浅析商业银行信贷结构失衡与对策(李建定稿)

第一篇：浅析商业银行信贷结构失衡与对策(李建定稿)

浅析商业银行信贷结构失衡与对策

摘要：调整优化信贷结构，防范和化解贷款风险是商业银行经营管理的核心问题。调整优化信贷结构，既关系国民经济的安危，又关系到商业银行的生存与发展，本文探讨了商业银行信贷结构失衡的主要表现、负面影响及调整优化信贷结构的具体措施等。

关键词：商业银行 信贷结构 失衡 调整 优化

信贷结构指的是信贷资金的投放与运用在不同区域、不同产业、不同行业以及不同期限上的配臵与配比。适度宽松货币政策下，商业银行信贷资金放量投放，但存在严重的结构性失衡问题，主要表现为信贷业务中长期化倾向更加明显，银行信贷过多投向固定资产投资领域和优势行业，对中小企业信贷投入严重不足，等等。这种信贷结构失衡性问题的存在, 为金融安全埋下隐患，如果得不到及时有效的解决，对区域经济金融协调发展造成一定的负面影响。因此，优化商业银行信贷结构，提高信贷资金配臵效率，是当前我国银行业面对的一个亟待解决的课题。

一、银行业信贷结构失衡的主要表现

（一）信贷资金期限结构严重失衡。

在我国金融机构贷款业务中，短期贷款的比重一直在50%以上，占绝大多数。现在商业银行越来越重视长期、稳定的收益，因此，大部分银行不断调整短期资产，增加长期信贷资产，甚至有些银行不惜牺牲流动性而增加长期贷款。当信贷资金紧张时，由于银行的偏好，往往首先保证长期信贷资金，贷款中长期化的趋势越来越明显。目前，我国金融业发展中存在着一硬一软双重约束：其中，硬是硬负债，对商业银行来说，存款是一种硬约束，活期存款可随时提现，定期存款到期也要还本付息，商业银行没有理由拒绝支付，否则，就有可能引发挤兑，使整个金融业的信用严重受损；软是贷款的软约束，商业银行放出贷款以后，虽然有严格的贷款风险管理制度，但是却不能完全保证贷款的归还，并且商业银行贷款的大客户往往是一些大型企业，存在“预算软约束”，到期能否顺利还本付息取决于企业的经营情况。这样，一方面是短期存款占很大比重的负债结构，另一方面是中长期贷款占比重很大的资产结构。在金融能够维持平稳运行的情况下，这样的资产负债结构不会有危险。但一旦出现意外的金融波动，就有可能引起大规模的金融危机，危及银行乃至整个国家的经济金融安全。

（二）信贷资金的产业配臵存在着个别行业高度集中的倾向。由于国家宏观调控政策和信贷政策的导向作用，金融机构信贷资金与产业政策支持的行业结合越来越紧密，纷纷将制造、电力、建筑、交通和房地产业作为信贷资金投放重点，使贷款集中于个别行业的问题突出。某县四家商业银行投向基础性建设项目的贷款余额达到49000万元,占贷款总额的62.62%,住房按揭贷款余额为20411万元,占比26.09%,当年新增贷款中,投向基础建设工程9000万元,住房按揭贷款新增4072万元,分别占新增贷款总额的54.91%和24.84%。而企业急需的项目贷款的技术改造贷款余额均为空白。

（三）信贷客户规模结构相对集中。

由于大中型企业通常信用等级高，交易成本低，各家银行，无论是全国性银行还是区域性银行均无一例外地对大中型企业有着特殊的偏好。由于我国现有银行的高度同质性，小企业大家都不愿意去培育，所以我国小企业贷款增长缓慢。同时，由于国有商业银行普遍推行了客户评级、授信制度，大型国有企业因为资产雄厚、政府支持，评级一般较高，特大型国有企业、垄断企业更是各家银行激烈竞争的优质客户。各家银行在信贷质量管理强化的大背景下，信贷资金向优势企业集中，新增贷款普遍要求投向AA级以上企业，加快了贷款集中的步伐。

（四）信贷资金区域结构明显失衡。

近十年来，在国家稳健货币政策的指引下，各家商业银行的存贷款规模都在稳定快速增长，但其增长中也出现了明显的地区性差异。我国金融机构人民币各项存款余额，从存款的地区分布看，主要来自东部地区。东部、中部和西部地区本外币存款余额占全国的比重，分别为 63.9%、18.1%和15.3%；从各地区的存款比重来看，东部地区存款总量远远超过中西部地区存款总量之和。从贷款的角度看，全国各金融机构贷款也主要集中在东部地区，东、中、西部地区金融机构本外币贷款余额占全国贷款余额的比重分别为61.6%、19.1%和16.0%，东部地区的贷款余额亦远远超过中西部地区贷款余额之和。以上这些数据表明，在信贷资金的来源和运用上，我国东部和中西部地区存在着明显的差异，各家商业银行向东部经济发达地区的信贷倾斜十分明显，而对中西部地区的信贷支持则相对不足。

二、商业银行信贷结构失衡的负面影响

（一）影响货币政策传导效果。

从某种意义上说,央行货币政策传导的效果体现在金融机构通过落实有关信贷政策和促进经济发展的成效上。大量资金投向少数企业、行业，一定程度上将助长某些行业和企业的非理性扩张，导致经济泡沫的形成，降低全社会的资金使用效率。长此以往,会弱化货币政策传导效果,影响产业政策的贯彻实施和经济的均衡协调发展,使县域经济难以实现又好又快发展。

