当前商业银行基层网点反洗钱工作面临的困境与改革研究

第一篇：当前商业银行基层网点反洗钱工作面临的困境与改革研究

当前商业银行基层网点反洗钱工作面临的困境与改革研究

近年来，随着反洗钱“一法四规”的相继颁布实施，各商业银行相继建立反洗钱内控制度，组建反洗钱机构，开发用于大额和可疑交易报告的风险监测系统，反洗钱工作意识有了较大提高。但就基层营业网点而言，由于种种原因，反洗钱工作并未摆上应有位置，在履行“客户身份识别、大额和可疑交易上报”方面更多的是处于应付性、边缘性、程序性的被动型状态，不能适应当今反洗钱愈来愈高的社会化要求，必须作出相应的改革。本文试就当前商业银行反洗钱工作现状和问题作一分析并提出改进措施，文中所述管见，不当之处，请批评指正。

一、基层网点反洗钱面临困境的种种表现

表现之一：人员素养与反洗钱专业化要求不相适应。洗钱犯罪属于典型的高智商犯罪，它既有严密的组织性和隐蔽性，又有较强的专业性和技术性。这就要求与之相对的反洗钱人员具有较高的业务能力，而目前在基层网点中尚未独立设置反洗钱岗位，更谈不上经历专业培训，从业人员大多身兼数职，许多人无法在正常工作时段内处理反洗钱业务，只能通过加班加点、延长工作时间的方式来完成，难以保证反洗钱工作人员的专业专注，影响了反洗钱的工作质效。

表现之二：部分制度要求设计滞后或与实际脱节，导致基层难以执行。一是对客户身份证核查制度存在困难，不法分子假冒、仿造居民身份证的方法层出不穷；系统尚未对军官证、警官证、出国护照等其它合法证件进行联网，柜员凭直观对其真伪难以判别；部分二代身份证系统无照片显示，造成“人证相符”困难。二是一些相关规定只能停留在纸面上，实际执行可能性不大，如规定要求对有合理理由怀疑客户并非为自己开户或办理业务，应了解帐户实际控制人或受益权人身份，但在实

际操作中客户很难配合，网点是否执行，执行程度如何，实难苛求，信息反馈质量无法得到保证。

表现之三：电子银行业务的兴起，加大了基层反洗钱的管控难度。各商业银行在大力发展电子银行业务、抢占电子银行业务市场份额和进行电子银行系统开发时，并没有认真考虑过客户身份识别方面的风险。以网上银行为例，只要客户本人凭自己的有效身份证件，就可以在柜台签约，通过网上电子支付签约便可在网上进行金融交易。由于网上银行交易不受时间、空间限制，整个业务的处理流程全部由系统自动完成，对跨国、跨行交易、异地卡交易、POS机刷卡等信息只能事后由上级行下发，网点员工无法确定交易对手和交易性质，难以做到持续、有效的客户身份识别，若网银实际操作者非开户本人，则对调查取证带来相当难度，客观上形成网上银行反洗钱管理的盲区。

表现之五：反洗钱与基层网点业务发展的矛盾。当前基层网点“重发展、轻内控”的现象在一定范围内依然存在，“风险管理创造价值”的理念尚未得到基层员工的广泛认同。当反洗钱工作与业务发展产生矛盾时，多数情况都是反洗钱要为业务发展让步：前台人员担心若严格执行反洗钱法规，就会导致客户和存款的流失；外勤人员对营销争揽的客户，开户时往往让“了解你的客户”这一重要的反洗钱制度流于形式；至于为业务拓展而进行的批量开卡、批量开立网银业务，则大多存在资格准入审核不严的情形，这些客户本人并不知情的结算工具，一旦被犯罪分子利用，就会成为洗钱的帮凶。虽然近年来随着合规文化建设工作的不断深入，合规经营与规范操作的理念逐步深入人心，但尚不能彻底扭转基层网点长期存在的“业务发展为重”的传统理念，在网点业务指标和个人业绩考核的双重压力下，基层反洗钱工作道路并不平坦。

二、对策与思考

对策一：实施上收战略。目前反洗钱可疑交易人工甄别有两种模式：基层网点兼职人员甄别和省、市分行专职人员集中甄别。根据相关商业银行反洗钱试点情况看，将人工甄别职能从营业网点剥离，上收到二级分行进行集中甄别，可实现可疑交易甄别的“专家做”、“系统做”，从而有效提升人工甄别水平，减少防御性报告数量。就江苏地区而言，各商业银行已实施的会计业务处理数据集中、账户集中和事后监督集中、授权集中等管理模式为反洗钱集中甄别提供了充足的条件。集中甄别人员可通过银行会计核心系统、电子报表分发系统、档案微缩系统、银行卡客服系统等进行反洗钱甄别、报送工作。各行通过集中甄别，一方面可实现为一线减负的目标，释放人力资源；另一方面，集中甄别形成的专业氛围也有利于提高从业人员业务水平，从而全面提升可疑交易甄别效率和报告质量。

对策二：掌握要点规律。在工作实践中，基层网点机构应研究犯罪分子洗钱的案例，不断探索反洗钱工作的要点与规律，在“勤勉尽责” 基础上力求“技巧尽责”，提升履职效能。一是新开帐户时必须重点核实身份证件信息的吻合，杜绝冒用他人身份开户。二是对存量帐户须掌握疑是洗钱帐户特征，重点关注客户在同一时间或同一机构大量开户、开卡，不同客户预留相同地址或相同联系电话情况；重点核查长期无资金结算却突然发生大额资金转入转出和利用银行自助设备频繁异地取现、套现的行为。三是在尽职调查环节，重点调查客户收入水平与资金结算规模是否相匹配，并注意与客户的沟通技巧，摸清客户的真实结算背景。四是掌握大额和可疑交易报送要求，建议甄别意见统一使用

“客户基本情况+交易情况+资金来源及用途+结论性意见”模式，力争甄别意见上报合规率达到100%。

对策三：完善法规制度。新兴交易工具的发展，必然要有相关的配套制度对其监督和管理。目前我国针对洗钱犯罪的法律以《反洗钱法》为核心，在具体操作上以中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》为主体，这对预防和打击洗钱犯罪提供了可靠的法律依据。但是目前我国对网上银行业务中洗钱犯罪的相关法律规定仍处空白。随着网上银行业务的发展和利用网上银行从事洗钱犯罪的危害性越来越大，建立和完善相关法律法规制度，堵住法律制度上的漏洞，避免网银洗钱的监管空缺，就显得日益重要。当前应迅速出台网上银行业务反洗钱管理办法，对网上银行的市场准入规则、反洗钱业务程序、安全认证等作出规定，从而在制度层面遏制洗钱的发生。

对策四：增加科技投入。一是通过科技研发提高身份证核查系统防伪性能，同时扩充联网核查的范围，在现有与公安联网核查大陆身份证件的基础上，进一步将驾驶证、护照、军官证等其它证件纳入核查范围。二是在支付系统基础上研制大额和可疑交易监测系统，实现对异常资金活动的自动采集、分析和处理，从而达到全面掌握客户的大额可疑资金的交易流动情况，并加强对企业资金流向股市、公款私存、国内资金汇往国外等监督，实现实时网络监控。三是优化完善业务操作系统，实现办理业务时由系统自动提示核对、留存有关身份资料等客户身份识别要求。四是要投产现金实时管理系统，及时掌握大额提现的动向，力求事先发现洗钱的苗头，真正起到防洗钱、防逃债、防逃税、防逃汇、套汇等目的，以确保国家资金安全。

