B.自然人银行账户一次性大额存取现金，银行应当报告
C.自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织汇款的，银行应当报告 D.自然人经常存入境外开立的旅行支票的，银行应当报告
38、按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，“可疑交易发生后的10个工作日”是指（D）
A.构成可疑交易的交易发生之日起计算 B.银行人员发现可疑交易之日起计算
C.银行的总部或指定机构收到其分支机构之日起计算 D.构成可疑交易的最后一笔交易发生之日起计算
39、对于“21046”现钞兑换业务，业务人员必须（A）后，BANCS才能将交易信息采集到反洗钱监测与分析系统。否则，需手工逐笔将交易录入系统。
A.在相关联动交易“60409非银行客户信息采集”界面填写交易的各项相关信息并“提交” B.在“国家外汇管理局个人结售汇系统”中录入交易的各项相关信息并保存 C.在兑换传票上填写交易的各项相关信息
40、下列交易的发生额都在200万元以上，哪一种属于大额交易报告的范围（D）A.银行内部调拨资金
B.商业银行发起的税收、错帐冲正、利息支付交易 C.国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易 D.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间的转账交易
二、多选题
41、符合以下哪些情形的，应按照当地监管要求识别客户身份，登记客户基本身份信息，核对客户提供的有效身份证件或其他身份证明文件，并留存身份证明文件复印件或者影印件（ABCDE）
A.为客户开立账户（含银行卡）。B.为临时客户提供一次性金融服务且交易金额在当地监管规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等金融服务的，对境内机构是指单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的交易。
C.为临时客户提供保管箱服务。D.为临时客户提供代理国际汇款业务。E.其他监管或行内规定的情形。
42、以下哪些企业因素属于银行客户风险分类的参考因素（A.C.D）A.其经营活动或资金来源合法性受到怀疑的客户 B.长期存在大额交易的客户
C.与高风险国家、地区或客户有密切贸易往来的客户 D.股权结构过于复杂，使实际受益人难以辨认的客户
43、某面包店，该面包店为个人经营，经营范围仅限中餐、面包。2006年10月该店在某股份制商业银行A支行开户。开户以来，该账户交易极为频繁，几乎每天都有交易发生。交易规律是，每天从同一个贸易公司汇入几笔资金后，立即提现或转账付出，提现交易的金额均接近10万元，账户的余额通常很小。经统计，2007年该账户共转账收入101笔，金额27346894.67元；提现79笔，金额12848900元，转账付出109笔，金额17692620元；全年无1笔存入现金交易。在79笔提现交易中，金额为199800元得交易多达59笔。请问该客户的交易有哪些可疑点？（AB）
A.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准；
B.法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款
C.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付
D.自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑
44、我区反洗钱工作更应当关注以下哪些风险：〔 A.B.D 〕 A.恐怖主义（三股势力）B.贩毒（边境毒品走私活动）C.地下钱庄 D.与倒汇有关的黑市交易
45、合理理由认为该交易或客户与洗钱、恐怖主义活动及其违法犯罪活动有关的可疑交易报告，按规定通过反洗钱监管交互平台向中国人民银行当地分支机构报告，报告包括（A.B.C.D）A.基本情况 B.逐笔明细信息 C.分析报告 D.其他资料
46、银行应采取合理方式确认代理关系的存在，在按照有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时，应当对代理人采取哪些措施实行识别？（A C）A.核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件 B.要求代理人出具经公证的委托代理人
C.登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码 D.登记代理人所在的工作单位和地址
47、对私客户开立账户，银行应核对的客户身份证明文件包括：（A B）A．中国公民16岁以上出示身份证和临时身份证