（二）形成商业银行风险隐患。

信贷失衡使得银行信贷客户固定，收入主要依赖于个别行业甚至个别企业，经营风险进一步集中化。企业经营状况一旦恶化或市场发生变化，银行经营的稳定性和效益性就会受到影响。基层行没有授信权，承担决策失误的责任较小，对风险的关注程度较低，上级行又难以及时准确地了解和掌握企业的各项变化情况，导致贷后风险增加。

（三）拉大了银行与中小企业之间的距离。

信贷资金向大企业、大客户的集中，导致中小客户取得信贷支持的难度增大。一部分有潜力的新兴企业，由于发展前景不明朗，金融机构不愿承担投资风险，从而得不到有力支持，而使企业不得不花费时间和成本寻求新的资金来源，影响了中小企业的发展和金融秩序的稳定。

（四）造成区域经济发展失衡。信贷资金过度向大城市、大企业以及基础建设、公益项目和事业单位集中，降低了新增贷款对经济增长的贡献率，导致区域经济发展的不平衡性。由于在欠发达地区作为经济主体的企业长期得不到银行信贷资金的有力扶持，相当部分处于市场成长期、有潜力的企业无法良性发展，从而使当地产业结构、经济结构得不到有效调整，进一步加剧资金供求结构矛盾。

三、调整和优化信贷结构的具体措施

信贷结构的调整，不是暂时性和局部性的调整，而是长期性、全方位的调整，既要解决目前信贷资产产业、行业分布不合理的问题，也要解决信贷资源区域配臵不合理的问题，更要解决信贷客户整体素质不高的问题。这是一个渐进、长期的过程，不是一两年能够完成的。随着市场经济的蓬勃发展，信贷业务的规模、范围、品种、方式等都将不断地丰富和扩展，商业银行应本着有所为、有所不为的原则，立足自身优势，实施有计划、有重点、差别化的发展战略。第一、调整信贷期限结构，化中长期资产为短期资产。

对于目前中国的商业银行来说，资产负债结构的不合理、资金来源变短、资金运用中长期化已经成为一个不争的事实。在此背景下，畸形的信贷期限结构一旦遭遇经济金融形势的变化，必将引发巨大的风险，因此必须想方设法加以解决。一方面要寻找长期资金来源。针对目前商业银行资金来源过短的情况，商业银行应努力创造长期资金来源，以变被动负债为主动负债。其可供选择的措施，一是在条件许可的情况下可发行长期金融债券，以获得比较长期的资金来源。二是可通过金融创新，如发行大额可转让定期存单等，把相当大一部分活期存款转化为商业银行稳定的中长期资金来源，以使负债结构得到一定程度的优化。另一方面要将中长期资产转化为短期资产。目前，我国金融市场在不断发展完善中，商业银行可以利用金融市场将资产期限进行调整，如在中长期贷款过多、资产结构不合理的情况下，可在金融市场上采用出售贷款的方式使中长期贷款变现，或者通过贷款互换的形式将中长期贷款的期限变短，另外还可以通过资产证券化的形式将贷款风险分散。

第二、调整信贷行业结构，积极拓展优良客户。

调整产业、行业分布结构。坚持“有进有退，有保有压，有先有后”的原则，严格控制对产能严重过剩、不良率较高行业的新增信贷，加大潜在高风险客户主动退出力度，严格控制地方政府融资平台贷款总量，优化信贷行业投向。信贷重点投向符合国家产业政策的重点行业，保持对能源、资源、交通等行业的信贷支持力度；拓展装备制造、节能环保、文化传媒、新能源、新材料、医药、卫生、水务、燃气、汽车、化工、旅游、物流等潜力行业，培育新的业务增长点，推进行业投向多样化；主动积极介入低碳经济、循环经济、民生工程等领域，着眼长远，提前布局，在优势领域和行业中拓展优良客户。第三、调整信贷客户结构，加大对中小企业的支持力度。

从根本上解决或缓解中小企业贷款难的问题，要依靠经济体制改革和经济结构调整，这是一个长期的过程。但是，应当明确的是，我们应该解决的是效益好、风险低的中小企业贷款难的问题，而不是所有的中小企业。积极支持有市场、有技术、有效益、成长性好的中小企业发展，严控“两高一剩”和重复建设贷款。同时，建立科学的授权授信制度，避免贷款审批权限的过度集中，扩大银行基层机构增加贷款的空间，不断增加有效信贷投放；合理确定风险考核体系，增强激励措施，充分调动信贷人员拓展中小企业和民营企业信贷的主观能动性；建立和完善中小企业和民营企业的担保体系，推动建立多形式、多层次贷款担保公司，降低中小企业和民营企业的贷款风险，切实解决中小企业和民营企业贷款担保难的问题，推动中小企业信贷业务有效发展。

第四，调整信贷区域结构，合理分配信贷资金。

由于地区的经济基础、资源优势和发展建设不同，对信贷资金的需求量也不同。要认真研究区域经济优势，制定好区域经济支持政策，根据各地区经济发展的状况合理分配信贷资金投量，尽量使信贷资金的供给与区域经济结构的定位相一致，克服“大而全”、“小而全”和不合理重复建设，促使地区经济均衡发展，同时利用区域结构分散信贷资金的风险。在中西部的信贷结构调整中，一方面，要注意其组织机构的调整。我国国有商业银行在进行企业化改革时，都进行了大规模的网点撤并，工、农、中、建四大国有商业银行中，除农业银行外，其他三家都大踏步地从县级撤出机构，上收信贷审批权。这样的撤并对东部经济的影响也许不是太大，但在中西部不发达地区，金融支持就大大减少。目前，当务之急是要在中西部地区构建一个与当地经济发展需要相适应的金融组织支持体系。另一方面，在货币政策执行上，要促进贷款向西部地区流动，最好是通过有差别的货币政策，对中西部进行政策倾斜，比如对中西部地区银行的存、贷款浮动幅度可适度放大，以促使企业更多地使用金融机构的资金。