对策五：加强队伍建设。培养一支具有较强分析能力的基层反洗钱合规员（可兼职）队伍。管辖支行要结合自身反洗钱工作的实际，做好反洗钱合规员队伍建设工作，可以仿照其他条线队伍的模式建立反洗钱合规员队伍，合规员岗位相对固定，重点培养，使其成为对客户洗钱行为具有较强分析能力的人才。各层级管理机构加强对基层网点的培训、指导和交流，提升网点对洗钱行为的辨别水平。需要采取多元化和增加频次化方式加强对基层的培训、指导和交流，注重培训、指导、交流的效果，并及时对培训和指导后的效果进行后评价和反馈；上下各层机构联动，上级机构进行工作指导，基层机构及时进行问题和现象的反馈，形成信息互补，进一步完善反洗钱管理工作。

对策六：健全考评机制。一是建立基层网点反洗钱工作考评方案，将反洗钱工作纳入基层网点绩效考核中，引导基层加强对反洗钱工作的重视，使网点员工真正从思想上摒除“重发展、轻内控”的错误思想。二是细化明确各条线反洗钱工作职责。建议二级分行设立反洗钱办公室，建立反洗钱工作通报机制和部门、网点反洗钱工作联动机制，在现金管理、帐户复审、支付清算、可疑交易的分析汇总等方面加强协作，信息共享，形成工作合力。三是定期不定期开展检查评比，实行网点自查、条线检查、反洗钱办公室抽查等多维度的检查方式，对于甄别不合规、操作不及时等问题进行严格的内控扣分，确保各项反洗钱工作措施有效落实。

第二篇：浅析商业银行反洗钱工作困境及对策

浅析商业银行

反洗钱工作困境及对策

反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。反洗钱义务是指在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。由此说明，反洗钱工作不仅是国家赋予金融部门的一项法律职责，也是关系商业银行自身安全的极其重要的工作。目前，通过银行进行的洗钱犯罪活动不仅日益严重，而且是洗钱犯罪活动的主要领域，客观上使商业银行面临严峻的考验。笔者就当前商业银行反洗钱工作面临的困境和应采取的对策措施作一探讨。

一、商业银行甄别可疑交易手段尚显落后

商业银行履行反洗钱义务而来至今,由原来执行的[2003]2号《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和[2003]3号《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》过程中商业银行严格执行人民银行管理办法，在筛选、甄别交易数据中，商业银行信息员、报告员普遍采用通过原始的人工筛选交易数据方法填制V3.0、V3.1可疑交

易报告表报告当地人民银行，在这期间做了大量的反洗钱工作。随着新的1、2号令管理办法颁布以及国家反洗钱法的出台，商业银行从2007年起采用系统自动采集总对总报送方式报告大额交易和可疑交易报告表，虽然部分商业银行具备反洗钱监测系统采集，但还存在有可疑交易数据难以采集的问题，例如部分电子银行交易数据、跨行支付交易等等，所以商业银行反洗钱系统只可以作为辅助作用来参考，还必须组织员工对单位、个人大量发生的账户交易数据情况进行全面的过滤、筛选、甄别才能比较全面发现大额和可疑交易，而且仍然还要使用人工新增方法报告，由于是采用人工方法筛选，因此难以避免会出现数据录入差错，收付标志输错、漏输交易数据多输交易数据等现象。金融机构反洗钱筛选、甄别手段落后，还没有或很完善一套反洗钱的软件和系统，尚未建成与支付清算系统对接的支付交易监测系统，不能对大额和可疑交易及时进行监测、记录。而国际大银行的反洗钱系统一般包括：黑名单库、高风险账户和可疑交易的识别系统以及案件储存系统等。与此相比，我国银行除工、农、中、建四大商业银行外，大多数金融机构还没有以上反洗钱监测系统，难以对每笔交易和每个客户进行自动过滤。商业银行机构还没有将企业股东及业务范围的信息输入账户系统中，许多银行实际上只履行了经办、复核及核报的程序，并没有全面去了解、反映客户开户时所留存的信息和历史交易记录。以上这些不足，都会直接影响银行反洗钱工作的有效性。

二、商业银行网上银行反洗钱工作

目前随着电子化的发展，现代金融业务日新月异，只要客户在银

行注册网上银行，仅需通过一台联接因特网的电脑就能随心所欲地完成多种支付交易，方便、快捷、可靠，只要账户不透支，就可随意自主地本、异地、本行、跨行的汇划资金，较传统银行业务突破了时间和空间的局限，网上银行交易原始记录的无纸化给发现和分辨可疑支付交易带来了很大阻碍，当前网上银行业务已成为我国商业银行重要的业务渠道和市场竞争手段之一，同时由于其开放性、用户信息的隐匿性、服务的实时性，客观上也为洗钱等金融犯罪提供了可能。网上银行主要是通过对密钥、证书、数字签名等电子方式来认证交易双方身份，只认“证”而不认人，主机只能查证交易各方的身份及支付方的存款余额，而不可能审查支付方资金的来源及性质。网上银行突破了现实世界的时空限制，把银行金融服务延伸到世界的每一个角落。客户可以在世界任何地方登录自己的账户，并在全球任何地方迅速地转移资金；或者通过信用卡、自动提款机来完成电子货币与现金的互换；各种在线支方式以及便利的网上订货系统，又使不法分子更容易地改变资金流向，掩饰资金的非法来源。使得识别洗钱线索具有很大的复杂性。

三、金融机构客户身份识别工作困境

“客户身份识别”是指银行业金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供金融服务时，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户，采取相应措施，确认客户身份，了解和关注客户的职业情况或者经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源、资金用途、实际受益人等情况。它是我国反洗钱法律制度的强制性要求，是银行业金

融机构及其工作人员必须履行的法律义务。2007 年8 月1 日起施行的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，规定金融机构和从事汇兑业务的机构，在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1 万元以上或者外币等值1000 美元以上的，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。自然人客户办理人民币单笔5 万元以上或者外币等值1 万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层的批准。银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。其他金融机构核实自然人的公民身份信息时，可以通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。根据《个人存款账户实名制规定》所称实名证件：中国公民为居民身份证（临时身份证）、16周岁以下中国公民为户口本，军人为军人身份证，港澳居民为通行证，外国公民为护照。商业银行在履行一年多来，通过调查，金融机构工作人员普遍反映目前在系统核查过程中经常出现通信出错无法核查。在正常核查中时常会出现反馈照片不符、号码存在但无反馈照片、发证机关不符、发证机关用数字