B.16岁以下公民应有监护人代理开户，出具代理人身份证明文件 C.中国公民16岁以上出示户口簿 D.16岁以下公民出示临时身份证
48、可疑交易特征包括（A B C）
A.在交易金额、频率、流向、性质等方面存在异常 B.交易与客户身份不符 C.交易与经营性质不符 D.交易超过规定金额
49、金融机构等承担的反洗钱义务的机构报送的交易报告包括（A）和（B）两类。A.大额交易报告 B.可疑交易报告 C.现金流量报告 D.资产负债报告
50、符合哪些情形，应终止与客户的业务关系、拒绝继续提供服务： [ A.B.C.D.E ] A.客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在本行或当地监管禁止提供账户服务、禁止交易之列
B.客户从事洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被司法机关定罪量刑
C.客户涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被诉讼或调查，并使本行遭受或可能遭受巨大声誉、财务等损失
D.有合理理由怀疑客户涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为，要求客户提供证明交易合法性、真实性等相关材料，客户无合理理由拒绝配合 E.经核实客户所提供的身份信息严重失实
51、下列那种情况出现时，应重新识别客户（ABD）A.客户行为异常 B.客户有洗钱嫌疑
C.客户提出销户 D.先前获得的客户身份资料存在疑点
52、客户要求变更有关信息的，应重新识别客户身份，有关信息包括（ABCDE）A.姓名或名称 B.身份证件或身份证明文件种类 C.身份证件号码 D.注册资本 E．法定代表人
53、开立对公人民币活期存款账户及定期存款账户的识别主体为（A.B.C.D）A.银行营业网点经办人员 B.客户经理
C.经营部门负责人 D.其他相关业务人员
54、以下哪些客户应列入高风险客户： [ A.B.C.D.E.F ] A.外国政要或者客户的股东、董事或实际控制人为外国政要的 B.赌场或其他与赌博相关的行业 C.珠宝、古董、艺术品交易行业
D.客户或其股东及其他实际控制人来源于或者业务往来于高风险国家或地区 E.空壳公司
F.被公、检、法等司法机关调查、冻结、扣划的客户（民事纠纷除外）
55、金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或其交易对手与下列哪些名单有关的，应进行报告（ABCD）
A.与国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单 B.司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单
C.联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单
D.中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单
56、手工创建大额交易（0903、0904大额案例）处理流程应包括（ABCD）
A.进入“交易与案例”功能模块，在左侧功能栏选择“特殊案例”，填写交易开始日期和交易 结束日期（应为同一天），选择0903或0904的案例类型，点击“查询”，系统显示所有0903或0904交易记录；
B.选择企业客户交易对手为个人的交易，0903项下：借方或贷方单边累计金额≥50万元且＜200万元的境内人民币转账交易；0904项下：借方或贷方单边累计金额≥10万美元＜20万美元的境内外币转账交易。然后点击“创建案例”，进入“人工创建案例”界面，选择 “客户类型”，点击“保存”，特殊案例创建成功；
C.进入“案例操作”界面，点击“用户池”，选择“案例类型—大额”、“案例描述—手工创建”，点击“查询”，系统展示本人用户池中所有特殊案例列表；
D.选择列表中的案例，点击“生成报告”，系统提示“操作成功”，特殊案例处理完成；
57、银行配合反洗钱调查的义务包括（ABC）
A.配合调查义务 B.如实提供信息义务 C.保密义务 D.向被查人报告义务
58、银行配合开展反洗钱调查中保密工作的主要内容包括（ABCD）
A.在开展反洗钱工作中产生的大额和可疑交易信息资料以及可疑交易主体信息资料 B.配合开展反洗钱调查工作的任务、背景和目的 C.配合开展反洗钱调查所涉及的被调查客户名单 D.被调查客户的账户信息和交易记录等文件和资料
59、客户身份识别中的非面对面识别要求是指，银行利用电话、网络、ATM等自助机具以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应采用如下哪些手段识别客户身份（ABC）A.实行严格的身份认证措施 B.采取相应的技术保障手段 C.强化内部管理程序 D.弱化内部管理程序