四、结语

四大国有商业银行作为我国金融业的主体，在国民经济和金融运行中发挥着主导作用。随着经济与金融体制改革的不断深化，四大国有商业银行股份制改造全面完成并成功上市，标志着中国金融的国际化道路迈开了较大一步，面临的竞争更加激烈。信贷资产业务在当前乃至今后一段时期仍是我国国有商业银行的主体业务，信贷资产质量是商业银行的生命线，商业银行必须紧跟国际国内宏观经济金融形势，在激烈的市场竞争中“有所为、有所不为”，不断从行业、区域、客户等方面调整优化信贷结构，防范化解风险，提高经营效益，实现自身持续、健康和有效发展，促进国民经济的又好又快发展。

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第二篇：商业银行信贷审计的内容与方法

一、信贷质量审计的主要内容

（一）审查贷款业务的开展是否符合银行稳健经营原则，是否保证银行业务经营的安全性、流动性、盈利性，有无盲目追求利润，把贷款投向高风险、高回报领域。

（二）贷款的审批是否严格按照授权，有无越权放贷，是否审贷分离。

（三）贷款的发放是否越过规模，有无一味扩大贷款规模，导致贷款风险过大。

（四）对关系人贷款是否严格按照规定，有无放宽贷款条件，有无发放信用贷款、担保贷款。

（五）审查贷款集中风险，看有无向一个或一组关系密切的借款人超比例发放贷款。

（六）贷款抵押、质押担保是否合法有效。（1）抵押物法定所有权是否有效，是否存在出租或共有等于第三人的产权，使用权与处置权关系。（2）抵押物是否处于被监管状态，是否为允许自由买卖的财产，是否已进行保险，风险程度如何，保险权益是否能转让给抵押权人。（3）抵押物法定缴纳税费等手续是否完备。（4）抵押物产权证明所指向的财产标的是否真实存在，其状况如何。（5）抵押物品名、数量、单价等是否与借款申请；借款合同、抵押合同所反映的一致，价值评定是否合理。（6）抵押合同是否经法律公证。

（七）对不良贷款的管理是否做到部门专管、风险识别、及时处理，损失类贷款的界定、转账、核销是否合规。

（八）贷款利率是否执行国家规定，有无擅自或变相改变利率，违规竞争。

（九）贷款分类是否真实、合规、准确，有无随意调整，虚报贷款质量。

二、信贷质量审计的方法

（一）符合性测试

在全面了解银行贷款的基础上，正确评价贷款控制制度，确定审计重点，把握审计方向。

1.内控制度的健全性、有效性

内控程序测试一是通过询问等方式，了解银行对贷款控制的环境及程序等的情况。二是穿行测试，即抽取一定的具有代表性的信贷交易，并对其各控制点进行测试，审查其内部控制的设计和运行情况。

控制测试。控制测试是为了获取审计证据，证实银行内控制度的合理性和执行的有效性。一是设计测试，即内控制度和程序的设计是否合理，能否有效发挥和控制风险。二是执行测试，即审查内控的有效性，看其运行是否连续，是否取得预期效果，是否实际发挥作用。如对贷款审批程序的评审，主要内容有：（1）贷款的审批是否按照审批程序进行，是否存在越级审批、化整为零或未经信贷调查即进行审批的情况。（2）是否体现审贷分离原则。首先，审查银行是否设置贷款调查、贷款审批、贷款发放这三个不同的岗位，是否保证岗位之间的相万独立与制约；其次，审查对借款人的使用调查和贷款的审批权是否分开，是否分属不同的职能部门。（3）是否要求和保证信贷人员进行充分的信贷调查。（4）贷款审查是否严格。（5）贷款发放是否符合信贷政策。

2.依据测试结果确定审计重点，进行实质性测试。对内控制度健全有效的环节，可降低抽查比例，反之则重点抽查。[!--empirenews.page--]

（二）分析性测试

贷款质量审计要以贷款数量为基础，对贷款分类结果进行汇总分析。反映贷款总体状况和结构，提示贷款内在风险，然后进行历史数据比较，同业比较和贷款投向结构分析，从贷款各要素及结构中去寻找其运动的规律并发现其中的差异，以此作为审计重点，获取证据。