代码、反馈照片用△!等情况，对新开立个人帐户、支取大额现金，办理各类银行卡、网上银行、电话银行、购买国债、理财产品等业务时必须依法实行实名制，需按规定核对自然人居民身份证的，通过联网核查公民身份信息系统进行核查。出现以上问题对业务人员带来很大的麻烦，目前实际操作中系统只有核查正式身份证不能核查的有效实名证件还很多，例如临时身份证、户口本、军官证、士兵证、非居民的回乡证、外国公民为护照等等，特别是户口本很难识别客户本人身份，而且还有很多证件在短时间内发生证件号码变更例如户口本、士兵证等等，对客户身份识别及必须本人办理的业务带来识别难度。随着科学技术的迅速发展，制假手段越来越高，目前规定的有效证件较多，核查系统核查证件单一，公民证件变化、户口迁出迁入系统迟迟未更新，其次是公民对身份证的使用和及时换代意识淡薄，给金融机构识别客户工作带来难度较多。

四、商业银行加强反洗钱的对策

（一）改善金融机构的技术条件，建立反洗钱先进系统。商业银行应将反洗钱工作与内控要求和风险管理相结合，采用国际大金融机构所惯用的智能化手段，去为客户和金融交易进行洗钱风险的分类，并在系统分析基础上向监管部门提交可疑交易报告。这与巴塞尔委员会要求的“银行应当拥有适当地检查不正常或可疑交易的系统，而且应保证内部拥有能及时向管理者和稽核人员提供识别、分析和有效审查高风险账户所需的足够管理信息的系统”是相符合的。如由于银行卡和支票等与银行发生联系的支付方式便于银行监控资

金流动并发现洗钱行为，因此，应统一全国的金融网络，建立有效监控和管理资金账户系统，改进银行账户管理手段。应建立分等级的客户接受政策和程序，建立黑名单库和信息支持系统，人机交互系统和黑名单库建设对银行反洗钱尤其是识别可疑交易十分重要的和不可或缺手段之一。

（二）完善网上银行交易监控的技术手段。

现阶段洗钱犯罪活动往往采用高科技手段进行，传统的反洗钱手段已经不能满足监控要求，迫切需要不断开发先进的反洗钱监控软件，建立与支付清算系统对接的交易监测系统，对大额和可疑交易进行自动、及时的监测和记录，使数据甄别分析智能化,为打击洗钱犯罪提供有力的技术支持。商业银行应加强内控管理在客户申请开通电子银行业务时，做好申请资料真实性审查的基础上，还要通过上门核实、注册资本与经营范围、经营场所、电话等方式履行尽职调查义务，严格审核客户网上银行开户的真实身份，防范客户利用虚假材料开户，重视从注册源头上做好客户的识别工作。“了解客户制度”是开展网上反洗钱工作的基础。

（三）完善联网核查系统提高对客户身份的识别能力。

银行机构通过联网核查系统核查中，因联网核查数据存在误差、在一定程度上影响了客户正常业务的办理，为进一做好联网核查工作，希望公安部门、人民银行尽量完善联网核查系统。同时还要重点加强银行员工对证件的识别知识培训工作，提高银行员工对多种证件的识别能力，抵制客户以匿名、错名、假名或冒用他人名义办理银行

业务，降低银行的操作风险，从而使反洗钱识别制度工作做好。笔者了解到中国人民银行、公安部已近期内向银行机构发出《关于进一步加强联网核查工作管理的通知》（征求意见稿）内容主要包括：关于联网核查的范围、核查结果不一致的业务处理、进一步规范联网核查业务操作、加强联网核查系统运行管理、妥善解决客户投诉等等，为进一步完善客户身份识别制度规定和操作规程，规范联网核查制度，提高反洗钱工作的效率和效果起着重要作用。

第三篇：浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作

2006年第1期

辽宁行政学院学报No.1, 2006(第8卷第1期)

Journal ofLiaoningAdministration College(Vo.l 8.No.1)财政金融

浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作 ⒇ 赵松武

(中国人民银行沈阳分行货币金银处,辽宁沈阳110001)[摘 要] 本文对如何做好基层商业银行如何做好反洗钱工作进行了分析。[关键词] 基层;商业银行;反洗钱

[中图分类号] F222 [文献标识码] A [文章编号] 1008—4053(2006)01—0125—02

近年来中国人民银行连续对金融机构公布了《加强反洗 钱工作的通知》、《金融机构反洗钱规定》。明确规定商业银 行反洗钱工作职责。指出洗钱是目前国际银行界面临的最 为普遍和严重的问题之一。由于银行的特殊作用,在犯罪分 子进行洗钱的活动中,商业银行应当充分认识到开展反洗钱 工作的重要性,采取必要措施,严格按照有关法律法规的规 定,积极开展反洗钱工作,维护金融秩序的稳定。

一、洗钱的手段及其对我国的经济和社会危害

刑法明确规定,所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈

骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益,通过 各种手段,包括化整为零、从事投资、购买证券等形式,掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。通过金融 机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法,而且操作手法具有 较强的隐蔽性,具体表现在:一是现金存取等传统业务,通过 多家银行大量开户、销户,频繁转移资金,并利用储蓄通存通 兑功能化整为零,有意逃避监测;也有资金借贷、票据融通等 新兴业务,利用银行电汇功能办理大额异地汇款;二是存在于 货币市场,也存在于资本市场;三是有绕过存款实名制和账户 管理相关规定的行为,也有金融机构内外勾结的现象。在经济活动中,洗钱为制贩毒品、恐怖活动、走私、腐败 以及其他犯罪活动提供资金支持,助长了严重危害正常社 会经济秩序的刑事犯罪,也助长了日益猖獗的跨国犯罪。首先是洗钱造成了经济扭曲和不稳定,导致宏观经济调控政 策失灵,阻碍经济的正常发展,尤其会危害国家的经济发展。其次是洗钱会引发社会公众对银行乃至金融业的信任危机, 造成支付危机甚至引发挤兑,影响利率和汇率的稳定,危害 金融秩序的稳定。三是洗钱造成资金的虚假流动,影响投资 者对国家的信心,损害国家形象。其四是洗钱怂恿“上游犯 罪”,参与权力争斗,破坏社会公平,严重危害政治稳定和社 会安定。

二、我国基层商业银行在反洗钱工作中的地位

近年来,随着改革开放的不断深入,社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害,中国人民银行发 布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易 报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告 管理办法》,各金融机构以此为依据,结合本部门的特点,制 定了具体的实施办法,加大了商业银行在反洗钱中的的地位 和作用。首先,商业银行是经营货币的企业,犯罪分子在放 置、离析和归并洗钱“三部曲”中,银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中,扮演着 不光彩的角色。其次,银行具有发现洗钱的业务和技术的条 件。银行从事货币经营业务,为客户办理资金存取、汇出汇 入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件。同时,银行的 业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以 控制和防范洗钱犯罪。第三,如果银行没有发现被不良客户 所利用,或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱, 银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或 无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道,社会公众就不可避免 地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑,动摇银行的信 用基础,其后果是可想而知的。

三、现阶段基层商业银行反洗钱工作的难点

中国人民银行2003年发布的《金融机构反洗钱规定》申 规定了商业银行在金融业反洗钱工作中地位、职责和义务。作为反洗钱工作第一线的商业银行,承担起了大量的反洗钱 监测、监督工作。但是由于受多种因素的制约,商业银行反 洗钱工作面临诸多难点问题。