60、银行营业网点在审核个人身份证件后，拒绝为该客户办理相关业务的情形包括（ABC）A.无法判断身份证件真实性
B.联网核查身份证时，客户的姓名、公民身份证号码、照片有效期等和签发机构中一项或多项核对不一致
C.能确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件 D.客户提供了真实有效的身份证件
61、客户符合以下哪些情形的，应拒绝为其开设账户、开始业务关系或进行交易、提供服务: [ A.B.C.D.E ] A.拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件 B.提供的身份证件系伪造或变造
C.拒绝提供我行要求补充的身份信息或提供的身份信息严重失实
D.经核实，有合理理由怀疑客户可能涉嫌洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动 E.客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单且规定禁止提供账户服务、禁止交易的62、银行在为个人客户办理销户手续时应注意（ACD）A.对大额取现销户的，须在可疑交易报告中注明取现销户 B.对大额转账销户的，在可疑交易报告中不必填写交易对手信息
C.对由代理人办理销户的，应核对代理人的有效身份证件，有效身份证件如为身份证应通过联网核查公民身份信息系统进行核查
D.销户后，应按规定将客户销户资料归档保存
63、银行未按规定履行客户身份识别义务的法律责任包括（ACD）A.由中国人民银行总行或地（市）以上分支机构责令改正 B.情节严重的，处1万元以上5万元以下罚款
C.直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处1万元以上5万元以下罚款 D.致使洗钱后果发生且情节特别严重的，中国人民银行可以建议有关金融监管机构责令停业整顿或吊销其经营许可证
64、长期闲置账户的客户来办理人民币业务的，银行应（ABCD）A.及时提示客户出示有效身份证件 B.对客户的有效身份证件进行联网核查 C.做实名登记后再办理业务
D.关注其重新办理业务的频率和金额等是否符合其身份背景
65、客户身份识别的基本原则有（A.B.C.D）
A.真实性 B.有效性 C.完整性 D.持续性
三、判断题
66、法人、其他组织和个体工商户的组织机构代码、税务登记证号码属于其身份基本信息。（A）A.对 B、错
67、实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，包括（但不限于）以下两类人员：一是公司实际控制人；二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。（A）A.对 B、错
68、违反客户身份识别有关规定致使洗钱后果发生的，银行可被处以50万元以上500万元以下的罚款，直接责任人员可最高被处罚50万元。（A）A.对 B、错
69、客户先前提交的身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，银行无权中止为客户办理业务。（B）A.对 B、错
70、银行应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度，妥善保管客户身份资料、交易记录等文件资料和数据，便于反洗钱调查、侦查和监督管理，杜绝非法修改客户资料。（A）A.对 B、错
71、金融机构违反保密规定将反洗钱检查信息泄露给无关人员，情节严重的处10万元以上20万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员，处1万元以上5万元以下的罚款。（B）A.对 B、错 72、对公人民币存款类业务的识别工作主体只包括银行营业网点经办人员和经营部门负责人。（B）
A.对 B、错
73、如果客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。（A）A.对 B、错
74、在与客户的业务关系存续期间，银行应当采取持续的客户身份识别措施。当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时，银行应重新识别客户身份，及时调整其风险等级分类，以确认其身份和有关交易是否可疑。（A）A.对 B、错
75、可疑交易甄别意见填写的不得少于20个字，且至少包括以下内容：
1、客户背景；
2、客户在我行的交易情况；
3、交易疑点及甄别结论。（A）A.对 B、错
四、简答题
1、反洗钱内部控制制度的主要内容是什么？ 答：一建立客户身份识别及洗钱风险等级分类制度； 二是建立客户身份资料和交易记录保存制度； 三是建立大额交易和可疑交易报告制度； 四是建立反洗钱工责任制；
五是建立严格的考核、评估和内部审计制度； 六是建立反洗钱培训宣传制度