1.比率分析

将银行五级分类贷款，即正常、关注、次级、可疑、损失类贷款余额分别与全部贷款余额作比较，审查各类贷款的风险权重及其分布。

2.比较分析

（1）同期比较分析。审查贷款质量变化趋势，若贷款质量变化趋势与同期经济变化大体一致，则属正常；反之，要做进一步分析。

（2）同业比较分析。对同一组经营规模类似、性质相同的银行贷款质量进行比较分析，看其经营业绩差距是否过大，若差距大，则分析成因。

3.不良贷款结构分析

从定量的角度揭示银行不良贷款集中区，从而发现银行信贷管理的薄弱环节和高风险区域。

（1）行业投向分析，揭示不良贷款行业分布。

（2）贷款品种构成分析。如对商业贷款、建筑贷款等贷款的分析，可发现不良贷款在各类贷款中的分布，进而确定贷款的高风险区。

运用分析性测试应把握以下要点：

1.信息来源的可靠性

高质量的输入，就会有高质量的输出。信息的可靠性决定着审计证据质量的高低。

2.信息的相关性、可比性

分析性测试的资料必须具有相关性和可比性，要从贷款各要素的内在联系中比较，发现差异，进而去捕捉有用的信息。

3.分析性测试结果的可靠性

由于分析性测试存在固有限制，对于重要项目，不宜依赖，若有必要使用，应由其他程序相佐证。如结果相互印证，则可以依赖。

（三）实质性测试

对信贷质量的实质性测试，有赖于信贷内控的健全和有效控制程度。实质性测试的目的在于用取得的审计证据验证贷款的真实性、准确性。银行的各类交易、各个账目之间都存在着一定联系，审计应从各要素存在的联系中去发现所需的有关贷款证据。其方法主要有：

1.编制贷款汇总表，反映贷款全貌，指引对贷款的实质性测试。

2.核对有关账目，审查贷款的真实性。

核对贷款科目总账分户账余额。检查会计总账信贷部门台账，看部门统计报表是否一致。追查借款合同、借据、会计科目，看所发生的贷款是否全部及时入账，同时，对贷款进行函证，以检查贷款的真实性和正确性。

3.运用判断抽样技术，确认贷款真实价值。

贷款审计的目的是为了确认贷款的真实价值而运用判断抽样方法，尽可能找出所有可能发生损失的贷款，确认其可能损失的程度，从而确定贷款的真实价值。判断抽样中要做到：

第一，样本要有—定的覆盖率。若贷款质量较好，样本可少些，反之亦然。

第二，样本要“风险优先”，即选取风险较大的贷款和金额较大的贷款，因大额贷款的质量对银行整体的信贷质量影响较大。

第三，样本要有代表性，尽量包含各类贷款。[!--empirenews.page--] 审计方法上应做到：第一，详查与抽查相结合，抓住重点，提高效率。第二，查账与询问相结合，走访群众，了解“活”情况。第三，内查发现线索后积极外调，查证落实。第四，账实核对，看银行对贷款的分类是否与企业经营实际、还款能力等相符，有无虚报贷款质量。

第三篇：信息不对称理论与商业银行信贷问题

摘 要 介绍了由于信息不对称产生的逆向选择和道德风险问题，使商业银行的信贷出现了“惜贷”现象，引发了存款客户盲目选择银行、中小企业融资困难等问题，而且使不良贷款增加。确立完善的信息机制，加快利率市场化的进程，加强法制建设，有助于我们解决信息不对称问题。

关键词 信息不对称 逆向选择 道德风险 信贷银行是经营资金融通业务的中介，信贷业务是商业银行资金运用的核心业务。而在商业银行的信贷业务中普遍存在着信息不对称的问题。2001年瑞典皇家科学院授予了三位美国经济学家——乔治·阿克尔洛夫、迈克尔·斯宾塞、约瑟夫·斯蒂格利茨诺贝尔经济学奖，以表彰他们在信息经济学领域做出的杰出贡献。1970年阿克尔洛夫发表了《次品市场》，他认为在二手车市场上，买卖双方重复博弈的结果使二手车成交量很小，其原因就在于信息不对称。1973年斯宾塞在其论文《劳动市场信号》中对劳动力市场存在的信息不对称进行了深层分析。1976、1981年斯蒂格利茨相继发表文章，分析了保险市场和信贷市场存在的道德风险问题。本文将运用信息不对称理论对我国商业银行的信贷问题进行分析，并提出一些解决信息不对称问题的对策。1 信息不对称理论信息不对称是在市场交易中，交易的一方对另一方缺乏信息，进而影响其做出正确决策，导致交易效率降低的现象。根据信息经济学理论，信息不对称(Information Asymmetry)分为事前的逆向选择（Adverse Selection）和事后的道德风险（Moral Hazard）两种情况。逆向选择是交易事前的信息不对称。阿克尔洛夫在分析二手车市场认为，在二手车市场上有好车也有坏车，买主很难分辨出来。所以买主愿意支付的价格是二手车的平均价格。好车的卖主索要的价格高于市场的平均价，坏车的卖主很愿意以平均价出售。从而导致好车退出市场，只剩下坏车。金融市场上同样也存在这种事前的逆向选择，最终的结果也是好的借款人退出市场，市场上留下的是质量差的借款人。道德风险是交易事后的信息不对称。在金融交易发生之后，借款人可能用贷款人的资金从事风险更高的业务，以使自身的利益最大化，比如企业用信贷资金从事高风险的投资。信息不对称普遍存在于我国商业银行中，使得银行交易效率降低，金融风险增大。2 我国商业银行信贷关系的信息不对称2.1 惜贷现象由于借款人与银行之间存在信息不对称。银行缺乏对借款人真实的经营和财务状况的了解。借款人对自己的信用水平、偿债能力、经营状况和财务状况非常了解。银行提供的贷款利率是社会风险度的平均值。这样就会产生逆向选择问题，风险低的借款人觉得利率太高不愿意贷款，风险高的借款人却积极地寻求贷款。贷款银行单凭借款人的财务资料很难判断谁是风险低的借款人，谁是风险高的借款人，而且有些风险高的借款人为了取得贷款，向贷款银行隐瞒真实情况，更有甚者提供虚假信息，提供给银行的是虚假的财务报表。当银行难以正确判断时，就会拒绝借款人的请求。商业银行和借款人之间重复博弈的结果导致产生“惜贷”和“慎贷”现象。[!--empirenews.page--]2.1 不良贷款问题在做出贷款决策时，银行最关心的是借款归还问题。然而银行对借款人的情况了解始终是有限的，在贷款发放之后，一些不良借款者欠贷、赖贷、逃贷，难以归还贷款，这就会产生不良贷款，银行同时会遭受经济损失。2003年末据国家统计局统计，银行业主要金融机构不良贷款余额为2.44 万亿元，不良贷款的比例为17.8%。1999年国家投资组建了信达、长城、东方、华融四家金融资产管理公司，这是专门剥离国有商业银行不良资产的金融机构。当时为四大国有独资商业银行剥离了1.4万亿元不良资产，但到目前为止，我国的不良贷款率还是很高。我国的金融资源配置仍然处于政府的直接控制之下，对不良贷款的控制主要是依靠行政手段和强制措施，所以金融资源的配置处于无效率状态。信息不对称也是不良贷款产生的重要原因之一。2.3 存款客户盲目选择银行存款客户和银行之间也是债权人和债务人的关系。银行作为债务人对自己的信用水平和财务状况的了解显然超过存款客户（债权人），这种状况容易导致信息不对称。存款客户有可能误选一家信用水平低的银行，或者银行有可能用客户的资金从事高风险业务，那么存款客户就处于不利的位置。尤其在我国目前还没有建立信用评级制度，银行也没有定期向客户公布自己的财务信息，存款客户更加难以判别金融机构的质量，在选择银行时具有很大的盲目性。在无法判断时，利率就成为存款客户选择商业银行的标准。信用水平较差的银行自然会以高息揽存，然后银行用高息揽存的资金从事高风险的业务以获得高额利润。一方面，如果银行的业务出现问题，存款客户就会遭受损失；另一方面，如果客户对银行缺少信心，客户就会抽回资金，银行有可能出现“挤兑”现象。这样对双方都不利。2.4 中小企业融资困难