1·社会公众对洗钱认识不足,缺乏有效的反洗钱监管体 系。反洗钱工作开展有一定难度。其一是由于宣传不够广 泛和深人,社会公众对反洗钱的认识不足;二是政府相关部 门因为引资心切,对加强大额资金的流人管理不理解,不积 极配合;三是一些金融机构从自身利益出发,认为建立反洗 钱体系要增加成本投人,在同业竞争申丢失客户,而放弃执 行有关核对真实身份信息和报告义务;四是认为反洗钱是人 民银行的事,与己无关。一些金融机构既末建立健全制度, 125 ⒇[收稿日期]2005-11-12 [作者简介]赵松武(1965-),男,中国人民银行沈阳分行货币金银处工作。2006年1月 第8卷第1期赵松武:浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作Jan.2006Vo.l 8.No.1 也未指定专人负责,反洗钱工作对他们而言是可有可无;五 是认为洗钱是在大城市,小地方没人洗钱。然而事实并非如 此。六是多数商业银行反洗钱业务主要由会计部门承担,而 商业银行会计部门的工作职责主要为社会提供结算服务和 管理,很难承担起反洗钱这项重要职责。

2.商业银行缺乏反洗钱专门人才,技术手段落后,分析

甄别难。反洗钱工作对于商业银行是一项新的职能,但是由 于各种条件限制,当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏, 反洗钱岗位人员大都是兼职人员,反洗钱的知识及业务技能 欠缺,更不用谈具备对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业 人员,不能对可疑支付易数据进行精确分析、准确判断。对 大多数人而言,反洗钱'只是停留在字面的理解上,缺乏实际 操作经验。现行反洗钱手段不能适应反洗钱工作需要。当 前,业银行反洗钱手段较为缺乏,仅把反洗钱工作重心放在 大额支付交易和可疑支付交易报告上,尚未建成支付交易监 测系统,面对电子交易难以进行监管,而且具体操作起来也 只能采用手工方式进行统计、搜集、检查,工作量大且效率 低,监测的时间跨度狭小,时效性差。另外,当前商业银与人 民银行

间的信息传输网络未连通,大额和可疑交易的人民币和 外汇资金交易信息的报告仍然通过手工报送来实现,在时 间、数据准确性上很大程度地制约了反洗钱工作的顺利有效 进行。

3.现金缴存成为反洗钱的空白地带。由于洗钱犯罪所

得的原始形态主要是现金。因此,“现金管理”是反洗钱措施 的关键一环,其中现金缴存则是重点监测的对象。在“一个 规定”和“两个办法”颁布实施以前,我国有关现金管理法规 主要是针对现金支取,对现金缴存限制较少,《人民币大额和 可疑支付交易报告管理办法》虽对大额可疑现金收付活动要 求报告,但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审 查。事实上,各家商业银行从主观上也未必愿意进行严格审 查、控制或拒绝受理缴存业务,这无疑为洗钱活动留下了空 间。

4.识别可疑支付交易的难度大。在我国大额资金使用

是否合法并没有明显的鉴别标志,资金的合法性难以甄别。" 两个办法打中列举的可疑支付交易标准较为原则,没有作具 体的细化,要做到准确识别、综合掌握特定客户在会计结算、支付清算、外汇等各部门资金运作的信息,在商业银行实际 工作中存在较大的困难。对大额资金普遍怀疑不仅收不到 应有 的效果,而且会造成很大浪费,还可能因此错过对真正 黑钱的监测良机。

四、几点建议

1·积极努力健全和完善内控制度,完善反洗钱运行机

制。首先,各级金融机构领导尤其是一线领导要高度重视反 洗钱工作,建立健全反洗钱的相关制度,加强对一线临柜人 员的培训。要建立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑 支付交易的操作办法、指标体系,方便一线人员操作。其次, 要进一步明确金融机构内部各环节的工作流程,从一线临柜 人员发现、分析、报告可疑支付交易,到领导审核,再到单位 反洗钱领导小组向政府有关部门报告,都要明确时间限制和 工作责任,层层落实第一责任人负责制,最大限度地提高反 洗钱工作效率。三是要按照内控优先的原则,切实加强内部 控制制度的建设和落实,业务创新必须首先制定相应的内部 控制制度,并经常进行自我评估。

2·不同商业银行间多项联合,信息共享,认真识别客户 身份。为确保银行系统不被犯罪分子用做洗钱的渠道,商业 银行必须采取适当的措施,确定所有客户的真实身份。在为 客户开户时,应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》 及有关外汇账户管理的规定,严格审查客户提供的证明资 料。对法人或其他组织开户的,要对其注册名称、地址、业务 范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握。同 时,还应准确掌握该法人或其他组织营业、歇业、被终止或解 散、破产的信息。对自然人客户,在为其开户或办理业务时, 应当要求其以法定身份证件上的名称开户,记录其法定证件 上的相关事项,并核实客户的身份证件。保存身份文件和交 易记录。保存身份文件和交易记录是开展反洗钱工作的重 要一环,可以为司法和执法当局日后的追查提供翔实的金融 信息资料,达到利用有效的金融信息控制洗钱的目的。对于 个人客户,银行应当保存其身份证明和金融交易记录,以及 相关的支持文件。对于单位客户,应当保存其注册证明、负 责人的身份证件和金融交易记录,以及相关的支持文件。无 论是个人客户还是单位客户,这些身份文件和交易记录的保 存时间都不能低于5年,有的应当按照国家档案管理法规的 要求做永久性保管。

3·不同商业银行间及时报告大额和可疑交易。识别和 报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容。每一个金融机 构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度。要严格按照《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和 《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的 标准,注意学习借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的 经验,对金融交易进行识别,并作出正确的判断。

4·积极加大宣传力度,努力加强员工培训和宣传教盲。一是商业银行应切实加强教育、培训工作,便重点岗位的业 务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能,掌握反 洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析等知识,熟悉有关反 洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发现和处理可疑交易的 措施办法。同时应通过多种方式加大反洗钱宣传力度,使人 民群众了解洗钱犯罪现状及所造成的危害,充分认识到反洗 钱工作的重要性,积极参与反洗钱活动,从根本上维护国家 资金安全和正常的经济、金融秩序,确保反洗钱工作的顺利 进行。

总之,我国各级组织的反洗钱工作才刚刚开始,摆在各

级商业银行面前任务任重道远。有待于我们基层商业银行 去做工作还很多,只有各部门通力合作,才能有效打击洗钱 活动,遏制经济和刑事犯罪,维护国家安全和经济秩序的稳 定。◇ [责任编辑:一然] 126

第四篇：基层商业银行反洗钱工作难点剖析与建议 )

基层商业银行反洗钱工作难点剖析与建议 【关键词】洗钱 基层 商业银行 我国各商业银行通过多年来反洗钱工作的开展，建立了反洗钱工作管理 体系，反洗钱基础管理 已纳入了日常管理工作之中。基层商业银行的反洗钱基础工作也得到显著加强。