七是建立配合反洗钱调查制度和保密制度。
2、客户身份识别的基本原则有哪些？
答：真实性原则、有效性原则、完整性原则、持续性原则。
五、案例分析题
1、某投资顾问有限公司，注册资本金为100万元，经营范围是项目投资咨询、市场调查、企业管理、营销策划、中介服务。该账户2007年5月9日至5月16日，资金交易高达1.26亿 元，主要是A证券营业部集中转入2笔共5200万元，然后将资金分散转给某综合大药房5笔2050万元、B证券营业部5笔3000万元、某典当有限公司2笔900万元。该账户的交易行为符合哪种可疑交易？
答：
1、短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准。
3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。2、2006年2月，在某银行发现一个新客户名称为某农副产品公司，经常性收取来自外地单位汇款，然后将资金分别多次以现金形式取走，累计资金交易量非常大，该公司开户后，从2006年2月10日到2月19日，该账户转入资金5笔，合计1000万元，支取现金5笔，合计950万元，汇款单位均不同，多是贸易公司等。经该行调查，这是经营范围为收购农副产品的公司，只有一名员工，真正的法人代表始终没有出现过。外地的汇款用途是买农副产品的。但这家农副产品公司经营面积约20平方米，工商注册为有限责任公司，注册资金50万元，平时顾客很少。请问该公司的交易符合以下哪些可疑点？
答：
1、短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
2、经营规模小，与资金交易量不相称，存在套现行为。
第三部分：基础法律知识测试题库
(2012更新)
一、单选题
1、乙未经甲授权，却以甲代理人的名义与丙签订了买卖合同。甲知道乙的该行为，却不予否认。那么，乙以甲代理人的名义与丙签订的买卖合同（C）。A.效力待定 B.无效 C.有效
D.经过乙催告甲后生效
2、甲公司向丙银行借款30万元，以其正在建造的办公楼作为抵押，丙银行取得抵押权的时间为（D）。
A.抵押合同签订之日 B.办公楼竣工验收之日 C.办公楼所有权证取得之日
D.在建办公楼办理抵押登记之日
3、王某将自有房屋一套出租给赵某，租期2年。1年以后，王某由于急需用钱，欲将该房出售，赵某表示不买。王某遂将该房屋卖梁某，并办理了过户登记手续。梁某遂要求赵某退租。对此，下列表述中正确的是（A）。A.赵某有权租赁至期限届满
B.因租赁期限未满，梁某尚未取得该房屋的所有权
C.赵某有权继续租赁该房屋，但必须与梁某重新签订租赁合同 D.王某与梁某的买卖合同无效，但梁某取得该房屋的所有权
4、以下不属于《中华人民共和国担保法》规定的担保方式的是（D）。A、保证
B、抵押 C、定金
D、预付款
5、法律禁止用来设定抵押的财产是（A）。A、土地所有权
B、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物； C、抵押人依法有权处分的国有的机器 D、抵押人依法有权处分的交通运输工具
6、以下财产出质需要向登记机关办理出质登记手续的是（A）。A、上市公司股份
B、汇票 C、本票
D、存款单
7、当事人对保证方式没有约定的，按照（A）承担保证责任。A、连带责任保证
B、一般保证 C、抵押
D、质押
8、担保合同是主合同的从合同，下列表述正确的是（A）。
A、主合同无效，担保合同无效。担保合同另有约定的，按照约定。B、主合同无效，担保合同必然无效。C、主合同无效不影响担保合同的效力。
D、主合同的当事人与从合同的当事人不能重合。
9、主合同无效而导致担保合同无效，担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的（B）。
A、四分之一
B、三分之一 C、二分之一
D、100%。
10、主合同没有保证条款，（A）。
Ａ、保证人在主合同上以保证人的身份签字或盖章的，保证合同成立。Ｂ、第三人在主合同上签字或盖章，视为保证合同成立。
C、保证人即使在主合同上以保证人的身份签字，保证合同也不成立。D、保证人即使在主合同上以保证人的身份盖章，保证合同也不成立。
11、抵押物登记记载的内容与抵押合同约定的内容不一致的，（A）。A、以登记记载的内容为准。
B、以抵押合同约定的内容为准。
C、按照登记和合同成立的时间顺序，时间在先的为准。D、由人民法院裁定以何者为准。
12、同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，（A）。A、抵押权人优先于质权人受偿。B、质权人优先于抵押权人受偿。C、抵押权人与质权人均分受偿。
D、按照抵押登记与质押的先后顺序，时间在先的优先受偿。
13、根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司章程（D）具有约束力。A、仅对公司、股东