中小企业很难从银行获得贷款的真正原因是信息不对称。中小企业融资过程中的信息不对称现象严重束缚了企业的发展。中小企业经营规模小，发展前景难以预测，存在一定的不确定性，这就是中小企业的经营特点。从我国的银行业结构来看，我国的银行业过于集中，中小金融机构发展不足，金融资产过于集中于大银行。中小企业获取贷款的渠道主要是通过银行，银行对中小企业的发展无法预测，向其提供的贷款也就很少。企业有大量的融资需求，但是无法得到满足，而银行有大量的闲置资金却不敢贷出去。一方面是企业贷不到款，困扰着中小企业的发展；另一方面是银行找不到合适的客户，不能实现利润最大化。社会的资源无法实现最优配置，这同时也表明我国商业银行在信贷决策上存在问题。这些都是由于信息不对称引起的。信息不对称的存在，使得企业融资困难，同时也影响了金融市场的正常运转。3 解决信贷关系中信息不对称问题的对策探讨3.1 加快利率市场化的进程，放松贷款利率管制长期以来我国的利率管制是相当严格的，这使我国的金融市场的发展受到很大的限制，资金的资源配置效率无法得到优化，货币政策的作用得不到很好得发挥。利率市场化使金融机构可以依据自身的资金供求、头寸、盈利及风险等因素自行控制的利率，使资金的供需状况得到真实的反映。从贷款方面看，利率市场化后，让利率反映贷款项目的风险度，对风险进行合理量化。在受理每笔贷款申请时，银行对借款人的风险进行全面评估，对于风险越大的、资信程度较低的客户，收取高贷款利率，这样可以补偿较高风险带来的损失。对于风险小的、资信程度较好的客户，收取低的优惠贷款利率，有利于吸引高质量、低风险的客户群。所以加快利率市场化对于解决信贷市场的信息不对称是很有必要的，这不仅是中国金融市场的发展和完善的需要，也是完善我国社会主义市场经济的内在要求。[!--empirenews.page--]3.2 建立信用评级体系，使信用担保市场化在一些经济发达国家都有专门的机构从事企业的资信评定工作，它以独立、客观和公正为原则，按照经济标准、法律标准和道德标准对企业的历史、现状与趋势进行综合分析，所提供的分析报告和评定结果可以反映一个企业值得信赖的程度。信用评级可以对借款人未来债务清偿能力和信赖程度进行评判。我们不仅对商业银行的信用进行评级，而且对借款人的信用也进行评级。对商业银行的信用进行评级可以避免存款客户盲目选择银行，使存款客户在存款之前就对银行的资信、经营状况、盈利能力、管理水平有一个大概的了解，再做出选择。对借款人的信用评级，使银行能够得到充足的有关借款人的公开信息，辨别客户的优良，做出正确的贷款决策。信用担保市场化有助于提高金融市场运转的效率。3.3 完善法律制度，充分保护各个主体的利益“没有规矩不成方圆”，法律法规不健全是信息不对称的重要原因，为了降低信息不对称产生的逆向选择和道德风险，各个国家都制定了相关的法律对金融市场进行规范市场，以此保证公平交易和正当竞争，从法律上保证经济主体的利益，对于欺诈行为给予严厉打击。用法律制度迫使债务人披露真实信息，对那些提供虚假信息，做假帐的借款人进行严厉的惩罚。使银行在良好公平的环境下运用多种手段，减少不良贷款，提高盈利水平，应对国际竞争。3.4 加快中小金融机构的发展，为中小企业建立一个良好的融资环境我们要完善银行体系结构，为解决大银行和小企业的冲突，就要使中小金融机构多样化，建立与企业规模相适应的金融机构，使之和我国的经济构成相适应。我们不仅要有商业性中小金融机构，也应当有政策性中小金融机构，不仅要发展城市中小银行，也要发展城乡信用社。在这样的银行体系结构中，中小企业取得贷款更加容易，同时也促进了中小企业的发展。4 结论由于信息不对称，信贷市场上确实存在一些实际问题，致使我国一些商业银行的信贷工作缺乏效率。确立完善的信息机制，促进信息的充分化、对称化，是我们解决信息不对称，降低银行信贷风险的关键。为此，一方面，我们需要不断地深化银行业改革;另一方面，要结合我国体制转轨的现实，不断进行制度创新，支持经济的健康发展。