1商业银行基层机构反洗钱工作现状 各基层银行相继成立了内部反洗钱工作组织，设臵了反洗钱工作岗位，建立了反洗钱岗位责任制，制定了内部反洗钱工作操 作程序，明确专人具体负责。例如，XX支行反洗钱工作领导小组及办公室具有各自明确的职责，如反洗钱工作领导小组的主要职责是：制定行内反洗钱规则，并监督和检查该规则的执行情况；研究和改进反洗钱措施，提高员工的反洗钱意识。从总体履职情况情况来看，都高度重视反洗钱工作，明确了交易主管在反洗钱工作中的组织领导职责，能够做到按反洗钱法有关规定进行客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存，及时进行客户风险等级分类等工作，能够按要求完成反洗钱监测分析系统的分析确认 和补录工作。另外，反洗钱工作 网络初步形成。经过多年努力，已初步形成了大额和可疑资金交易信息采集、分析与核查网络，客户、银行和公安等执法部门三位一体的反洗钱工作机制初步形成。

尽管如此，基层商业银行在反洗钱工作中仍有许多不足，存在一系列问题。据人民银行对某大型国有银行某分行的合规检查结果显示，此行在履行组织机构和 内控机制建设、客户身份识别、大额可疑交易报告等反洗钱义务方面均存在严重的违法问题。如，组织机构和内控制度建设方面，没有制定部门反洗钱操作制度及实施细则，反洗钱培训工作不到位；客户身份识别方面，未登记控股股东或实际控制人信息占被抽查账户资料总数的74．5％；

在对公客户调查，对私客户联网身份调查以及对高风险客户基本信息审核工作方面，均没有按规定落实到位。2基层商业银行反洗钱工作难点剖析 就目前而言，基层商业银行反洗钱工作还存在很多难点和不

足，具体表现在以下几个方面：

(1)基层金融机构反洗钱意识不强，警惕性不足，执行反洗钱规定的主动性不强。一些基层金融机构为拉存款保客户而放松对开户资料的审核管理，只重视开户的数量而 忽视质量，客户身份识别方面只是按要求被动地去做，容易因业务量大而忽视客户身份的核实和资金交易的调查，缺乏反洗 钱工作的主动性，导致基层商业银行反洗钱成效甚微，洗钱风险增加。如：少数柜员因客户多、业务繁忙就对一些较为熟识的客户放松要求，甚至是对要求必须核查的业务也不按要求核查，造成事实上 的未严格执行反洗钱制度。(2)反洗钱技术手段相对滞后。一方面，金融机构对存款人开户资料的真实性、合法性难以辨别。开户证件种类多，缺少有效识别其真伪手段的情况下，反洗钱工作难以顺利开展。另一方面，数据采集方式不全面，上报数据完整性、准确性不足。目前基层商业银行反洗钱数据采集主要依靠上级提供，自身难以采取有效技术手段直接获取相关数据信息，交易对手信息无法全部查询收集。另外，基层商业银行反洗钱科技手段较为落后，缺乏有效的监控，尤其是网上银行业务使得高科技洗钱犯罪越来越隐秘，给基层商业银行反洗钱技术的更新带来了很大的压力。如：通过异地POS进行刷卡的交易，系统提取的交易记录难以真实显示出交易对手的基本信息，补录则需要（62 201 3年8月下第16期总第1 72期）通过其他方式进行进一步收集交易对手的信息，既增加了

工作环节，又难以保证交易对手信息的真实性。

(3)基层商业银行专业人才缺乏。应当报告的大额和可疑交易形式多样，应当核查的可疑资金交易形式多项，要准确辨别大额可疑资金交易，需要金融机构从业人员对客户的具体情况有相当程度的了解，因而需要精通外语、金融、法律、计算机等相关知识的复合人才而目前基层商业银行员工普遍缺乏专业的反洗钱技能，主要是对反洗钱法律法规的了解不够深入，对反洗钱知识的学习也不够积极主动，业务操作水平还较低，容易仅凭经验判断，而缺乏全面科学的分析，不能有效防范洗钱风险。

(4)反洗钱内控制度执行不到位。反洗钱内控制度执行是否到

位，直接关系到基层商业银行反洗钱工作质量和水平，如反洗钱奖惩激励机制不健全，反洗钱岗位人员编制不落实，员工培训机制有待改进和加强等。另外，基层商业银行反洗钱工作的自我管理力度不够，社会公众对反洗钱认识不足，不能有效配合银行反洗钱工作的开展等等，都是基层银行反洗钱工作面临的难点。3对基层商业银行反洗钱工作的几点建议(1)更新理念，提高反洗钱意识。观念的转变是基层商业银行反洗钱工作取得效果的保障。既要指提高银行工作人员的意识，也包括提高社会公众的反洗钱意识。一方面，银行可以开展反洗钱相关法律法规的宣传或者是竞赛活动，让基层银行员工充分了解基本的反洗钱法规，意识到反洗钱工作的重要性，明确自己的职责和义务，自觉加强和提高反洗钱工作 能力。另一方面，政府、金融机构要在主要社会服务窗口张贴反洗钱警示宣传，通过 电视、报纸等新闻媒介开展反洗钱常识讲座，曝光典型案件 以引导、教育广大群众提高反洗钱犯罪活动的警惕性；公开反

洗钱举报电话，发动社会监督力量，扩大影响，让公众积极参与反洗钱的活动，更深入地打击洗钱犯罪活动。

(2)革新技术，增强反洗钱能力。革新反洗钱技术是防控洗钱犯罪的有效手，尤其 是随着科技的日益发达，洗钱犯罪的手段也日益翻新，银行必须创新反洗钱管理手段。首先，可以开发出先进的基层银行现场验证软件，以确保客户信息的正确性，其次，改进反洗钱数据的采集方式，引入更加科学 的电子数据采集系统，使可疑交易数据能更及时、更完整地得以采集和传送。再次，针对网络洗钱的特征，可以改进反洗钱的监控系统，强化电子银行交易监测，将大额度支付与银行财务系统连接，将可疑账户与资金关联账户交易信息实行自动监测。

(3)提高银行员工职业素质。基层商业银行员工基本素质水平低是反洗钱工作的主要制约因素之一，商业银行应当加大反洗钱队伍的投入，提高其素质。比如引进一批懂法律、外汇业务，有经验的金融人才，组建专门的反洗钱队伍。同时还需加强在职员工的反洗钱能力培养，定期组织反洗钱专项培训，从反洗钱常识和技能出发，加强员工的反洗钱基本能力，并在此基础上帮助员工及时认识到当前反洗钱的形势，增强他们工作的积极性和效率，全面提升基层商业银行员工的反洗钱工作水平。