B、仅对公司、股东、董事
C、仅对公司、股东、董事、监事
D、对公司、股东、董事、监事、高级管理人员
14、根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，（C）。
A、必须经董事会或股东大会决议 B、必须经监事会或股东大会决议 C、必须经股东会或股东大会决议 D、一律无效
15、银行、信用合作社和其他有储蓄业务的单位接到人民法院协助执行通知书后，拒不协助查询、冻结或者划拨存款的，对单位的罚款金额为（C）。
Ａ、1万-10万
Ｂ、1万-20万 Ｃ、1万-30万
Ｄ3万-30万
16、人民法院冻结银行存款账户的期限不得超过（Ｂ），冻结期限从办理冻结手续次日起计算；延长冻结期限的，人民法院应在冻结期限届满前办理续行冻结手续，续冻期限不得超过前款规定期限的（Ｃ）；
Ａ、三个月
Ｂ、六个月
Ｃ、二分之一
Ｄ、三分之一
17、王某向银行申请贷款，需要他人担保。陈某系甲有限公司的控股股东和董事长，是王某多年好友。王某求助于陈某，希望得到甲公司的担保。甲公司章程规定，公司对外担保须经股东会决议。下列哪一选项是正确的？（C）
A．甲公司不能为王某提供担保，因为陈某不能向甲公司提供反担保 B．甲公司不得为王某提供担保，因为公司法禁止公司为个人担保 C．甲公司可以为王某提供担保，但须经股东会决议通过
D．甲公司可以为王某提供担保，但陈某不得参加股东会表决
18、诉讼时效因当事人一方提出要求而中断，下列哪一情形不能产生诉讼时效中断的效力？ A．对方当事人在当事人主张权利的文书上签字、盖章的（Ｄ）
B．当事人一方以发送信件或数据电文方式主张权利，该信件或数据电文应当到达对方当事人 的
C．当事人一方为金融机构，依照法律规定或当事人约定从对方当事人账户中扣收欠款本息的 D．当事人一方下落不明，对方当事人在下落不明当事人一方住所地的县（市）级有影响的媒体上刊登具有主张权利内容的公告的二、多选题
１、以下存款或账户的冻结、扣划，不宜协助的有：（ABCD）Ａ、金融机构存款准备金
Ｂ、国有企业下岗职工基本生活保障资金 Ｃ、工会经费集中户
Ｄ、财政性专项资金拨款
2、债务人对下列债权请求权提出诉讼时效抗辩，人民法院不予支持的有（ABD）。A.支付存款本金及利息请求权 B.兑付国债本息请求权 C.人身损害赔偿请求权
D.基于投资关系产生的缴付出资请求权
3、可以导致诉讼时效中断的情形有（AC）。A.权利人向义务人的代理人主张权利 B.权利人提起诉讼后又撤诉 C.义务人口头承诺履行义务
D.诉讼时效期间最后6个月内发生不可抗力，导致义务人无法履行义务
４、下列属于担保法规定的担保方式的有：（ABCD）Ａ.抵押 B.质押 C.保证 D留置
５、根据担保法的规定，不得抵押的财产有（ABCD）Ａ.土地所有权：
B．耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，C．学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；
D．所有权、使用权不明或者有争议的财产；
６、甲乙两企业欲为双方订立的合同设立担保，可选用(ABC)的法定担保形式。A．抵押 B．质押 C．保证 D．提存
7、甲向乙借款10万元，由丙作为保证人，约定“如果甲到期不能偿还该债务，由丙承担保证责任，直至甲的债务本息还清为止”。下列哪些选项是正确的？（BC）A．该保证为一般保证
B．该保证为连带责任保证
C．保证期间为主债务履行期届满之日起2年 D．保证期间为主债务履行期届满之日起6个月
8、下列选项中，（ABC）的物权自交付生效。Ａ、汽车 Ｂ、轮船 Ｃ、飞机 Ｄ、房屋
9、可以作为抵押物的有（ABCD）
A、建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权；
B、以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权； C、生产设备、原材料、半成品、产品；
D、正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通运输工具；
10、不能担任保证人的有：（ABD）
Ａ、国家机关 Ｂ、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体 Ｃ、企业法人授权的分支机构 Ｄ、企业法人职能部门
三、案例分析
甲公司为扩大生产经营规模，以其厂房做抵押向A银行贷款100万元，双方签订了书面合同并办理了抵押登记；以其机器设备做抵押向B信用社贷款60万元，双方签订了书面合同但未进行抵押登记。甲公司在经营过程中，因缺乏流动资金向李某借款20万元，未提供任何担保。抵押期问，甲公司将上述机器设备出售给乙公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的设立抵押权的情况。上述三笔借款期满后，甲公司因产品销售不畅均未能偿还。于是，A银行和B信用社均主张实现抵押权。李某因要求甲公司偿还到期借款遭拒绝，强行开走了甲公司的一辆别克轿车，以迫使甲公司偿还借款。与此同时，甲公司因拖欠丙公司的货款而被诉至法院。在甲公司不履行法院生效判决的情况下，应丙公司的申请，法院对上述厂房和机器设备进行了查封。