第四篇：宏观调控背景下商业银行信贷经营的风险与对策研究[模版]

当前，随着宏观调控力度的不断加大，商业银行业务经营将面临新考验。为此，笔者拟对宏观调控背景下商业银行信贷经营所面临的风险作一透视，同时，提出相应的对策与建议。

一、宏观调控背景下商业银行信贷经营面临的新风险

（一）“二高一资”行业风险加大

南通地区“二高一资”行业主要分布在印染、化

工和钢丝绳领域。相应客户风险点在于：一是规模较小，抗风险能力弱。如南通钢丝绳行业客户大部分的年产量集中在1万吨左右，销售收入在8000万元左右，均属小规模企业，抗风险能力不强。二是产品结构欠合理，科技含量不高。生产工艺水平大多偏低，附加值不高。三是环保门槛提高，行业风险加大。如印染行业因其生产过程中废水排放量大，废水实际处理达标率低，被环保部门列为重点排污治理对象。尽管大多建有废水处理措施，但处理工艺和操作管理普遍落后，一些产能较小的企业由于成本等因素难以做到达标排放，可能被勒令关停导致信贷风险。

（二）退税政策调整后外贸及出口加工型企业风险不断积聚

南通市目前的出口商品仍以化工、橡胶制品和钢丝绳等“两高一资”产品和纺织、服装、鞋帽、五金工具、玩具、木制品等劳动密集型、低附加值产品为主，退税政策调整在短期内将使商业银行客户中那些利润率低的中小型企业面临生存风险。一些利润率较低的中小企业，因其产品附加值不高，出口中的优势主要依赖低廉的价格，其利润几乎是靠国家出口退税来支撑，退税政策的调整将直接导致这类企业失去利润空间。南通市纺织服装、板材、五金工具、玩具等行业的出口企业都将因此处于微利甚至亏损的地步，造成企业预期利润落空。同时，出口企业产品转内销后将加剧国内同行业市场竞争风险，部分企业将会被淘汰。

（三）人民币升值将造成授信业务的不确定性。从总体上看，因人民币升值而明显受益的行业相对较少，而直接受到不利影响的主要有三类行业：一是出口比重较大的行业，包括纺织、电子、家电、医药、造船等行业；二是进口替代型的行业，主要是石化下游产品；三是产品国际定价的原材料行业，包括氧化铝、矿石有色金属等以美元计价的大宗原材料销售行业。随着升值势头的加剧，受不利影响的行业范围将进一步扩大，影响程度也将更加严重。随着这些行业盈利能力和偿债能力的下降，将增大银行在相关行业贷款的风险，对授信业务造成深远的影响。

（四）贸易型客户的经营风险变大。

贸易型客户易受国家宏观调控影响，在其上下游客户资金紧逼时，此类客户违约风险将逐步加大。

（五）多头贷款风险隐患日益凸现。

这类客户在国家银根紧缩时，只要有一家银行对其压缩贷款，极易出现多米诺现象。

（六）存款准备金率频繁上调影响信贷有效投入。近年来，央行频繁上调存款准备金率，以回收过剩的流动性。每上调0.5个百分点，对银行来说，都意味着潜在信贷投入空间的缩小，并进而影响整个盈利水平，挑战传统的盈利模式。

二、宏观调控背景下化解信贷风险的对策与建议

（一）树立科学发展观，理性规避政策风险。

要坚持科学发展观，正确处理好发展速度与发展质量、短期利益与长远利益的关系；要认真分析并理性判断经济金融大势，顺势而为，坚决避免与政策博弈行为；要高度重视国家宏观调控部门风险提示，把握好风险控制的关键点和贷款投入步伐；要深入研究当前热点行业、敏感行业的发展变化，严格落实贷款投向政策，切实防范经济景气波动带来的风险；要准确把握国家产业政策，制定行业授信政策，合理调整信贷资金投向；要适应国家经济调控政策的变化，适时调整信贷投放策略优化信贷资源配置，强化信贷风险管理，切实防范经济结构调整可能带来的负面影响。

（二）坚持有保有压，努力在发展中调整和优化信贷结构。

1、把好客户准入关，确保信贷资产质量。

一是要选准载体，积极营销优质客户项目贷款。加大对投资主体实力强、项目科技含量高、产品市场竞争力优、预期盈利加大的优势产业和板块经济的有效投入，以优质项目贷款支撑全行贷款总量的增加。二是锁定客户，大力营销优质客户贷款。重点选择承贷主体经济实力强、行业前景好、管理水平高、产品有市场、经营效益优的客户。三是本着“资产有效、信誉优良、比例适度、落实责任”的原则，有效支持小优客户发展，特别是对绣品市场、布料市场、装饰、建材市场、机电产品市场的个人优质客户，实行信贷倾斜政策。四是要通过建立激励机制，强化服务、提高效率、灵活定价等措施，在确保综合效益的前提下，有效办理低风险业务。