(4)健全银行反洗钱内控制度。完善基层商业银行内部反洗钱控制制度是突破反洗钱工作的内在要求。首先，必须合理规划，依据实（China Science& Technology Overview）际情况制定具体的反洗钱制度和措施，明确各部门职责，细化反洗钱的各项规章制度，整合流程，充分重视其他各部门和反洗钱部门的通力合作，充分发挥各部门的优势，形成合力，常抓反洗钱工作，使其成为日常工作中被加以考虑的一项必要环节。其次，加强基层商业银行反洗钱监管，一方面是加强银行内部的日常监督和信息核查，定期和不定期对银行业务操作和客户信息进行检查，消除隐患，另一方面，要切实加强大额现金的管理和重点 区域、重点企业资金往来的监测。再次，银行还可以适当增加网络交易记录的保存时间，违法及洗钱犯罪提供更多的线索和证据，有效控制洗钱犯罪。(5)建立反洗钱工作激励约束机制。基层商业银行做好反洗钱工作的决定性因素最终还是人的因素。一是要设立一种基层商业银行反洗钱操作与管理相对独立的岗位，择优选拔反洗钱岗位人员，并与经营业绩和绩效脱钩，实行岗位津贴制，使反洗钱岗位人员得以相对安心和稳定；二是建立基层商业银行反洗钱工作岗位考核制，加大奖惩考核激励力度，形成独立的反洗钱岗位工作绩效工资考核制度；三是建立基层商业银行反洗钱骨干优先晋升制度，将反洗钱骨干纳入基层银行内控管理人员职务晋升的后备库，从政治上、职务晋升上予以关心和关注，激发反洗钱骨干人员的积极性和主动性。

基层商业银行反洗钱工作现状剖析

2014-10-21作者：肖建霞 张筱蓓

[关键词] 基层商业银行 反洗钱 难点 对策

随着我国金融市场的逐步开放和经济的快速发展,国际银行界面临的最普遍与最严重的犯罪活动——洗钱,在我国也日益呈现出严重态势。由于银行业的特殊作用,在犯罪分子进行洗钱的犯罪活动中,存在不自觉被利用的风险,十分不利于国家的经济安全和金融稳定。自1997年《刑法》第191条提出洗钱行为的罪状和定刑,直至目前《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》,这一系列反洗钱法规的出台,对商业性金融机构反洗钱职责及法律责任进行了全面界定。各家商业银行也规范了反洗钱工作的操作流程,对堵截洗钱犯罪途径实施了科学监管,取得了一定的成效。但随着金融全球化、网络化、一体化趋势的不断加强,特别是我国加入WTO以来,洗钱犯罪在我国日趋猖獗,面对洗钱活动的隐蔽性、犯罪手段的多样化、及洗钱活动逐步呈现出的专业化趋势,我国商业银行反洗钱工作,面临着更为严峻的挑战,对于防范利用金融机构进行洗钱活动也具有了更为重大的意义。

洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。反洗钱,是指为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒以上犯罪活动,依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的,通过轻松掠夺的金钱,实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环,破坏社会稳定;二是扭曲了社会资源配置,扰乱了正常的市场经济秩序;三是动摇社会信用,对金融稳定造成严重影响;四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行,危害国家经济安全;五是严重损害社会公平,助长和滋生腐败;六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击,及国内存在的大量非法资金洗钱的需求,我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓,迫在眉睫。

二、基层商业银行反洗钱工作的难点

《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务:

1、建立客户身份识别制度;

2、建立客户身份资料和交易记录保存制度;

3、建立健全反洗钱内部控制制度;

4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军,具有发现洗钱活动的业务和技术条件:一方面,银行为客户办理资金存取、汇入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件;另一方面,银行的业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以控制和防范洗钱犯罪。但由于基层商业银行所处地位,在实际工作中还存在一定的难度。(一)组织机构待健全。当前,基层商业银行尚未成立专职的反洗钱机构和队伍,仅仅是按照人民银行反洗钱的组织形式建立了领导小组,并笼统地将反洗钱工作指定某一部门兼管,没有设立专门机构,也没有配备专门人员、专用机具,难以把反洗钱工作当作一项重要的工作来抓,对全面有效履行反洗钱职责存在不利因素。

(二)反洗钱意识淡薄。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视,银行员工缺乏反洗钱的意识和经验,还有部分人员认为反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本,而且还可能因为制度的执行影响客户关系,导致资源流失,影响自身经营和效益,因而这项工作对基层商业银行来说,当面临监管职责和自身利益的矛盾时,往往还会在不违背大原则的前提下,为满足客户的需要而进行一些违规操作。

(三)缺乏有效的反洗钱培训,反洗钱人员素质有待提高。一是在反洗钱培训方面,缺师资、缺案例、缺规范的反洗钱技术模式,使培训只是停留在简单操作水平,而结合工作实际,对与客户生产经营无关联的资金周转分析等有针对性的培训较少,相关人员反洗钱工作技能难以得到有效提高。二是有些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范,凭感觉、凭经验工作,业务处理随意性大,不能及时识别和防范洗钱活动,对犯罪分子所用的现代金,在异地、跨行频繁地进行资金运作,难以进行判断。(四)基层商业银行人员紧张,难以逐个核实开户资料的真实性。柜面办理业务时需要了解客户信息,很多客户对反洗钱的重要性认识不足,往往以属于企业秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息,使客户尽职调查工作难以达到要求。又由于网点人员紧张,不能对所有的开户企业逐个上门核实,金融机构对客户的了解,仅限于客户开立账户时提供的资料,很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行实地了解,对在我国出现的空壳公司进行洗钱的情况,不能有效地预防。

(五)反洗钱工作的开展难以得到客户的支持和理解,个别身份证明文件的真实性难以核对。在实际工作中,有效证件除身份证外,临时身份证、户口簿、军官证、回乡证、护照等种类较多,而柜面人员在缺少有效识别手段的前提下,很难识别其真伪,虽然目前已能通过与公安信息库联网核查等途径对存款人身份证明资料进行核实,但联网质量还有待于进一步提高(主要缘于公安部门联网信息中照片、身份证号码、住址等信息错误较多),因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。

(六)制度执行不到位。在县级以下商业银行所在地,大额现金的提取和使用在现实生活当中仍然相当普遍,特别是有些企业与个人、小企业间在资金的往来方面,为了逃避监管,有意备、用大量现金,基层商业银行在现金管理方面,始终处于被动地位。

(七)技术手段落后。与人行联网的反洗钱监控系统返回补录交易中待补录过多,且有的金额仅为千元,有的已是经甄别过的交易,这些都在无形中加大了基层网点工作量,增加了基层行不必要的工作负担。在各金融机构之间缺少协调和资源共享的机制下,无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通,对大额资金的来源和具体的业务难以进行有效地辨别分析,直接影响了反洗钱工作效率。

三、基层商业银行反洗钱工作对策

(一)设立专门机构,优化组织框架。在提高金融机构管理人员对反洗钱工作重视度的情况下,尽快明确基层商业银行反洗钱的专管部门、人员和职责,建立“一把手亲自抓,分管领导具体抓,职能部门牵头抓,协作部门配合抓,营业网点共同抓,临柜人员重点抓”的工作体系,强化事前预防、事中控制和事后监督,在各级领导带领下上下联动,密切协作,共同做好反洗钱工作。