１.关于甲公司与A银行之间的抵押关系，下列表述正确的是（BC）。
A.甲公司与A银行之间的抵押合同因登记而有效
B.A银行的抵押权因登记而设立
C.是否办理抵押登记不影响甲公司与A银行之间的抵押合同的效力
D.A银行抵押权因抵押物被查封而无法实现
【解析】
本题主要考查抵押权登记与抵押合同之间的关系。《物权法》第180条第1款规定：“债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：
（一）建筑物和其他土地附着物；„„”第187条规定：“以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。”据此可知，A银行的抵押权须经登记才能设立，故选项B正确。《物权法》第15条规定：“当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。”据此可知，甲公司与A银行之间的抵押合同原则上自成立时生效，是否办理抵押登记，不影响抵押合同的效力。因此，选项A错误，C正确。此外，《物权法》第179条规定：“为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。”据此可知，就A银行享有抵押权的厂房，A银行有权优先于丙公司而受偿。因此，即便该厂房被法院查封，A银行的抵押权仍能够优先于丙公司的债权而实现，选项D不正确。
２.关于甲公司与B信用社之间的抵押关系，下列表述错误的是（AC）。（原答案为BD，现更正为AC）
A.甲公司与B信用社之间的抵押合同因未办理抵押登记而无效
B.是否办理抵押登记不影响甲公司与B信用社之间的抵押合同的效力
C.由于未办理抵押登记，故B信用社的抵押权没有设立
D.是否办理抵押登记不影响B信用社抵押权的设立
【解析】
本题主要考查动产抵押的设立问题。《物权法》第180条第1款规定：“债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：„„
（四）生产设备、原材料、半成品、产品；„„”第1 88条规定：“以本法第一百八十条第一款第四项、第六项规定的财产或者第五项规定的正在建造的船舶、航空器抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。”据此可知，自甲公司与B信用社之间的抵押合同生效时起，B信用社就取得对机器设备的抵押权，无论是否办理登记，均不影Ⅱ向其抵押权的设立。另据《物权法》第15条规定：“当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成：立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。”据此，无论B信用社的抵押权是否成立，均不影响其与甲公司之间订立的抵押合同的效力。因此，选项AC符合题意。
３.下列关于B信用社和乙公司对机器设备享有的权利的表述正确的是（AD）。
A.B信用社不能对该机器设备行使抵押权
B.B信用社有权对该机器设备行使抵押权
C.乙公司不能取得该机器设备的所有权
D.乙公司享有该机器设备的所有权
【解析】
本题考查未经登记的动产抵押权的效力。根据《物权法》第180条第1款和第188条的规定可知，B信用社对机器设备享有的抵押权因未办理登记，故无法对抗善意第三人。乙公司在购买该机器设备时，由于不知道其上存在着B信用社的抵押权，属于善意第三人，故B信用社对该机器设备享有的抵押权不得对抗乙公司，乙公司可以取得该机器设备的所有权，B信用社不得再对该机器设备行使抵押权。选项AD正确。
４.关于李某强行开走甲公司别克轿车的行为，下列表述正确的是（D）。
A.该行为属于合法有效行为，应得到法律支持
B，该行为属于行使留置权的行为，应得到法律支持
C.该行为属于行使质押权的行为，应得到法律支持
D.该行为没有法律依据，不能得到法律支持
【解析】
本题主要考查担保物权的成立条件。在本案中，李某与甲公司之间并未订立以该别克轿 车设定抵押权或者质权的合同，故李某对该车不能取得抵押权或者质权。《物权法》第230条第1款规定：“债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。”李某未经甲公司同意，强行开走甲公司的别克车，不符合留置权的成立条件，实际上属二侵权行为。因此，选项ABC错误，D是正确的。
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