2、认真把握客户实际信用需求，合理确定授信额度。

认真把好授信关，做到该支持或能支持的要保证授信额度足额到位；不该支持或必须压缩的，确保压缩、退出计划到

第五篇：大学英语文化教学生态失衡与对策研究

大学英语文化教学生态失衡与对策研究

摘要：随着教育改革的深入，高等院校教育也有了深入发展。对于高等院校教育英语教学来说，其目的不仅是要传授学生专业知识和培养技能，也要提高学生的综合文化素质和交际能力。从当前大学英语教学发展现状来看，一些高校在开设英语课程的过程中并没有注重文化教学，对中国文化的忽视导致一些学生在交流和未来工作中无法用英语准确表达出中华文化的具体含义。面对当前我国一些大学英语文化教学生态失衡现象，教育界应进行反思和深入研究。本文从文化的重要性出发，探究当前社会时代背景下大学英语教学中文化教学现状，结合自身工作和调研实际，为大学英语教学生态失衡提出相应的合理化建议和对策，促进大学英语教学构建多元文化生态教育体系。

关键词：大学英语文化教学生态失衡对策研究

中图分类号：H319文献标识码：A文章编号：1009-5349（2017）06-0142-02

生态学的思想、原理和方法于20世纪初被广泛应用在社会学各领域之中，教育作为一种社会现象，是社会学领域的重要组成部分，其成为一个单独的系统，即为教育生态学。生态课堂是以人为本的课堂教学形式，以学生为主体，以人的个性化发展为第一任务创设教学情境，生态课堂的核心思想是可持续发展、生态整体观、和谐观和健康观的综合。

随着教育改革的深入发展，大学英语教学中存在的不足逐渐被教育部门所关注，并根据当前大学英语教学的实际情况采取相应的措施，下达了关于大学英语教学的相关要求。大学英语不应只注重理论教学，而是应教会学生将所学知识学以致用，增加实践教学，让学生了解更多的文化常识。大学英语文化教学失衡指的是，大学英语教学过程中并没有站在英语的角度去解释中国传统文化，而中国文化中的很多内容也是学生所不熟悉的。这种教学方式导致大学生对中国文化没有过多的关注和深入的了解，大学生不知如何以英语来表达中国文化、不了解中国文化的现象。在高等教育国际化背景下，如何应用英语准确传播中国传统文化是高校英语课程所肩负的重要使命。

一、大学英语生态文化教学必要性分析

1.高等教育国际化的需求

高等教育国际化是我国高等院校的发展方向之一，文化多元化与教育国际化的结合，是将民族精神与国际化相结合。高等教育应弘扬优秀传统文化，发展优秀的先进文化，加强国际理解教育，推动文化的跨界交流。我国高等院校应借鉴国际上先进的教育理念和教育方式，促进我国高等教育的改革发展，提高高等教育在我国教育中的地位和作用，提升我国高等教育在国际社会中的影响力和竞争力。我国经济社会对外开放，我国高等教育应注重经济社会对外开放的要求，着力培养一批具备国际视野、国际影响力和竞争力的综合型发展人才。高等教育的国际化指的是，高等教育在跨民族、文化、国界的国际环境中，从我国发展实际出发，面向世界与未来，通过不同的国际交流与合作形式，?e极地参与到国际教育事务之中，培养具备较广国际视野、综合素质、综合能力较强的国际竞争型人才。高等教育国际化的过程中，不能仅“进口”外国先进的科技和文化精粹，更应立足于本国文化基础，继承并弘扬本民族的优秀传统文化，使高校毕业生在国际交流与学习的过程中传播中华传统文化。教育国际化应立足于我国文化教育的基础上，失去土壤根植的教育国际化并不是真正意义的教育国际化，在文化入侵、文化霸权主义进一步加剧的今天，教育国际化不应成为西方国家对我国进行文化渗透的工具。

大学英语几乎是高等院校的必修课程，作为中国文化弘扬者和传播者的当代大学生，更应不断增强文化交际能力。

2.教学生态系统建设有效维护文化生态平衡

生态学是一门研究生物与其生存环境之间关系的科学，而文化生态学作为生态学中的一个分支，其研究主要是借鉴了生态学研究方法来进行文化生态状况的研究。文化生态学这一概念由美国文化人类学家J.H.斯图尔德所提出，并逐步倡导建立起专门的学科，以此来探究具有地域性差异的特殊文化和文化模式的来源。文化生态学在此后的发展中，受到越来越多人类学家和生态学家的重视，并逐步发展成为一门新兴学科。文化多样性是文化生态系统得以维持的基础和前提，文化与语言的多样性对维护文化生态平衡起到至关重要的作用。达尔文“弱肉强食”的生物进化论同样适用于文化生态系统之中，强势语言所承载的强势文化辐射到不同的文化领域之中，而弱势的语言所承载的文化，因缺乏环境支撑，则在语言文化生态中举步维艰。