(二)加强反洗钱宣传,提高社会各界的反洗钱意识。一要以丰富多彩的形式,在辖内开展反洗钱宣传活动,提高基层金融机构管理人员对反洗钱工作的认识,促使他们对当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义有所了解,让他们能够正确对待反洗钱在工作中形成的短期利益与长远利益的关系,从而在工作中,自觉地履行反洗钱的工作义务。二要利用报纸、网络、电视等多形式、多渠道地宣传反洗钱法规,扩大影响,使广大人民群众了解洗钱犯罪及所造成的危害,并充分认识反洗钱工作的重要性,能够积极参与反洗钱活动。(三)采取多种形式切实加强反洗钱培训,建立一支高素质的反洗钱专业队伍。要借鉴国外经验及已有案例,总结我们国家目前对涉黑、涉毒、贪污腐化案例中,洗钱的经验教训,更多地从实际出发,通过制定和实施由浅入深的系列培训计划,采取案例分析、讲座等各种形式进行反洗钱培训,以点带面,丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能,从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发,尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干,来提高反洗钱工作的实际效果。同时选拔一批既懂金融、外汇业务,又懂法律知识的人才充实到反洗钱队伍,利用已有的知识,对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断,全面提升银行业反洗钱工作水平。

(四)合理调整劳动组合,加强对开户资料真实性的核对。基层商业银行人员普遍不足已成事实,根据业务的发展,可在加强风险防控的前提下,合理进行劳动组合调整,来保证每个基层网点有一人专职从事反洗钱工作。在开立账户时,对客户提交的证明文件的真实性和合法性,向有关发证机关进行核查,并到实际经营场所进一步核实,真正落实尽责调查。加强对存款人身份证明资料的审查,除通过与公安部门联网信息核查外,还可利用二代证鉴别仪等进行核查,必要时可对存款人的居住地或工作场所进行实地核实。并按规定对客户身份资料和交易记录进行保存,防止客户身份资料和交易记录的缺失损毁和信息泄漏,依法经营,使反洗钱工作职能得到更好地发挥。

(五)加强现金管理。各家商业银行应切实将大额存取现金纳入现金管理的范畴,落实开户企业现金库存备案制度,规范企业资金结算,加大对企业现金流动的管理,严禁为单位和个人违规提取现金。鼓励单位和个人多采用票据、银行卡等支付结算工具,少用现金,同时加强对重点地区、重点企业之间违背经营范围的资金往来的监测,有效控制涉黑、恐怖融资风险。

(六)通过设定系统参数,提高反洗钱的技术手段。通过对系统参数的设定,对联网返传的大额和可疑支付交易补录数据进行自动筛选,剔除一定金额以下的数据信息,减轻基层行不必要的工作量,增强反洗钱监测的有效性。同时,由人行牵头积极建立金融机构之间协调和资源共享的信息平台,对大额资金来源和具体的业务进行有效地辨别分析。并在现行公安和银行业金融机构参与的基础上,扩大协调成员单位覆盖范围,争取当地政府的支持,建立反洗钱工作部门联席会议制度,完善反洗钱社会联动机制,全面实现信息资源共享,使基层行能够更加有效地开展反洗钱工作

第五篇：当前改革面临的形势与任务

当前改革面临的形势与任务

李振京，张林山

2010-09-14

摘 要： 面对复杂多变的国内外宏观经济形势，当前宏观政策目标中保增长、调结构与促改革的平衡难度加大，推进改革面临化解系统风险与冲破既得利益集团阻碍的挑战。今后一段时期，改革工作要紧紧围绕转变发展方式和改善民生，以结构调整为主线，以扩大内需为根本，以保障民生为目的，加快推进户籍制度、财税制度、民营经济发展、收入分配制度等方面的改革工作。

关键词： 国际经济，国内形势，宏观政策，结构调整 [栏目lhtzgg,lhcomm

一、当前改革工作面临的形势与问题

（一）宏观经济调控面临多重两难之举

目前，我国宏观经济调控出现了多重的两难选择，为了促进宏观经济的平稳增长，需要在多方面加以权衡。这些选择包括：既要促进房地产市场的平稳发展，又要遏制房地产市场的投机行为，维护老百姓的利益；既要增加投资、保持经济平稳增长，又要控制对产能过剩行业的投资，注重经济结构的调整和优化；既要保持货币信贷的增加，又要防范通货膨胀预期和资产价格过度上升，防范金融风险；既要继续促进进出口的平稳增长，又要加大刺激消费力度，调整增长方式，推动经济发展方式的转型。因此，综合运用平衡上述几方面的宏观经济政策，保持经济平稳增长，需要高超的宏观调控“平衡术”。

（二）促进发展方式转变的体制机制建设亟待完善

改革开放30多年来，我国经济持续快速发展，但经济结构不合理的深层次矛盾和问题始终存在，发展不平衡、不协调、不可持续的问题日益显现。突出表现在需求结构失衡、供给结构不协调、要素利用效率低下、环境损害大、空间布局不合理等方面。在长期的发展过程中，经济结构已存在固化的趋势。因此，我国已进入只有调整经济结构才能促进持续发展的关键时期。今年以来，从“房地产新政”到出台鼓励民间资本投资的“新36条”《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》；从重提人民币汇率改革到最近的调整“两高一资”行业出口退税率，无一不表明中央调整经济结构、促进发展方式转变的决心。但是，经济转型绝非一日之功。全球经济发展的不确定性，让复苏前景蒙上了阴影，也让“调结构”步履艰难；同时，目前仍存在大量“调结构”的矛盾和阻力。需求结构调整背后是国民收入分配关系的调整，而这将直接影响到政府、企业和居民三者利益关系的调整，还将涉及到财税体制、金融体制、垄断行业体制和资源要素价格形成机制的改革。经济发展方式转变滞后是多方面因素造成的，但最大症结在于改革不到位，有利于科学发展的体制机制尚未有效建立。

（三）推进改革面临化解系统风险与冲破既得利益集团阻碍的双重困难和挑战

当前，我国社会处在经济转型和社会矛盾凸显期，各类矛盾错综复杂，相互叠加。事实上，经济发展阶段出现的一些矛盾往往是推动社会发展的动力，但也容易成为社会动荡的根源，其原因在于国民利益分配是否平衡。利益调整的关键在于深化改革，通过权利保障、收入调整、社会保障、公平就业等方面的体制改革，让广大弱势群体充分分享工业化、城镇化的成果。在当前复杂多变的国际国内经济形势背景下，如何防范经济风险和社会矛盾叠加，正确处理好保持经济平稳增长、推动经济结构调整和加快推进包括民生领域在内的重点领域和关键环节的改革这三者关系，坚持以改革促调整，以改革惠民生，在经济发展中保持社会稳定，这对政府的执政能力提出了更高的要求。

二、近期改革工作重点

当前，我国经济发展中存在的一系列深层次矛盾和问题，大都是由于改革不到位造成的。因此，必须通过进一步深化改革来解决。只有不断深化改革，才能不断打破和革除旧的体制机制，形成和发展新的体制机制，为经济进一步发展提供有力的体制保障。今后一段时期，改革工作要紧紧围绕转变发展方式和改善民生，以结构调整为主线，以扩大内需为根本，以保障民生为目的，加快推进以下几方面的改革工作。

（一）加快推进城镇化要有新思路

今年的中央一号文件提出，当前和今后一个时期推进城镇化要把握两个重点：一是大力发展中小城市和小城镇，二是要把符合条件的农业人口转变为城市居民。

当前，我国推进城镇化进程，关键是要解决农民在户籍地的相对集中居住、农民工在就业所在地的落户两个问题。前者主要是基于土地集约利用和农民房产保值增值等方面考虑；后者主要是探索通过开放户籍，为长期在城镇就业的农民工提供和当地居民均等的基本公共服务，让其享受现代城市文明生活。