现代科技创新和发明创造大多来源于西方国家，而这些国家的语言大多为英语。对于很多国家来说，现代化与英语之间存在着必然的联系，英语成为世界上普及最为广泛的语言之一，这种普及化发展趋势不断削弱一些民族所特有的文化信念和价值观体系。在我国高等院校中，英语学习越来越多地受到教育界关注，在对英语语言文化保持充分警觉的同时，还应加强对本民族文化的学习、保护和传承。英语并非是通用文化，在英语全球化发展趋势下，还应注重弘扬中国传统文化，保持传统文化的创造活力。掌握英语能帮助学生学习国外先进的科学技术，加强国际间交流，但大学生应在立足于传播中华民族文化的基础上，学会以英语来流畅表达、准确传播我国传统文化。以英语这一应用广泛的语言来弘扬中华传统文化，能在一定程度上消除外来语言文化对中华本土文化的冲击，能有效维护中华文化在世界文化生态系统中的地位和作用，为中华民族文化创造生存空间，有利于实现中华文化的传播与创新。

二、大学英语生态文化教学现状

1.传统语言教学观念影响

笔者翻阅了我国近年来外语教学的相关资料发现，外语教学基本是围绕着语言知识进行教学，即词语分析、语法讲解、句型练习这一条主线，而对语言之外的文化因素却没有相应体现，教师教学和课程设计中没有给予足够重视。传统的语言教学观念受制于人们对语言工具论的思想认知，人们习惯性地将语言作为一种符号进行传授和讲解，在这种重视语言教学、轻视文化教育的教育背景下，大学英语一直致力于培养学生的语言能力，并将其作为教学目标，大多数教师的课堂教学仅停留在语言本身，而忽视了与语言联系密切的相关文化因素，在传统语言教学观念的影响下，导致英语教学中的文化教学未受到足够重视。

2.受制于现行的教育评价体系

高等教育阶段，四、六级英语考试成绩越来越多影响到学生就业，似乎逐渐成为衡量学生英语水平的唯一标准。高校教师为确保学生在四、六级考试中顺利过关，甚至将四、六级考试的题目直接作为课题，这种填鸭式的教学方式对提高学生英语成绩十分显著，却也违背了英语教学的初衷，大学英语教学成为了名副其实的应试教学，学生练习大量习题，掌握了答题的基本技巧和应试技巧，而对于语言能力的培养却无成效，对学生精神和文化意识的培养更是无从谈起，因此，现行的教育评价体系严重削弱了学生语言学习的价值，忽视了语言中所承载的文化内涵。

3.教师文化教学意识不强

受传统教育观念的影响，当前我国大多高校英语教师并没有充分意识到文化教学在英语教学中的重要作用，教学重点仍停留在词汇、语法和句型等知识层面的讲解，而对文化教学没有足够的认知。一些教师专注于英语专业的学习，而对跨文化交际知识储备量不足，导致一些大学英语教师的文化教学意识相对淡薄，对文化知识的了解程度不够，在教学过程中不能将文化教学融入其中。

三、大学英语文化教学生态体系构建研究

1.选择恰当的教学模式

教育是社会发展的反映，随着时代的变化而不断变化，在大学英语教学中，应选择合理的教学模式，充分发挥英语生态文化教学的作用。大学英语文化教学还应增强对外部的适应能力，将环境与教学内容有机结合在一起，实现文化之间的联系。除此之外，在大学英语文化教学过程中，教师不仅要注重对英语基础知识点的教学，还应为学生营造良好的文化学习氛围，在良好的环境中进行交流。转变传统教学模式中教师的主体地位，教师应引导学生敢说、会说，让学生深入了解语言背后的文化含义和作用，将语言作为提升自身修养的工具，积极投入到社会主义文化建设中。在文化学习的过程中，大学生应注重对外国优秀知识理念的吸收和借鉴，并在此基础上传播、推广中华文化，使中华文化在国际交流中占据有利地位，打破大学英语教学过程中文化生态失衡现象。

2.促进多元化生态教学建设

生态系统具有开放性，应不断加强与外界的信息化交流，转变传统的大学英语教学模式，注重加强教学多元化，主要包含几个方面：一是，高校应提高对英语教学的认知，明确大学英语教学目标，在素质教育改革下倡导文化素质教育，确保英语教学中能将文化渗透到其中；二是，加强大学英语教师师资队伍建设，通过培训、院校间交流等形式不断优化教师队伍的文化素质和知识结构，充分发挥生态文化教学的作用；三是，注重理论与实践相结合，传统的英语教学过于注重书本知识传授，加之应试教育的影响，学生很少有实践机会，为避免英语教学内容过多地局限于课本内容，教师应注重将英语融入学生日常生活和学习之中，如通过组织英语社团、开展英语辩论赛等形式，为学生提供实践机会，学生在实践的过程中将中华文化有效融入。在开展文化活动时，应以宣传中华文化为主体，注重英语教学与生态文化的结合，在大学英语教学中不断强化学生的民族意识和民族文化意识，提升学生口语表达能力，在继承的基础上弘扬中华传统文化，以此来推动学生全面发展。

四、结语

综上所述，高校应对大学英语教学中文化的缺失现象起到足够重视，国家在教育改革的过程中应为高校英语教学指明正确方向，提升大学英语的文化素质教育，提高大学英语的教学质量和教学效果。理论与实践的结合能帮助学生在锻炼口语的同时，有效解决学生对中华文化缺失的问题。学生在未来的工作岗位上能结合自身语言优势，传播中国传统文化，提高我国文化软实力。在生态课堂的指引下，建立起互动、和谐的英语课堂教学模式，这不仅是当前我国教育发展的需求，同样也是大学英语教学的需求。因此我们应从全新的角度来探究大学英语生态文化教学，实现大学英语教学的可持续发展，最大限度地提高大学英语教学的效果。

参考文献：

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