户籍制度改革是加快推进城镇化的必然要求。我国的人口户籍管理制度，已从设立之初的限制城乡、区域间的人口流动管理制度，演变为目前实质上分离城乡、区域间不同社会福利待遇的社会管理制度。因此，加快户籍制度改革，要实现户籍制度真正成为一项人口登记管理制度的改革目的，就必须将着力点放在切实缩小乃至消除城乡、区域间的不同社会福利的差异，主要包括劳动者在就业所在地的受教育权，公平就业权以及其他当地居民应享有的基本权利。

推进城镇化，加快户籍制度改革，核心在于保障进城就业人口的基本公民权利，各级政府政策的着力点，应当放在采取多种方式，充分保障农民工子女就近入学，在就业、创业等方面给与农民工和市民同等待遇上。鉴于城市容量和基础设施荷载的压力，未来的户籍改革可参照上海市的做法，对农民工实行准入制度。需要强调的是，准入条件必须公平公正，农民工在本地就业年限、社保缴纳状况应作为重点。农民在原户籍地的土地财产权利应予以充分尊重和保障，农民进城落户不能以失去土地为代价。土地、房屋等财产的处置变现，应在坚持农村基本经营制度前提下，由农民自己按照市场化办法来决定和操作，鼓励农民持股进城。

（二）调整经济结构要有新举措

财税体制改革是推动经济发展方式转变和经济结构调整的关键环节。目前，我国经济社会发展中的种种深层次矛盾和问题，都直接或间接与财税体制缺陷密切相关。深化分税制财政体制和税收制度改革，完善公共财政体系，是解决我国经济社会发展深层次问题的根本出路。从当前和今后较长一段时期来看，财政体制改革主要是在以下四个方面着力推进。

一是加大对民生和社会事业的投入。优化财政支持结构，在改善民生方面发挥积极作用。虽然近些年财政在促进基本公共服务均等化方面的投入逐年增长，做了不少工作，但是与社会需要相比还有较大差距。今后应按照经济结构调整的需要，进一步加大财政投入力度，将财政资金更多地用于促进就业、社会保障、教育、医疗卫生、科学研究与普及、农村基础设施等公共服务领域，以更好地发挥在改善民生、扩大消费中的重要作用。

二是合理划分中央与地方财权事权。既要增加地方自有财力，调动地方推进经济结构调整的积极性，增强提供公共服务的能力，也要保持中央财政适度的调控能力，以更好地均衡地区间的财力，用于支持农村、中西部地区的发展。

三是通过税制改革、税收减负，为经济发展增加活力。更好地发挥税收在促进资源节约、环境保护方面的作用。要积极稳妥地推进税制改革，形成有利于经济结构调整的税收制度。资源税改革范围要逐步从新疆扩大至全国；同时，应考虑扩充资源税改品种。适时推出房产税、环境税，促进经济发展方式转变。

（三）发展民营经济要有新突破

我国改革开放30多年，民营经济得到了前所未有的大发展。目前，民营经济已占据我国GDP收入的半壁江山，吸纳就业的人数占全国就业人数的75%。但是，从总体上看，民营经济的发展还面临诸多困难。虽然5年前就提出鼓励和引导民间资本进入垄断行业，破除民间资本进入垄断行业的政策障碍，但目前的情况依然不太理想。

今年6月13日公布的“新36条”是鼓励民间投资、促进民营经济发展的一项重大举措，但鼓励和引导民间投资健康发展，关键在于落实；同时，有许多政策措施还需要进一步的细化和完善。政府要支持引导民间资本投向政府鼓励和符合国家产业政策的领域，广泛参与各种民生工程、基础设施和生态环境建设。要放宽市场准入，拓宽民间投资领域，增强非公有制经济和中小企业参与市场竞争、增加就业、发展经济的活力及竞争力。要加快垄断行业改革，降低民间投资市场准入门槛，拓宽民间投资领域，保障不同市场主体的平等竞争。要鼓励和引导民间资本进入交通电信能源基础设施、市政公用事业、国防科技工业、保障性住房建设等领域，兴办中小民营金融机构，投资商贸流通产业，参与发展文化、教育、体育、医疗、社会福利事业。目前，要高度关注信贷结构和资金流向，努力保障中小企业流动资金贷款。要壮大风险投资事业，拓宽风险投资基金的来源。可以考虑创新投融资模式，发展公共投资基金，通过财政资金的杠杆作用，吸收民间资本参与。

“要想让民间资本真正发挥作用，还需要切实转变政府职能，更好地发挥市场配置资源的基础性作用，清理不利于民间投资发展的法规政策，整合涉及民间投资管理的行政审批事项，推动管理的科学化、规范化和公开化；同时，要强化服务意识，改进服务方式，完善公共服务体系，为民间投资发展营造良好的舆论氛围。

（四）缩小收入差距要有新办法

近些年来，我国地区、城乡、行业、群体间的收入差距不断加大。收入分配不仅关系着社会财富如何分配，而且已成为我国能否建立内需型经济结构、促进发展方式有效转变的关键环节。

收入分配制度改革的重点应是“提低”。从我国的收入分配的分布看，低收入人群位于下层，是整个社会中最大的一个群体。因此，在经济发展过程中，通过有效推进分配制度改革，提高广大低收入群体的收入水平，应是收入分配制度改革的重中之重。目前，应加快提高农村地区的教育水平，加大劳动力培训力度，提高劳动力职业流动性，让剩余劳动力有充分就业的机会。建立劳动关系协调机制，赋予并保障工人进行工资集体谈判的权利。完善农村土地制度，充分保障农民对土地的财产权利，加快推进全国范围内的农村土地、房屋等资产量化确权，使农民能够充分享受土地流转的增值收益。加快推进城镇化进程，鼓励农村居民到城镇购房置业，促进其有限的资金财产保值增值。

需要明确的是，在我国整个劳动力市场供过于求的局面还没得到根本改变的情况下，要大幅度提高劳动报酬在国民收入中比重的可能性较小。这是由我国目前所处的发展阶段决定的。劳资关系的改善从根本上看，是由劳动力市场供给状况决定的。工人的工资谈判和政府的行政干预只能起到补充作用，不能过于期待。提高低收入群体收入水平还有一个重要途径，就是明确各级政府的社会保障和公共服务责任，加大对农村社会保障和公共服务设施的投入，提高农民自我发展的能力。

抑制不合理收入和调节过高收入，也是分配制度改革的一个重要方面。对国有垄断行业的高收入问题，一方面，要放开行业准入，促进有效竞争；另一方面，要强化对垄断行业的工资监管，尽快建立常态化的垄断行业和国有企业收租分红机制。国有资本应当从一般性竞争领域退出，要更多地向公益和民生领域配置。对个人的过高收入，要切实发挥好税收在二次分配中的作用，有效调节不同社会群体之间的收入分配差距。要加快完善个人所得税，实行综合和分类相结合的个人所得税制。建立健全财产税制度，开征房产税、遗产税等。